银行业务词汇表

银行业务词汇表按时间系列预测法(TimeSeries)--根据历史数据，使用移动平均值，用数学外推方法得到营业收入的变化趋势。巴塞尔委员会(BaselCommittee)--巴塞尔委员会是当今国际银行业监管领域最具影响力的组织，其全称为“巴塞尔银行监管委员会”，自1975年2月成立以来一直致力于国际银行业有效监管的研究、协调工作，并遵循两项基本原则：没有任何境外银行机构可以逃避监管；监管必须是充分有效的。该委员会对国际银行业监管的贡献突出体现为一个协定(《巴塞尔协定》)、一个协议(《巴塞尔协议》)和一系列的监管文献。保理(Factoring)--又称承购应收账款。它是一种国际贸易资金融通方式，具体的作法是：贷物销售者(卖方)首先与承购机构建立关系，然后将卖方的往来客户名单和有关资料交给承购组织，承购机构经过资信调查，认为其中若干家企业公司的信用可靠，即同意对它们采用承购应收帐款方式，进行出口贸易。卖方根据合同将货物备齐托运后，将有关货运单据义承购组织，承购机构接到单据审核无误后，付给卖方部分价款，然后再凭有关单据在帐款到期时向货物购买者(买方)收取全部货款，并补足卖方全部货款。保证(Pledge)--保证人和银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照合同约定代债务人履行债务或者承担赔偿责任的行为。包销合同(Of-TakeAgreement)--包销是承销商与发行公司商定发行底价签定销协议书，然后组织力量在证券市场以某种方式进行销售。如果证券不能全部销完，所余的未售出部分就作为资产归承销者所有或任其降价出售，自行承担损失。对承销者来说，包销所获丰厚，但风险很大，所以，在新发证券数额较大时，一般由几家承销人组成包销份额、包销收费水平、承担风险的方式等有多种确定方式。在国际证券市场中，银团包销方式最常见。操作风险(OperatingRisks)--由于内部程序、人员、系统的不完善或失误及外部事件造成损失的风险。拆借()--银行或其他金融机构之间在经营过程中相互调剂头寸资金的信用活动。这是一种临时调剂性借贷业务，是缺头寸的向多头寸的银行或其他金融机构拆借资金。出口押汇(InwardDocumentaryBill)--指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种单据并开立汇票，这时由于进口商不能立即支付汇票票款，出口商为了尽快收回货款，加快资金的周转，将汇票和单据持往出口地某个银行，请求对汇票进行贴现。出口议付(OutwardNegotiation)--是指议付行在审核单据后确认受益人所交单据符合信用证条款规定的情况下，按信用证的条款买入受益人的汇票，按照票面金额扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将净数按议付日人民币市场汇价折算成人民币，付给信用证的受益人。出口托收融资(OutwardCollectFinancing)--出口托收融资分为D/P(付款交单)融资和D/A(承兑交单)融资两类。D/P融资指在出口托收付款交单方式下，出口商在委托我行代向进口商收取货款的同时，以提交的汇票及随附单据作为质押品，由我行按一定比例向出口商提供的应收货款短期资金融资，并保留对出口商的追索权。D/A融资指在出口托收承兑交单方式下，出口商委托我行寄出远期汇票和随附单据向进口商托收，在收到进口商已承兑的远期汇票或代收行发来的承兑电(函)后，由我行按一定比例给予出口商的应收货款短期资金融通，并保留对出口商的追索权。打包贷款(PackingLoan(PackingCredit))--指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。多米诺骨牌效应--这种效应的物理道理是：骨牌竖着时，重心较高，倒下时重心下降，倒下过程中，将其重力势能转化为动能，它倒在第二张牌上，这个动能就转移到第二张牌上，第二张牌将第一张牌转移来的动能和自已倒下过程中由本身具有的重力势能转化来的动能之和，再传到第三张牌上 所以每张牌倒下的时候，具有的动能都比前一块牌大，因此它们的速度一个比一个快，也就是说，它们依次推倒的能量一个比一个大。打包放款(PackingLoan)--打包放款是银行凭出口企业与国外进口商签订的出口销售合同和国外银行开立的有效信用证正本，向出口商发放的用于备料、生产、订货和装运等生产经营活动的短期人民币贷款。抵押(Mortgage)--将一项资产抵押予银行来换取融资的安排，抵押人或按接任承诺了定期付息还本的责任，而承押人或承按人则扣押了抵押资产的业权证明，以便一旦抵押人赖债时可将资产出售取回欠款。多因子法(CasualMethods)--把影响企业发展的外部因素和企业的发展联系起来，对企业的收入进行预测分析。定性法(Qualitativemethods)--要用于对处在早期发展阶段的企业的企业收入预测。具体的方法有：咨询外部行业专家、市场专题调研、与其它类似项目类比等。风险暴露(RiskExposure)--新资本比度的分母，指财务报表上的资产按指定风险比重的加权平均数，加上资产负债外活动项目折算的等同加权平均数之和。风险成本(RiskCost)--风险成本是风险的存在和发生给人们造成的经济利益损失，包括经济成本和社会成本。浮动抵押(FloatingCharge)--指债务人以现有的或将来取得的全部资产，包括动产和无形资产，如机器设备、优价证券、应收张款、专利权、版权、等，为债权人设定的担保物权。个人小额质押贷款()--指客户持未到期的定期本外币储蓄存单、凭证式国债、人寿保险单做质押，从银行取得一定金额的人民币贷款，并按期偿还本息的业务。寡头垄断市场(Obligopolymonoplizemarket)--指客户持未到期的定期本外币储蓄存单、凭证式国债、人寿保险单做质押，从银行取得一定金额的人民币贷款，并按期偿还本息的业务。国际报告集团(InternationalInformationGroup)--国际报告集团”每月出版〈国际国家风险指导〉,公布国家风险评级结果，其评级涉及政治风险、金融风险及经济风险。勾稽关系--指表格数据之间的各种运算关系，它是校验报表是否正确填写的一种依据。回购(Repo(repurchase))--回购协议是指在出售证券的同时，承诺在将来一定日期予以购回。回购市场是一个有担保的货币市场。在这个市场上，借款人以具有流动性的可转售证券作为借款的但保。在回购协议中，卖方(借款人)在交割付款保证下售出证券，并由买方(贷款人)获得现金。资金以协定的固定利度(回购协议利率)出借一定期限。借出担保证券以借入现金的行为是“回购担保”，而借进担保的证券，并借出现金的行为则是“反回购”。或有事项(contingentitem)--或有事项，在会计上是指过去交易或事项形成的、可能对单位产生有利或不利影响的事项。或有事项是否对单位产生有利或不利影响，取决于不完全由单位控制的未来不确定事项是否发生。常见的或有事项包括未决诉讼、为其他单位提供债务担保等。汇兑损益(Gainandlossonexchange)--是指由一种货币兑换成另一种货币时所发生的收益与亏损。环境风险信息机构(BERI)--最早的国家风险资料是由环境风险信息机构提供的，其创立人F.T汉纳教授在60年代后期首次建立了国家风险指数。目前，该机构主要提供对主要国家进行风险评估，目的是为银行业和国际商业实体提供前景分析报告,用来预测债务国有危机发生时的政治经济和金融变化情况。该报告每年都对客户进行调查以确定下一年度需要评估的国家。货币调期(CurrencySwap)--在外汇市场上，是指交换一定数量不同期限的同一种货币，就是按照协议在现汇市场上购买(或出售)一定数量的货币；同时在远期外汇市场上出售(或购买)同样数量的该种货币。这种安排使互换交易双方以自已不需要的货币到交换自已需要的货币，并将其使用一个时期。环境影响评估(EnvironmentInfluenceAssessment(EIA))--指在进行建设活动之前，对建设项目的选址、设计和建成投产使用后可能对周围环境产生的不良影响进行调查、预测和评定，提出防治措施，并按照法定程序进行报批。红线(ArchitecturalRedLine)--指建筑物外立面所不能超过的界限。经济资本(EconomyCapital)--商业银行根据其自身风险状况计量出来的资本需求。即期信用证(SightCredit)--指规定由受益人开立即期汇票和提供单据，银行见票即付的信用证。经常项目(CurrentAccount)--指一国与外国交往中经常发生的项目，在一国国际收支中占最基本、最重要的地位，是贸易收支、劳务收支和单方面转移的总和。贸易收支项目，是指一国因商品输出、输入所引起的货币收支。劳务收支项目，主要包括运输、保险、邮电、旅游、银行、服务、建筑、专利转让、电脑和信息服务等内容。单方面转移项目，可分为私人性转移和政府性转移。进口押汇(InwardDocumentaryBill)--进出口双方签定买卖合同后，进口芳请求进口地的某个银行向出口方开立保证付款文件，然后开征行将文件寄送给出口商。进口提货担保(InwardPickupTheGoodsAssurance)--指开立信用证后，在进口货物先于有关的提单或其他物权文件到达的情况下，开证行应进口商的申请，向船公司提供用于提货的书面担保，并承诺日后补交正本提单以换回提货担保书的一种银行业务。控股公司结构(Holdingcompanystructure)--控股公司结构意味着有一个母体，它控制了所有下属公司的大部份股份。可行性研究报告(FeasibilityStudyReport)--FeasibilityStudy:可行性研究源于30年代美国为开发田纳西流域时，开始推行的一种分析研究方法，现已成为技术贸易中对引进项目进行决策的一种方法。该方法对有关某一技术产品的关键因素，以及生产的备选择方法予以分析，并决定最佳选择方案。扩初设计(ExtendPrimeDesign)--对报批设计进一步调整。断竞争市场(Monoplycompetitivemarket)--是指一个市场中有许多厂商生产和销售有差别的同类产品的市场组织.流动资产周转率(Currentassetsturnoverratio)--是销售收入与全部流动资产平均余额的比值。利率调期(InterestRateSwap)--指币种、金额、期限都相同但付息方法不同的两笔借款互换。一个能以较优惠条件获得固定利率资金，却需要借入浮动利率资金的借款人，与另一个能以较低利率获得浮动利率资金，却需要借入固定利率资金的借款人，双方通过掉换协议，将获得的本金相同，期限一致的贷款的付息方法进行交换。既各得所需，而付出的利息比自已直接在资金市场上筹措要少。此外，对于不同类型的浮动利率也可以进行利率调换。银行在利率调期交易中充当中介人。贸易融资(ForeignTradeFinancing)--企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。买方信贷(Buyercredit)--出口方银行向买方即进口商或进口方银行提供的贷款。一般说，这种信贷有两种方式：一种是由出口方银行直接向进口商提供信贷，而进口商与出口商之间商品买卖以现汇结算。进口商按贷款协议分期偿还出口方银行，并支付利息。另一种是由出口方银行向进口方银行提供信贷，然后进口商利用这笔贷款向出口商进行现汇付款，进口方银行分期向出口方银归还贷款，并支付利息。此外，买方还要预付部分货款，最低额应为货款的15%，以及负担出口信贷保险费、银行承担费、管理费等费用。敏感性分析(SensitivityAnalysis)--假定某一影响项目收益的因素发生变化，计算此时的内部收益率受到的影响，进行分析时应考虑到不同的影响因素的变化。当所有的因素都呈现不利的时候，公司能有多大的承受力。欧洲货币(Eupomoney)--该风险评级每年都在《欧洲货币》杂志第九期上公布，评级主要依据一国在国际金融市场上的表现而定。《欧洲货币》杂志的国家风险评级始于1979年10月,在这以后其评级方法进行了3次修改。期货合同(FuturesContract)--简称为Futures期贷：措指在商品或证券交易所中，按一定的规则或制度，买卖在未来朋份交货的合同。它与买卖双方在个别交易磋商中订立的“在未来月份交货”的合同不同。期货合同中对商品品级、交货数量、包装、交货方式、保证金等条件都有统一的规定。买卖双方只在交易中确定价格、交货期及合同数，即可达成交易。交货期前，卖方可购买同样数量合同对原合同进行冲销，以赚取或支付行市变动的价差。软条款(SoftItems)--是指主动权掌握在申请人手中,受益人无法控制的条款;或意思含糊不清、模棱两可的条款。市场风险(MarketRisks)--简单地说，就是因为利率、汇率等市场要素波动而引起的，金融产品价值或收益具有不确定性的风险，通常包括流动性风险、利率风险、汇率风险和交易风险等。商业承兑汇票(TradeAcceptance)--由收款人签发、经付款人承兑,或由付款人签发并承兑票据。3G技术(3rdgeneration)--3G是英文3rdGeneration的缩写，指第三代移动通信技术。相对第一代模拟制式手机(1G)和第二代GSM、TDMA等数字手机(2G)，第三代手机一般地讲，是指将无线通信与国际互联网等多媒体通信结合的新一代移动通信系统。它能够处理图像、音乐、视频流等多种媒体形式，提供包括网页浏览、电话会议、电子商务等多种信息服务。商品远期(CommodityForwardContract)--ForwardContract:远期合同：是一种利用远期合同消除外汇风险的方法。具体来说，就是外汇买卖双方根据外汇远期汇率，在一定时间内(多于两天)买进或卖出一定数额外汇的合同，以消险外汇风险。远期外汇买卖又被称为期贷交易，这是外汇市场中化不确定因素为确塞上因素的最常用手段。所谓消除外汇风险就是消除时间风险和价值风险，因而，传统上它已成为避免货币汇率变化风险的最普遍和可靠的方法。贴现(Discount)--票据持有人为了取得现金，以未到期的票据提交银行以融通资金，银行扣除自贴现日至到期日利息后，将余额付给持票人的经济行为。票据到期时，银行向最初发票的责务人或背书人兑回现款。透支(Overdrf)--指银行允许其往来存款户，在约定范围内，超过其存款金额开发支票并予以兑付的一种放款。存户对透支放款应支付利息，并须随时偿还。透支时提供抵押品的，称“抵押透支”，无抵押品的，称“信用透支”。透支也作为银行同业间相互融通资金的方式，称为“同业透支”。信用风险(CreditRisks)--指因借款方偿还债务能力出问题而可能给贷款方造成的损失.信用风险可分为一般信用风险和国家风险.一般信用风险是指在借款方属于除国家之外的独立实体(如公司、企业)的情况下，出现因借款方无力偿债而使贷款方可能遭受的损失。国家风险是指因借款国政府或其所属机构无力偿债或者该国的借款公司、企业因国家外汇短缺而无法偿债，从而使贷款方可能承受的损失。项目融资(ItemFinancing)--为一个特定经济实体所安排的融资，其贷款人在最初考虑安排贷款时，满足于使用该经济实体的现金流量和收益作为偿还贷款的资金来源，并且满足于使用该经济实体的资产作为贷款的安全保障。销售增长率(Salesincreaseratio)--是本年销售增长额与上年销售额的比值。信托收据(CertificateofTrust)--信托收据是客户将自己货物的所有权转让给银行以获取银行提供短期融资的确认书，持有该收据意味着银行对该货物享有所有权，客户仅作为银行的受托人代其处理货物(包括加工、转卖、存仓、代购保险、销售等)，从而从银行获取短期融资的一项业务。信贷衍生工具(CreditDerivatives)--为了保护银行或其他贷款机构不受其贷款或所持证券的违约风险而签署的金融合约。银行承兑汇票(BankAcceptance)--以银行为付款人并由会款银行承兑的远期商业汇票。银行对汇