麦肯锡战略规划模板

战略规划模板LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff讨论内容事业本部战略制定流程战略制定的内容财务分析方法任务安排1LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff讨论内容事业本部战略制定流程战略制定的内容财务分析方法任务安排2LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff战略规划是企业管理程序中的关键衔接点总公司及事业本部战略战略规划运营目的资本方案完成公司运营预算制定关键业绩目的制定资本

预算签署业绩合同并根据目的评价业绩运营方案各级经理的业绩考核本文件重点3LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff战略规划程序的目的在于明确企业开展和管理中心目的制定公司整体以及各事业本部未来三至五年的战略开展目的，包括在哪些市场及如何进展竞争，以及量化的财务目的及资源需求预测公司指点经过对各事业本部战略规划的严厉质询，指点事业本部的战略开展方向，将精神集中于最重要的领域原那么战略规划是公司开展宏图的表达及细化，是对未来的展望公司指点及事业本部担任人“拥有〞各自的战略规划公司指点投入大量时间对各事业本部提出的战略规划提出严厉的质询，以确保目的的可行性及高度公司企划部门提供公司高层指点和事业本部在规划过程中的支持，而不是规划的同意者战略规划必需以严谨的市场及竞争情势分析为根底战略规划每年要进展审核及向前滚动修正，以顺应市场变化的需求4LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff公司不同层面制定的战略规划重点有所不同公司子公司/事业本部事业部远景战略目的/财务目的行业/业务组合投资配置宏大的新机遇业务组合投资配置相关的增长发明并把握协同效应在哪些产品、市场和地理区域中参与竞争如何竞争价值定位竞争优势的来源相关的增长5LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff公司总体战略规划主要包括开展目的和资源需求主要内容1. 公司开展远景及五年战略目的2. 宏观经济环境及行业开展分析及对公司影响的评价今后五年公司所处的各行业的开展展望宏观经济和行业开展将对本公司呵斥的影响主要开展时机主要要挟3. 本公司现状分析各事业本部及主要事业部情况、业绩及趋势各事业本部及主要事业部在所处行业内的位置及优势、弱点4. 公司未来五年战略目的公司未来五年业务重组收缩哪些产业进入哪些新业务行业主要战略举措关、停、并、转合资、兼并5. 主要资源需求预测总销售额/总营业收入税前利润自在现金流投资资本报答〔ROIC〕6. 主要资源需求预测资本投资人力资源6LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff事业本部和事业部的战略规划更注重详细的竞争手段战略规划的主要内容1. 事业本部开展远景及三至五年战略目的2. 宏观经济环境及行业开展分析及对身手业本部及下属事业部影响的评价今后五年内国内、外宏观经济环境开展变化趋势今后三至五年内行业的开展展望产品开展趋势主要法规及运营环境变化宏观经济和行业开展将对身手业本部呵斥的影响发明的主要时机呵斥的主要要挟3. 身手业本部现状分析事业本部及事业部近年业绩及开展趋势事业本部及事业部主要竞争优势及弱点4. 事业本部面临的主要竞争对手分析(国内外竞争者)竞争对手近几年业绩分析竞争对手能够在未来采用的战略举措对手战略举措对本公司的潜在要挟5. 事业本部三至五年战略(方案)今后五年将在哪些市场竞争行业市场产品类型业务模型如何竞争：主要竞争手段主要战略举措及实施方案市场扩张新客户、渠道的建立6. 事业本部及下属事业部五年运营及财务目的预测主要增长点预测总销售额市场份额投资资本报答(ROIC)7. 配合公司战略的主要资源需求预测资本投资人力资源7LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff业务规划需求重点处理的问题重点问题下一步行动企业开展需求专注于企业开展方面大规模举动的研讨与实施〔如进入新领域、协作同伴谈判、并购〕需求加强协调公司内部协作在总部设企业开展部，专门担任大规模对外合资协作举动及跨业务群内部协调方面的任务事业本部应建立在现有业务范围内业务开展的详细才干/阅历现有子公司/事业本部战略规划方面定量分析相对薄弱传统规划只包含一年目的的制定，缺乏子公司/事业本部3-5年战略规划及财务预测在2月10日-3月10日开展事业本部详细战略规划及定量目的的制定事业本部需制定三年战略规划及财务预测对客户的需求了解有限，且对客户的分类分析才干偏低对如何有效的为下级客户及客户的客户效力没有详细的行动对销售队伍的效率不够了解在事业本部一级强化营销职能，并建立总部一级的实施及指点才干加强有效的销售业绩管理及运作支持，强化销售人员对客户了解及效力的时间及才干战略规划营销方案8LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff讨论内容事业本部战略制定流程战略制定的内容财务分析方法任务安排9LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff1.事业本部开展远景及三年战略目的的详细内容详细内容事业本部开展远景事业本部战略总结未来三年内事业本部的开展目的选定的重点开展产品/客户群事业本部的竞争才干及方式估计需投入的资源预定达成的财务目的及投资报答公司未来三年的重要战略举措概述事业本部指点层共识汇总以下各章节的分析重点举例议题信息来源10LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff2.外界要素分析的详细内容详细内容宏观环境分析行业与竞争分析(针对事业本部的主要现有业务以及能够的新业务)未来五年内中国IT产品市场的开展速度中国参与WTO后对所在行业各种有利与不利要素的分析(时机与要挟)五年内能够的技术领域变化及对其意义(时机与要挟)三至五年内产品市场的开展潜力与速度行业的竞争情况以及进入/退出壁垒行业的关键胜利要素分析行业整体的业绩情况(利润率)行业构造以及价值链分析，思索整合时机近期能够的竞争环境变化政府部门的访谈文献检索宏观经济专家访谈专业市场调查行业专家访谈行业内主要竞争者访谈主要竞争者的年报表国际行业分析文献检索议题信息来源举例11LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff3.现状分析详细内容详细内容议题信息来源各事业本部业绩各事业本部开展才干已投入资本及过去五年报答率市场份额(按行业分析)及市场份额、历史比较获利才干与行业平均利润率之比较技术程度优势/弱点效力程度优势/弱点本钱程度优势/弱点市场浸透才干与开辟才干(营销网络、市场定位、供货商及客户关系、品牌、人才)内部分析行业协会/统计内部分析市场访谈/反响客户访谈举例12LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff4.竞争对手分析的详细内容详细内容议题信息来源竞争对手近几年业绩分析竞争对手能够在未来采用的战略举措对手战略举措对本公司的潜在要挟近年业务开展情况近年业绩分析胜利/失败的缘由竞争对手宣布的战略方向内部了解的竞争对手战略方向竞争对手哪些战略举措对我们有直接的要挟,哪些有间接的要挟对手战略举措对行业的影响对手战略举措对我们收入与利润的影响内部分析外部信息分析外部信息分析内部信息的搜集与分析内部分析举例13LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff5.未来三年战略的详细内容详细内容议题信息来源竞争范围如何竞争主要战略举措行业市场产品类型(消费/分销)业务方式地域选择主要的竞争手段市场扩张举动新客户,新渠道的建立战略举措实施的时间安排内部分析内部分析内部分析举例14LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff议题事业本部营运利润预测事业本部占用营运资本预测事业本部所需资本投资预测事业本部销售收入事业部营运费用市场份额平均毛利率软硬件效力收入比例应收账款平均回收期新业务潜在收益新业务所需投入新业务风险财务分析详细情景假设6.财务分析及价值评价详细内容详细内容信息来源投资资本报答率及自在现金流其它主要财务业绩主要营运业绩新业务时机价值分析事业本部及各事业部财务部门协助事业本部及各事业部财务部门协助事业本部及各事业部财务部门协助事业本部及各事业部财务部门协助举例15LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff7.主要资源需求预测的详细内容详细内容议题信息来源资本需求运营规划部门预测财务部门协助其他资源要求其他资源要求的预测(如外部咨询，行政支持等)其他资源本钱的详细预测业务部门预测其它相关部门协助举例支持业务扩展的长期资产投资要求能够导致资本需求变化的情形及条件投资方案实施的时间建议流动资金需求应收帐款占用资金需求存货占用资金需求应付帐款及其他应付项可缓解资金需求运营规划部门预测财务部门协助人才需求业务部门及人力资源部门管理人员需求销售及技术人员需求职能性专业人员需求16LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff讨论内容事业本部战略制定流程战略制定的内容财务分析方法任务安排17LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff业务规划财务模型的输入和输出主要输入：输出：事业本部营运本钱所得税固定资本资本开支折旧、折耗及摊销事业部各业务市场规模市场占有率毛利率所需流动资金支持业务扩张资本开支事业本部自在现金流投资资本报答率息税前利润总收入18LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff建立财务模型的主要步骤分析过去的损益表和资产负债表确认损益表和资产负债表各工程的价值驱动要素对销售收入、本钱、流动资金、资本支出和财务费用进展假设预测今后5年的损益情况预测今后5年的资产负债需求计算过去和今后的投资资本报答率制造今后5年的现金流量表19LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff息税前利润的预测方法息税前利润毛利营运费用销售收入〔各事业部〕市场规模〔各事业部〕市场份额〔各事业部〕毛利率〔各事业部〕事业本部营运费用各事业部营运费用X+历史数据来源预测担任人/来源各子公司运营管理或产品经理事业部各子公司运营管理或产品经理事业部各子公司运营管理或产品经理事业部各子公司损益事业本部各职能各子公司损益事业部X-=20LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff自在现金流计算方法息税前利润〔EBIT〕-调整所得税-递延税款添加额=调整税后净营运利润(NOPLAT)+折旧折耗及摊销=毛现金流〔GrossCashflow〕-流动资金添加额=营运现金流〔OperatingCashflow〕-资本性开支=自在现金流〔FreeCashflow〕历史数据来源预测来源子公司损益表子公司损益表事业本部财务子公司损益表事业本部财务子公司损益表事业本部财务子公司资产负债表各事业部子公司资产负债表各事业部及事业本部运营管理21LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff投资资本报答率计算方法投资资本报答率调整税后

净营运利润平均投资资本息税前利润调整所得税平均流动资金平均净

固定资产

-+历史数据来源预测担任人/来源损益表各事业部及事业本部运营管理期初/2期末/2期初/2期末/2++损益表事业本部财务资产负债表各事业部资产负债表各事业部…………=22LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff投资资本报答率举例：税前投资资本报答率*1999年投资资本周转天数息税前利润/销售额营运资本周转天数固定资产周转天数销售、综合、行政费用/销售额*毛利率应收帐款周转天数库存周转天数应付帐款周转天数2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年23LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff事业本部业务规划财务模型模版24LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff事业部业务规划财务模型模版25LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff讨论内容事业本部战略制定流程战略制定的