会计电算化教程

前言课程的重要性如保学好这门课程纪律课程的重要性教学目的：1.了解该门课程在“会计从业资历〞考试中的比例2.本期对该门课程的学习应到达的目的学习目的：1.顺利经过会计证的考试2.熟习用友财务软件的运用如何学好这门课兴趣自信心、恒心预习、听课、复习对同窗们的学习要求本期一切实际课和操作课都在实训楼413和414授课。上课时，不准带零食进入机房，坚持上课环境的整洁。严厉遵守课堂纪律。我会每节课统计同窗们的出勤率，并计入平常成果。按时完成作业〔实际题请同窗们用作业本按部就班地自觉完成，操作题在机器上完成〕教师会定期检查或不定期地抽查。第一章会计电算化概述第二章单位会计电算化系统的建立与管理第三章会计软件的安装和系统管理第四章总账系统第五章报表管理系统第六章工资管理系统第七章固定资产管理系统第八章应收款、应付管理子系统财经贸易系会计教研课程组主讲：吴力佳ldzywlj@12615007383008第一章会计电算化概述会计电算化概述会计电算化信息系统会计电算化系统的划分及其关系教学目的和学习目的教学目的：经过本章学习，要求学生从整体上了解会计电算化的内容方向，着重培育学习会计电算化的兴趣，深化了解实施会计电算化的含义，为以后章节的学习打下根底。学习目的：了解并掌握会计电算化的概念、会计电算化的开展、特点、作用及会计电算化信息系统及其开展。学习重点和难点重点：会计电算化的概念和特点难点：会计电算化信息系统教学方法：多媒体教学教学按排：4课时(实际4课时)第一部分引入新课回想手工会计中账务处置流程各个环节的操作，以此来分析其利与弊。会计核算方法体系设置账户复式记账填制和审核凭证登记账簿本钱计算财富清查编制会计报表小结：得出手工会计任务量大与繁杂、任务效率低等特点。第二部分：展现新课

第一节会计电算化概述

会计电算化的概念我国会计电算化开展概述会计电算化的根本内容会计电算化的特点会计电算化的意义第一节会计电算化概述会计电算化，是计算机技术、网络通讯技术、信息处置技术与现代会计相结合的产物。会计电算化〞是指以电子计算机为载体的当代电子技术和信息技术运用到会计实务中的简称，它是一个利用计算机来替代人工记账、算账、报账，以及替代部分由人脑完成的对会计信息的分析、预测和决策的过程。通俗地说，会计电算化就是运用计算机设备和配套的软件替代手工完成会计任务的过程。一、会计电算化的概念第一节会计电算化概述

国际上：1954年，美国通用电器公司初次利用计算机计算职工工资的举动，引起了会计数据处置技术的变革，开创了利用计算机进展会计数据处置的新纪元。它是一个利用计算机来替代人工记账、算账、报账，以及替代部分由人脑完成的对会计信息的分析、预测和决策的过程。我国：1979年在长春一汽试点1981年中国会计学会在长春召开“财务、会计本钱运用电子计算机专题讨论会〞上正式提出“会计电算化〞。二、会计电算化的产生

狭义的会计电算化：仅指用计算机来替代手工的记账、算账和管账。广义的会计电算化：随着会计电算化事业的不断开展，会计电算化的含义得到了进一步的延伸，它不仅涉及会计信息系统(会计核算、会计管理、会计决策等)的实际与实务研讨，而且还融进了与其相关的一切任务，如会计电算化的组织与规划、会计电算化的实施、会计电算化的管理、会计电算化人员的培训、会计电算化制度的建立、计算机审计等内容。如今，大家普遍以为，会计电算化是现代会计学科的重要组成部分，它是研讨计算时机计实际与计算时机计实务的一门会计边缘学科。1．缓慢开展阶段(1983年以前)。

2．自发开展阶段(1983一1987年)。

3．稳步开展阶段〔1987—1996年〕。4．竞争提高阶段〔1996年至今〕二、我国会计电算化开展概略1．非商品化定点开发阶段〔1979-1988年〕

2．单项业务处置型会计软件〔1988-1993年〕

3．核算型会计软件〔1993-1998年〕4．管理型会计软件〔ERP阶段)〔1998年-至今〕我国会计电算化开展阶段补充我国会计电算化任务的开展阶段1979—1988，非商品化定点开发P2881979，长春一汽计算机进展工资、产值的计算。1981，长春财务、会计、本钱运用计算机专题讨论会，“会计电算化〞一词。1988—1993，单项业务处置型会计软件。如89年<会计核算软件管理的几项规定〔试行〕>1993—1998核算型会计软件特点：可进展账务处置、资料核算、固定资产核算、本钱核算等大部分业务。94<会计核算软件根本功能规范>96<电算会计任务规定>1998—？管理型会计软件必需具备应收账款、应付账款管理和制造现金流量表的功能。补充未来：决策支持型会计软件〔一〕从会计电算化信息系统的角度看1．人员。2．计算机硬件。3．计算机软件。4．会计规范。〔二〕从会计电算化的开展过程来看1．会计核算电算化。2．会计管理电算化。3.会计决策支持电算化.〔三〕从会计电算化任务的角度看1.会计电算化任务的组织和规划2.会计电算化信息系统的建立3.会计电算化管理制度的建立4.会计人员的培训5.会计电算化信息系统的管理6.计算机审计三、会计电算化的根本内容〔一〕处置工具电算化〔二〕信息载体磁性化〔三〕账务处置程序一致化〔四〕人员构造多样化〔五〕数据处置集中化〔六〕内部控制程序化四、会计电算化的特点〔一〕减轻劳动强度、提高任务效率〔二〕全面、及时、准确地提供会计信息〔三〕提高会计人员素质，促进会计任务规范化〔四〕促进会计职能的转变〔五〕促进会计实际和会计实务研讨的不断开展〔六〕推进企业管理现代化五、会计电算化的意义〔一〕会计电算化的概念〔记住几个时间〕〔二〕会计电算化的开展阶段〔三〕会计电算化的根本内容〔四〕会计电算化的特点〔五〕会计电算化的根本意义小结：第二节电算化会计信息系统四、电算化会计信息系统的定义二、会计电算化信息系统的特征三、会计电算化信息系统数据处置流程一、会计电算化信息系统的定义五、会计电算化信息系统对传统会计信息系统的影响提问：1、什么是数据？2、什么是信息？3、数据与信息的关系？4、什么是系统？5、什么是信息系统？一、电算化会计信息系统的定义〔一〕数据：是指记录下来的现实。〔经过文字、数字、图表、声音等方式记录〕如会计凭证就是记录经济业务的发生和完成情况。(二〕信息：是指经过加工的数据，可以据此进展决策。例如会计报表。〔三〕信息和数据之间的关系数据有意义加工处置信息一、电算化会计信息系统的定义〔四〕系统：系统是由假设干相互联络、相互制约的组成部分结合在一同，并构成某种特定功能的有机整体。〔五〕信息系统〔系统的子系统〕1.信息系统：指可以接纳输入数据和指令，按照指令要求对数据进展处置，输出有用信息的独立完好的系统。2.信息系统的功能数据的采集与输入信息的储存信息加工信息的传输和输出一、电算化会计信息系统的定义〔一〕含义

电算化会计信息系统是一个以计算机为主要工具，运用会计所特有的方法，经过对各种会计数据进展搜集或输入，借助特殊的媒介对信息进展存储、加工、传输和输出，并以此对运营活动情况进展反映、监视、控制和管理的会计信息系统。一、电算化会计信息系统的定义〔二〕会计信息系统的分类决策型管理型核算型二、电算化会计信息系统的特征1234以电子计算机为计算工具，数据处置处置代码化、速度快、精度高。数据处置人机结合，系统内部控制程序化、复杂化。数据处置自动化、账务处置一体化引入各种管理模型和决策方法，加强了系统预测和决策才干。三、电算化会计信息系统数据处置流程

会计数据处理会计数据输入会计数据存储会计数据输出原始凭证计算机系统〔会计数据处置、存储〕会计报表会计数据输入数据输出〔一〕数据输入1．会计数据输入的方式有多种：直接输入、间接输入、自动输入2．当凭证输入并保管在磁性介质上后，财会人员依然需求进展审核。审核方式有三种：静态审核、屏幕审核、二次录入校验〔二〕会计数据处置1．成批处置。是指定期搜集会计数据，按组或按批进展处置的方式。2．及时处置。是指当产生一数据或财会人员有一次处置要求时，计算机就立刻进展处置的方式。〔三〕会计信息输出1．显示输出。是指用字符或图形的方式，将磁介质文件中的会计数据，按照财会人员的要求输出到显示器上。2．打印输出。是指用字符或图形的方式，将磁介质文件中的会计数据，按照财会人员的要求输出到打印机，并将会计信息打印在纸张上。3．软盘输出方式。是指将产生的有关结果信息输出到软盘磁介质中的一种方式。〔四〕会计数据存储在电算化会计信息系统中，无论是记账凭证、账簿，还是会计报表都是以数据库文件方式保管在磁介质中。三、电算化会计信息系统数据处置流程1．硬件设备2．软件系统3．会计人员4．会计数据5．规程四、电算化会计信息系统的构成〔一〕会计科目编码的变化〔二〕记账凭证的变化〔三〕会计核算方式的变化〔四〕账簿和报表的变化〔五〕内部控制的变化〔六〕会计职能及方法的变化五、电算化会计信息系统对传统会计信息系统的影响小结：手工会计与电算会计的区别项目手工会计电算会计计算工具算盘、计算器主要是计算机处理速度、正确性、深度较慢、正确性差、深度浅较快、正确性好、深度好会计数据与信息载体主要以纸张为载体主要以磁介质存储的数据文件形式账簿形式以订本式为主，以活页式为辅账页是带卷状，平时是活页式保存。账务处理程序根据单位规模，选择合适的会计方法，但避免不了重复转抄采用科学的账务程序，从输入、处理、输出三个环节，账表一气呵成会计组织机构专业会计人员，根据业务分工专业会计人员，计算机操作人员与维护人员，按数据处理阶段分工内部控制通过制单、审核等不同岗位分工控制还增加计算机程序控制数据处理成本随着处理量的增加，处理单位成本增加电算会计是一次性投入，因此随着处理量增加，单位成本降低。第三节电算化会计信息系统的划分及其关系一、会计电算化信息系统的划分二、会计电算化信息系统中个子系统之间的相互联络一、电算化会计信息系统的划分会计电算化信息系统账务处置系统工资核算系统往来账核算系统财务分析查询系统固定资产核算系统资料核算系统本钱核算系统产废品及销售系统报表管理系统一、电算化会计信息系统的划分〔一〕账务处置系统〔二〕工资核算系统〔三〕固定资产核算系统〔四〕资料核算系统〔五〕往来账款核算系统〔六〕产废品及销售核算系统

〔七〕本钱核算系统〔八〕报表处置系统〔九〕财务分析与指点查询系统在电算化会计信息系统中，子系统间的相互关系主要表现为数据传送关系。就各个系统而言，其数据的接纳与传送大致有如下三种：〔1〕单向接纳型。〔报表子系统〕〔2〕单向发送型。〔工资子系统、固定资产子系统、资料核算子系统〕〔3〕双向联络型。〔账务处置子系统、本钱系统子系统〕

如上所述，一个完好的电算化会计信息系统内各子系统间不存在数据传送关系的情况很少。在处置它们相互之间数据的传送关系上，可以有三种不同的做法。〔1〕集中传送式。〔2〕账务处置中心式。〔3〕直接传送式。二、电算化会计信息系统中各子系统之间的相互联络会计电算化是现代会计学科的重要组成部分，它是研讨计算时机计实际与计算时机计实务的一门会计边缘学科，对企业的信息化建立具有重要的意义。我国会计电算化的开展大体阅历了初始开展阶段、自发开展阶段和稳步开展阶段，已从核算型开展成管理型，它涵盖了供、产、销、人、财、物及决策分析等企业经济活动的各个领域。电算化会计信息系统是一个人机系统，从系统的物理组成来看，它是由计算机硬件、软件、数据、规程和人员等组成的一个有机整体，构成一个人和计算机严密结合协同任务的人—机系统，对传统会计信息系统产生了深远的影响，电算化会计信息系统功能构造的划分尚无一致方式，普通都包括账务处置、工资核算、固定资产核算、资料核算、本钱核算、销售核算、会计报表等，各模块之间存在严密的数据传送关系。本章小结作业〔P13-14〕一、单项选择题〔2、4、5、6、7〕二、多项选择题〔1、3、4〕三、判别题〔1、2、3、4、5〕四、简答题〔1、3〕财经贸易系主讲：吴力佳ldzywlj@12615007383008会计教研课程组本讲主要内容第一节会计电算化建立的总体规划第二节会计软件的选择第三节会计电算化任务的实施第四节会计电算化的运转管理目的要求：1、了解会计电算化建立的总体规划的原那么2、掌握会计电算化的岗位分工3、掌握会计软件的选择4、掌握计电算化任务的实施5、熟习建立完善的会计信息系统运转的管理制度重点：1、会计电算化的岗位分工2、会计软件的选择3、会计电算化任务的实施难点：会计电算化的岗位分工教学手段：多媒体教学教学安排：4课时第一节会计电算化建立的总体规划一、会计电算化建立的总体规划的原那么二、会计电算化建立的总体规划的内容四、会计电算化的岗位分工三、会计电算化任务的组织第一节会计电算化建立的总体规划一、会计电算化建立的总体规划的原那么１．客观可行原那么２．循序渐进原那么３．整体规划原那么４．客观需求原那么５．方便适用原那么1．确定会计电算化任务的总体目的。2．确定电算化会计信息系统的总体构造。3．会计电算化会计信息系统的硬件配置要求。4．会计电算化任务目的实现的阶段和步骤。5．会计电算化任务管理体制及组织机构。6．专业人员的培训与分工方案。7．资金来源及费用预算。二、会计电算化建立的总体规划的内容

１．分散管理方式优点：能调动各部门的积极性。便于各部门根据实践情况决议电算化实施进程。缺陷：能够使数据不能共享，影响系统效益。能够呵斥人力资源闲置或浪费。２．集中管理方式优点：提高数据共享程度，有利于计算机资源的利用。缺陷：容易出现系统运转质量差，效率低等情况。易产生依赖思想，降低系统的运转效率。３．集中管理下的分散组织方式优点：既照顾了各业务部门的特点，又能一致组织管理。三、会计电算化任务的组织1．根本会计岗位。2．电算化会计岗位。〔1〕电算化主管〔2〕软件操作员〔3〕审核记账员。〔4〕系统维护员。〔5〕电算审查员。〔6〕数据分析员。〔7〕档案管理员〔8〕系统分析人员〔9〕系统设计人员〔10〕系统程序员四、会计电算化的岗位分工(重点〕1．根本会计岗位。根本会计岗位可分为会计主管、会计核算、出纳、稽核、会计档案管理等任务岗位。2．电算化会计岗位是指直接纳理、操作和进展系统维护的岗位。四、会计电算化的岗位分工(重点〕〔1〕电算化主管担任协调计算机及会计软件系统的运转任务，要求具备会计和计算机知识，以及相关的会计电算化组织管理阅历。电算化主管可由会计主管兼任。〔2〕软件操作员担任记账凭证和原始凭证等会计数据的输入，各种记账凭证、账簿、会计报表的输出及部分会计数据处置任务。要求具备会计软件操作知识，到达会计电算化初级知识的培训程度。〔3〕审核记账员担任对输入计算机的会计数据进展审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿、报表进展确认。该岗位要求具备会计和计算机知识，到达会计电算化初级知识程度，可以由会计主管兼任。〔4〕系统维护员担任保证计算机硬件、软件的正常运转，管理机内数据。该岗位要求具备计算机和会计知识，到达会计电算化中级知识程度，采用大型计算机和计算机网络会计软件的单位，应设立这一岗位。四、会计电算化的岗位分工(重点〕〔5〕电算审查员担任监视计算机及会计软件系统的运转，防止利用计算机进展舞弊。该岗位要求具备计算机和会计知识，到达会计电算化中级知识程度，该岗位可以由会计稽核人员兼任。〔6〕数据分析员担任对计算机内的会计数据进展分析。该岗位要求具备计算机和会计知识，到达会计电算化中级知识程度，采用大型计算机和计算机网络会计软件的单位，可设立这一岗位，可由会计主管兼任。小结：1.会计主管可兼任电算化主管、审核记账员、数据分析员.2.软件操作岗位与审核记账、电算维护、电算审查岗位不相容岗位。3.电算主管与电算维护的区别4.审核记账与电算审查的区别5.电算审查可由稽核人员兼任第二节会计软件的选择一、会计软件的概念二、会计软件的分类三、商品化会计软件的选择四、选择商品化会计软件应留意的问题第二节会计软件的选择会计软件是以会计制度为根据，以计算机及其运用技术为技术根底，以会计实际和会计方法为中心，以会计数据为处置对象，以提供会计信息为目的，将计算机技术运用于会计任务的软件系统。包括采用各种计算机言语编制的一系列指挥计算机完成会计任务的程序代码和有关的文档技术资料。一、会计软件的概念1．按软件适用范围划分〔1〕通用会计软件是指在某一范围内普遍适用的会计软件，通常又分为适用于各行各业的全通用会计软件和适用于某一行业的行业通用会计软件。〔2〕定点开发会计软件也叫公用会计软件，是指仅适用于处置个别单位会计业务的会计软件。2．按软件提供方式划分〔1〕商品化会计软件是指为销售而开发的会计软件；具有通用性强、初始化任务量大、系统庞大、对硬软件环境的要求高等特点。〔2〕非商品化会计软件那么是用户为满足本人业务处置的需求而开发的会计软件，或由业务主管部门开发后提供应下属单位运用的会计软件。3．按提供信息的层次划分〔1〕核算型会计软件是指专门用于完成会计核算任务的运用软件。〔2〕管理型会计软件是对核算型会计软件功能的延伸，它是在全面核算的根底上突出或强化了会计在管理中的监视控制造用的会计软件。二、会计软件的分类1．会计软件所需的计算机硬件和软件环境2．会计软件功能〔1〕会计软件的行业特点。〔2〕会计核算与会计管理的特别需求。〔3〕会计电算化任务开展的需求。3．会计软件的操作方便性〔1〕会计软件的操作能否便于学习。〔2〕会计软件的操作能否简一方便。4．会计软件的平安可靠性〔1〕会计软件平安可靠性措施的完备性。〔2〕会计软件平安可靠性措施约有效性。〔3〕会计软件平安可靠性措施的合理性和适用性。5．会计软件运用手册的通俗易懂性6．会计软件售后效力的可靠性三、商品化会计软件的选择6．会计软件售后效力的可靠性〔1〕会计软件公司的日常维护和用户培训。〔2〕版晋级。〔3〕二次开发。三、商品化会计软件的选择1、要留意购买原版的会计软件2、应购买经过财政部评审的商品化软件3、应留意商品化会计软件能否对外提供有接口，接口能否符合要求4、应留意厂家提供的文档资料的质量优劣四、选择商品化会计软件应留意的问题1.会计软件的概念2.会计软件的分类3.会计软件的选择小结：第三节会计电算化任务的实施一、会计软件的试运转二、替代手工记账第三节会计电算化任务的实施1．试运转的目的〔1〕检查核算结果的正确性。〔2〕检查核算方法的正确性。〔3〕检查人员分工的合理性。〔4〕提高软件操作的熟练性。〔5〕建立比较完善的电算化内部管理制度。2．人机并行的方法一、会计软件的试运转第三节会计电算化任务的实施2．人机并行的方法〔1〕试运转的开场时间：年初、年末、季初、季末等特殊时期。〔2〕试运转的时间：普通为3-6个月，最好跨年一、会计软件的试运转1．替代手工记账的义务：是完成数据处置初始化、计算机与手工并行和甩账验收等。2．替代手工记账的条件〔1〕运用的会计软件到达财政部发布的<会计核算软件根本功能规范>的要求。〔2〕配有专门或主要用于会计核算任务的电子计算机或电子计算机终端，并配有熟练的专职或者兼职操作人员。〔3〕用电子计算机进展会计核算与手工会计核算同时运转3个月以上，获得相一致的结果。〔4〕有严厉的操作管理制度。〔5〕有严厉的硬件、软件管理制度。主要内容包括：〔6〕有严厉的会计档案管理制度。3．替代手工记账的审批〔1〕提出恳求。〔2〕检查。〔3〕审批。二、替代手工记账1．会计软件试运转的时间2．替代手工记账的条件小结：第四节会计电算化的运转管理一、建立内部控制度二、岗位责任制度三、建立完善的管理制度四、会计电算化的维护第四节会计电算化的运转管理为了对电算化会计信息系统进展全面管理，保证会计信息系统平安、正常运转，在企业中应真实做好会计信息系统内部控制，以及操作管理、会计档案管理等任务。一、建立内部控制制度<会计电算化任务规范建>中提出了建立会计电算化岗位责任制原那么：“实行会计电算化的单位，要建立会计电算化岗位责任制，要明确各个任务岗位的职责范围,真实做到事事有人管,人人有专责，办事有要求，任务有检查。〞建立会计电算化岗位责任制，定人员、定岗位、明确分工，各司其职，有利于会计任务程序化、规范化，有利于落实责任和会计人员研讨分管业务，有利于提高任务效率和任务质量。各单位可以根据内部控制制度和本单位的任务需求，对会计岗位的划分进展调整和设立必要的任务岗位，严厉划分每个人的操作权限，设置密码，制定相应的内部控制制度，每个人都应按操作规程运转系统，履行本人的职责，从而保证整体流程顺畅。二、建立岗位责任制三、建立完善的管理制度123会计电算化操作管理制度建立计算机硬件、软件和数据管理制度建立电算化会计档案管理制度〔一〕系统维护的类型123正确性维护。目的是矫正软件中存在的错误。顺应性维护。目的是使软件能随环境的变化而变化继续运用。完善性维护。目的是为了提高系统的任务效率和性能。四、会计电算化的维护〔五〕系统维护的内容123硬件设备维护。数据文件维护。代码系统维护。软件维护。四、会计电算化的维护4软件维护。电算化会计信息系统的实施与管理是企业信息化建立任务的一个重要方面。制定会计电算化任务规划，队伍的组织、机构的设置、条件的预备、详细实施要求，这样可以使会计电算化任务有了目的和详细的任务安排。从会计软件所具备的功能，选择适宜的会计核算软件，为保证会计电算化任务顺利开展奠定了根底。会计信息系统的中心是如何保证计算时机计系统的正常、平安的运转。建立完善的会计信息系统运转的管理制度尤其重要。本章小结第一节会计软件的安装1.系统运转硬件环境2.U8.52支持的软件系统环境

〔一〕安装前要预备的事项〔二〕安装简要步骤一、系统的运转环境二、U8.52安装阐明第二节系统管理用友ERP-U8软件产品是由多个产品组成，各个产品之间相互联络，数据共享，对于企业的资金流、物流、信息流的一致管理和实时反映提供了有效的方法、工具。对于多个产品的操作，系统需求对账套的建立、修正、删除和备份，操作员的建立、角色的划分和权限的分配等功能，需求一个平台来进展集中管理，系统管理模块的功能就是提供这样一个操作平台。其优点就是对于企业的信息化管理人员可以进展方便的管理，及时的监控，随时可以掌握企业的信息系统形状。系统管理的运用对象为企业的信息管理人员〔即系统管理员Admin〕或账套主管。一、系统管理概述１．登录系统管理用户运转用友U8管理软件系统管理模块，首先必需登录注册。２．注销与退出二、系统管理的启动与退出〔一〕新建账套首先以Admin身份注册登录，然后选择“账套〞—“建立〞，进入建立新账套的功能，显示创建账套输入界面，如以下图所示。１．输入新建账套信息２．输入单位信息３．输入核算信息。三、账套管理〔二〕修正账套当系统管理员建完账套和账套主管建完年度账后，在未运用相关信息的根底上，需求对某些信息进展调整，以便使信息更真实准确地反映企业的相关内容时，可以进展适当的调整。只需账套主管可以修正其具有权限的年度账套中的信息，系统管理员无权修正。〔三〕账套输出输出账套功能是指将所选定的账套数据进展备份输出。〔四〕引入账套引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中。四、年度账管理〔一〕建立年度账〔二〕年度账备份〔三〕年度账引入〔四〕结转上年数据〔五〕清空年度数据〔一〕角色设置1．添加角色2．修正角色信息3．删除角色信息〔二〕用户设置1．添加用户2．修正用户信息3．删除用户信息〔三〕权限设置用友ERP-U8可以实现以下三个层次的权限管理。1.功能级权限管理2.数据级权限管理3.金额级权限管理五、操作员及权限管理第一节总账系统概述普通来说，一个完好的通用账务处置系统的功能构造包括：1．系统初始化2．凭证处置3．出纳管理4．账簿管理5．辅助核算管理6．期末处置一、总账系统的根本功能构造1．安装总账系：请参阅第三章系统管理。2．添加新账套：请参阅第三章系统管理。3．进入总账系统：系统安装终了后，即可启动账务系统。4．第4步建立会计科目开场到第8步设置凭证类别〔即图中虚线所括部分〕，是对账套进展的初始设置，应该根据本企业的特点进展相应的设置。5．当会计科目、各辅助工程录、期初余额及凭证类别等已录入终了，就可以运用计算机进展填制凭证、记账了。从第9步到第12步是每月进展的日常业务。6．从第13步到第15步是月末需进展的任务，包括月末转账、对账、结账，以及对会计档案进展备份等。二、总账系统的任务流程U8.52总账产品适用于各类企事业单位进展凭证管理、账簿处置、个人往来款管理、部门管理、工程核算和出纳管理等。可根据需求添加、删除或修正会计科目或选用行业规范科目。经过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。制单赤字控制可控制出纳科目、个人往来科目、客户往来科目、供应商往来科目。凭证填制权限可控制到科目,凭证审核权限可控制到操作员。三、用友U8.52总账系统引见第二节总账系统初始化总账系统的初始化设置类似手工方式下选定记账方式，确定会计科目和账户，设计记账凭证、制定记账规那么、结转期初余额等初始建账任务。账务处置系统的初始设置普通由账务主管或账务主管指定的专人进展。初始设置任务在系统投入运用时进展，以后普通不再重新设置或修正，如需修正应在年末结账后进展。一、总账系统初始化设置概述系统在建立新的账套后由于详细情况需求，或业务变卦，发生一些账套信息与核算内容不符，可以经过此功能进展选项的调整和查看。可对“凭证〞选项、“账簿〞选项、“会计日历〞选项、“其他〞选项四部分内容的操作控制选项进展修正，如以下图所示。二、系统控制参数设置〔也称为选项设置〕〔一〕凭证选项1．制单控制：主要设置在填制凭证时，系统应对哪些操作进展控制。2．外币核算3．凭证控制〔二〕账簿选项1．打印位数宽度2．明细账〔日记账、多栏账〕打印方式3．凭证、账簿套打4．凭证、正式账每页打印行数5．明细账查询权限控制到科目6．制单、辅助账查询控制到辅助核算〔三〕会计日历〔四〕其他1．数量小数位2．单价小数位3．本位币精度4．部门排序方式5．个人排序方式6．工程排序方式会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的根底。会计科目是对会计对象详细内容分门别类进展核算所规定的工程。会计科目是一个完好的体系，它是区别于流水账的标志，是复式记账和分类核算的根底。会计科目设置的完好性影响着会计过程的顺利实施，设置的层次深度直接影响会计核算的详细、准确程度。除此之外，对于电算化系统会计科目的设置是用户运用系统的根底，它是实施各个会计手段的前提。1．添加会计科目2．修正会计科目3．删除会计科目4．指定现金、银行总账科目三、会计科目设置四、凭证类别设置添加凭证类别1修正凭证类别2删除凭证类别3设置限制类型与限制科目4本卷须知5〔一〕部门档案主要用于设置企业各个职能部门的信息，部门指某运用单位下辖的具有分别进展财务核算或业务管理要求的单元体，不一定是实践中的部门机构，按照曾经定义好的部门编码级次原那么输入部门编号及其信息。〔二〕、职员档案主要用于记录本单位运用系统的职员列表，包括职员编码、职员称号、所属部门及职员属性等。1．添加职员档案2．修正职员档案五、机构设置〔一〕客户/供应商分类1．添加客户类型2．修正客户类型3．删除客户分类4．供应商分类设置的操作同客户分类。〔二〕客户/供应商档案1．新增客户档案2．修正客户档案3．删除客户档案4.供应商档案设置同客户档案设置六、往来单位〔一〕、结算方式结算方式用来建立和管理用户在运营活动中所涉及的结算方式。双击根底设置中的“结算方式〞，显示如以下图所示。〔二〕付款条件1．添加付款条件2．修正付款条件3．删除付款条件〔三〕开户银行1．添加开户银行2．修正开户银行3．删除开户银行七、收付结算〔一〕总账期初余额的录入单击“设置〞中的“期初余额〞项，进入“期初余额录入〞窗口，将光标移到需求输入数据的“期初余额〞栏，直接输入数据即可。〔二〕辅助账期初余额的录入在录入辅助核算期初余额之前，必需先将需求录入辅助核算余额的科目设置为辅助核算项。在录入期初余额时，对于设置为辅助核算的科目，系统会自动为其开设辅助账。〔三〕试算平衡期初余额及累计发生额输入完成后，为了保证初始数据的正确性，必需根据“资产=负债+一切者权益〞的静态平衡公式进展试算平衡，即进展期初余额平衡校验。〔四〕对账在录入期初余额时，不经意当中会发生总账与辅助账、总账与明细账之间数据错误，为了及时做到账账核对，尽快修正错误的账务数据，企业应进展期初对账。八、期初余额录入第三节总账系统日常业务处置〔一〕填制凭证1．凭证头的填制2．凭证正文内容的填制〔二〕修正凭证〔三〕凭证删除1．作废凭证2．凭证整理〔四〕常用凭证1．定义常用凭证2．调用常用凭证3．保管当前凭证为常用凭证一、凭证处置〔五〕查询凭证〔六〕出纳签字.〔七〕主管签字〔八〕审核凭证〔九〕科目汇总〔一〕记账1．单击“凭证〞中的“记账〞按钮，便进入“记账导游一〞—“选择本次记账范围〞。2．输入本次记账范围后，单击“下一步〞，进入“记账导游二〞—“记账报告〞，系统先对凭证进展合法性检查，假设发现不合法的凭证，系统将提示错误；没有那么显示记账报告。3．核对无误后，单击“下一步〞，进入“记账导游三〞—“记账〞界面。〔二〕恢复记账前形状当系统在记账时，万一发生记账被中断，系统将自动进入本功能恢复中断形状，然后重新记账。二、记账第四节出纳管理1．现金日记账2、银行日记账3．资金日报一、现金日记账与资金日报表在手工记账时，银行出纳员通常建立支票领用登记薄，用来登记支票领用情况，为此系统特为银行出纳员提供了“支票登记簿〞功能，以供其详细登记支票领用日期、领用部门、领用人、支票号、估计金额、用途等情况。用鼠标单击系统主菜单中“出纳〞下的“支票登记〞，进入本功能后，屏幕显示如以下图所示。二、支票登记1．录入银行对账期初〔1〕执行“出纳〞—“银行对账〞—“银行对账期初〞，翻开“银行科目选择〞对话框。〔2〕输入银行科目后按“确定〞按钮，屏幕显示“银行对账期初〞录入窗，如以下图所示。〔3〕在启用日期处录入该银行账户的启用日期〔启用日期应为运用银行对账功能前最近一次手工对账的截止日期〕。〔4〕录入单位日记账及银行对账单的调整前余额。〔5〕录入银行对账单及单位日记账期初未达项，系统将根据调整前余额及期初未达项自动计算出银行对账单与单位日记账的调整后余额。2．录入银行对账单.3．银行对账。三、银行对账第五节账簿管理总账查询不但可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可查询一切二至六级明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。查询总账时，标题显示为所查科目的一级科目称号+总账，如应收账款总账。联查总账对应的明细账时，明细账显示为应收账款明细账。一、总账余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。传统的总账，是以总账科目分页设账，而余额表那么可输出某月或某几个月的一切总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，在实行计算机记账后，我们建议用户用余额表替代总账。二、余额表明细账功能用于平常查询各账户的明细发生情况，及按恣意条件组合查询明细账。在查询过程中可以包含未记账凭证。明细账功能提供了三种明细账的查询格式：普透明细账、按科目排序明细账、月份综合明细账。普透明细账是按科目查询，按发生日期排序的明细账；按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其有发生的末级科目排序的明细账；月份综合明细账是按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目明细数据的综合明细账，运用户对各级科目的数据关系一目了然。三、明细账多栏账是总账系统中一个很重要的功能，用户可以运用多栏账功能设计本人企业需求的多栏明细账，按明细科目保管为不同的多栏账称号，在以后的查询中只需求选择多栏明细账直接查询即可，方便快捷，自在灵敏，可按明细科目自在设置不同款式的多栏账。四、多栏账综合多栏账是在多栏账的根底上新增的一个账簿查询方式，它除了可以以科目为分析栏目查询明细账，也可以以辅助项及自定义项为分析栏目查询明细账，并可完成多组借贷栏目在同一账表中的查询。其目的主要是为了完成商品销售、库存、本钱明细账的横向结合查询。并提供简单的计算功能，以方便用户对商品进销存情况的即时了解。五、综合多栏账日记账功能主要用于查询除现金日记账、银行日记账以外的其他日记账，所以请用户先在“会计科目〞中将要查询日记账的科目设置为"日记账"。现金日记账、银行日记账在出纳管理中查询。假设某日的凭证已填制终了但未登记入账，可以经过选择"包含未记账凭证"进展查询。六、日记账第六节期末处置账务处置子系统中，月末处置是指在将本月所发生的经济业务全部登记入账后所要做的任务，主要包括计提、分摊、结转、对账和结账。在日常的账务核算中，每个月末会计核算的任务量非常大，这些业务每月反复的出现，主要的数据来源于账簿记录，且有一定的规律可循，这些凭证业务性质固定、凭证内容不变，每月变卦的只是金额数字，根据这一特性，比较适宜计算机自动进展处置。在电算化方式下，预先把这种有规律性出现的会计业务定义好转账凭证模板，再把各种取数根据及计算公式存入计算机，构成自动转账凭证，由计算机自动生成转账凭证。这种预先定义好分录的构造，再由计算机自动编制凭证的过程称为“自动转账〞，由此而生成的凭证称为自动转账凭证。一、定义转账凭证〔一〕自定义转账设置〔二〕对应转账设置〔三〕销售本钱结转〔四〕汇兑损益结转汇兑损益结转功能用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证，汇兑损益只处置以下外币账户：外汇存款户；外币现金；外币结算的各项债务、债务，不包括一切者权益类账户，本钱类账户和损益类账户。〔五〕期间损益结转在定义完转账凭证后，每月月末只需执行转账生胜利能即可快速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去。由于转账是按照已记账凭证的数据进展计算的，所以在进展月末转账任务之前，先将一切未记账凭证记账，否那么，生成的转账凭证数据能够有误。假设运用了应收、应付系统〔即：“选项〞中的“往来控制方式〞为“客户往来业务由应收系统核算〞或“供应商往来业务由应付系统核算〞〕，那么，总账系统中，不能按客户、供应商进展结转。二、转账生成对账是对账簿数据进展核对，以检查记账能否正确，以及账簿能否平衡。它主要是经过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。普通说来，实行计算机记账后，只需记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他缘由有时能够会呵斥某些数据被破坏，因此引起账账不符，为了保证账证相符、账账相符，用户应经常运用本功能进展对账，至少一个月一次，普通可在月末结账前进展。三、对账每月月底都需求进展结账处置，结账实践上就是计算结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处置任务。在电算化下，结账与手工相比简单多了，结账是一种成批处置，每月只结账一次。〔一〕期末结账时应留意的问题〔二〕结账过程〔三〕取消某月的结账形状四、结账总账系统是会计信息系统的根底和中心，是整个会计信息系统最根本和最重要的内容，其他财务和业务子系统有关资金的数据最终要归集到总账系统中以生成完好的会计账簿。总账系统的功能主要有会计凭证处置、出纳管理、账簿管理以及期末处置等。凭证处置普通包括填制凭证、审核凭证、凭证汇总和记账等内容，其主要义务是经过输入和处置记账凭证，完成记账任务，查询和输出各种账簿；出纳管理功能是出纳人员进展管理理的一套工具；账簿管理包括总账、明细账等根本会计核算账簿的查询输出，以及个人往来、单位往来等各种辅助核算账簿的查询输出；期末处置包括转账、对账、结账任务。转账任务是会计自动化的重要表达，可以由计算机系统完成自动转账。月末必需进展对账和结账任务，是会计前后期间衔接的重要内容。本章小结报表管理系统第一节UFO报表管理系统概述1．提供各行业报表模板。2．文件管理功能。3．格式管理功能。4．数据处置功能。5．图表功能。6．打印功能。7．二次开发功能。一、UFO报表管理系统的主要的功能有：1．报表的格式形状和数据形状2．格式形状3．数据形状4．单元5．表页6．区域7．组合单元8．报表的大小9．固定区和可变区10．关键字11．二维表和三维表二、UFO报表管理系统的根本概念第二节报表格式设计1．启动UFO报表执行“开场〞→“程序〞→“用友ERPU8〞→“企业门户“命令，注册进入企业门户，单击“业务〞标签，在出现的“业务任务〞的列表中单击“财务会计〞，接着单击“UFO报表〞后，就可以启动UFO报表系统了。2．退出UFO报表下面的方法都可以退出UFO报表：〔1〕单击“文件〞菜单，在下拉菜单中单击“退出〞，可以退出UFO报表。〔2〕按[ALT+F4]键或单击主窗口右上角的“封锁〞按钮，退出UFO报表。一、启动和退出UFO报表二、设计一个固定表〔一〕启动UFO报表〔二〕报表格式定义〔三〕定义单元公式〔四〕保管报表模板1．套用报表模板〔1〕单击“格式/数据〞按钮，进入格式形状。〔2〕单击“格式〞菜单，在下拉菜单中单击“报表模板〞，将弹出“报表模板〞对话框，如以下图所示。在其中选取所在的行业和财务报表名。确认后，生成一张空的规范财务报表。2．套用格式〔1〕单击“格式/数据〞按钮，进入格式形状。〔2〕选取要套用格式的区域。〔3〕单击“格式〞菜单中的“套用格式〞，将弹出“套用格式〞对话框示。三、套用模板和套用格式第三节报表公式的定义在UFO报表中，由于各种报表之间操作有亲密的数据间的逻辑关系，所以，报表中各种数据的采集、运算就用到了不同的公式，主要有计算公式〔单元公式〕、审核公式和舍位平衡公式。1．计算公式2．审核公式3．舍位平衡公式一、报表公式的种类二、报表公式的定义〔一〕单元公式〔二〕用SELECT函数从本表他页取数〔三〕用关联条件从本表他页取数〔四〕用关联条件从他表取数1．定义审核公式〔1〕一个报表可以存在多个审核公式组，每个审核公式组中各审核公式的挑选条件和关联条件完全一样，共用一条提示信息。〔2〕挑选条件、关联条件、提示信息有所不同的审核公式应分为不同的审核公式组。〔3〕提示信息应尽量详细明确，以便于检查错误。2．操作步骤〔1〕在报表格式设计形状下，用鼠标选取菜单“数据〞-“编辑公式〞-“审核公式〞命令，调出“审核公式〞对话框。〔2〕在“编辑框〞中按照对话框右侧的格式范例输入审核公式。〔3〕审核公式编辑终了，检查无误后选择“确认〞，系统将保管此次审核公式的设置。〔4〕按[ESC]键或选择“取消〞将放弃此次操作。三、编辑审核公式1．定义舍位平衡公式2．操作步骤3．在各编辑框中输入如下各项：4．对报表进展舍位平衡操作报表编辑终了，需求对报表进展舍位平衡操作时，可进展以下操作：进入数据处置形状，用鼠标选取菜单“数据〞-“舍位平衡〞命令。四、编辑舍位平衡公式第四节报表管理1．在固定区中插入行〔列〕2．插入可变行〔列〕3．在固定区的最后追加行〔列〕4．追加可变行(列)5．交换固定区的行〔列〕6．交换可变行(列)7．删除固定区中的行〔列〕8．删除可变行(列)一、报表的格式管理二、报表的表页管理1插入和追加表页3删除表页2交换表页4表页排序〔一〕多区域数据透视在UFO报表中，大量的数据是以表页的方式分布的，正常情况下每次只能看到一张表页。要想对各个表页的数据进展比较，可以利用数据透视功能，把多张表页的多个区域的数据显示在一个平面上。〔二〕数据汇总报表的汇总是报表数据不同方式的叠加。报表汇总是每一位财会人员都熟习的，也是非常复杂和繁琐的。利用UFO报表提供的汇总功能就可以快速、简捷地完成报表汇总操作。1．表页汇2．可变区汇总三、报表数据管理第五节图表功能1．UFO的图表〔1〕图表格式〔2〕图表与报表的关系〔3〕图表的存在方式〔4〕图表对象的操作2．图表的组成一、图表概述1．插入图表对象2．图表对象激活与修饰3．编辑标题4．标题字体5．改动图表格式二、图表对象用友通用报表管理系统UFO是一个功能强大的通用会计报表系统，是目前我国运用最为广泛专门用于账经业务处置的通用报表系统。报表制造时应留意报表有格式形状和数据形状，实现形状切换的是一个特别重要的按钮—“格式/数据〞按钮，单击这个按钮可以在格式形状和数据形状之间切换。在格式形状下进展报表格式的设计，主要包括：建立新表、定义表的尺寸、定义行高和行宽、区域画线、定义单元属性、定义组合单元、设置关键字及报表模板的定义和调用，定义单元公式、审核公式、舍位平衡公式。在格式形状下所做操作对本表一切的表页都发生作用，在格式形状下不所看到的只是报表的格式，报表的数据全部都隐藏了。本章小结第一节工资管理系统概述工资管理系统主要功能包括以下三个方面：1．系统初始化设置〔1〕工资账套参数设置。〔2〕根底档案设置。2．工资业务处置3．期末处置工资管理系统第二节系统初始化设置一、建立工资账套1、参数设置2、扣税设置3、扣零设置4、人员编码1．部门档案设置2．人员类别设置3．人员附加信息设置4．工资工程设置5、银行称号设置6、建立工资类别7、定义公式二、根底设置第三节日常数据管理1．工资数据录入2．工资数据交换【例1】将一切人员的工龄加1那么可输入：将工程：工龄交换成：工龄+1交换条件：点击“确认〞后，系统自动将一切人员的工龄加1。3．计算与汇总一、工资数据管理1．所得税申报栏目设置假设单位的所得税申报设置与系统默许不一致，可以单击“业务处置〞下的“申报栏目选择〞，翻开“栏目选择〞对话框，在对话框中，可以查看栏目、设置可选栏目、确定所得工程、对应工资工程。2．税率定义单位的扣除费用及税率与国家规定一不致，可以对个人所得税的税率进展定义。企业可以在“个人所得税窗口中〞单击“税率〞菜单来自行修正。3．所得税计算当税率定义完成后，系统将根据用户的设置自动计算并生成新的个人所得税申报表。用户在退出个人所得税功能后，需求到数据变动功能中执行重新计算功能；否那么，系统将保管用户修正个人所得税前的数据形状。二、计算个人所得税三、工资发放1．工资分钱清单此项功能适用于工资发放采用现金方式的企业，采用银行代发工资的企业普通不需求进展工资分钱清单的操作。2．银行代发银行代发业务是指每月末单位应向银行提供银行给定文件格式的磁盘。四、工资分摊1．工资分摊设置初次运用工资分摊功能，应先进展工资分摊设置。一切与工资相关的费用均需建立相应的分摊类型称号及分摊比例。2、生成转账凭证〔1〕执行“业务处置〞→“工资分摊〞命令，翻开“工资分摊〞对话框。〔2〕选择需求分摊的计提费用类型。如“应付工资〞，确定分摊计提的月份。〔3〕选择核算部门，如综合部、财务部。〔4〕选中“明细到工资工程〞复选框。〔5〕单击“确定〞按钮，翻开“应付工资一览表〞窗口。〔6〕选中“合并科目一样、辅助项一样的分录〞复选框。第四节期末处置月末结转是将当月数据经过处置后结转至下月。每月工资数据处置终了后均可进展月末结转。在工资工程中，有的工程是变动的，即每月的数据均不一样，在每月工资处置时，均需将其数据清为0，而后输入当月的数据，此类工程即为清零工程，例如奖金、缺勤天数等工程。可在系统“业务处置〞菜单点击“月末处置〞，即进入该功能。月末结转只需在会计年度的1月至11月进展，新年度到来时，可以由账套主管先建立新年度账，再在系统管理中选择“结转上年数据〞后，可进展上年工资数据结转；假设要处置多个工资类别，那么应翻开工资类别，分别进展月末结算；假设本月工资数据未汇总，系统将不允许进展月末结转；进展期末处置后，当月数据将不再允许变动；月末结账后，选择的需清零的工资项系统将予以保管，不用每月再重新选择；月末处置功能只需主管人员才干执行。工资核算是财务核算的一部分，工资管理系统和总账间主要是凭证传送的关系。用友的工资管理系统经过初始设置、日常处置、期末处置，将企业工资的原始数据录入、由系统自动处置后生成工资的转账凭证传送给总账系统。另外，工资管理系统不仅提供工资核算和发放，而还提供了强大的工资分析和管理功能。用户可自行设置工资工程和计算公式，提供各种方式方便工资数据的录入、计算汇总，其主要功能包括工资计算、工资发放、工资费用分摊、工资统计、分析和个人所得税核算等。本章小结第一节固定资产管理系统概述固定资产的主要特点是资产的价值大，一旦流失就会给企业呵斥宏大的损失，为了保证资产的平安完好，需求建立详细的卡片资料来进展管理，但固定资产的增减变化较少，日常的业务核算以计提折旧为主，包括固定资产添加的核算、固定资产折旧的核算、固定资产修缮及改扩建后的核算、固定资产投资和租出的核算、固定资产清理的核算、固定资产减值的核算和固定资产清查的核算。一、固定资产账套建立1．商定及阐明2．启用月份3．折旧信息4．编码方式5．财务接口6．完成第二节系统初始化设置二、选项设置１．单击“设置〞，选择“选项〞功能，系统弹出“选项〞对话框架，如以下图所示。２．在此选择“编辑〞按钮可以对上些业务处置控制参数进展补充设置，最后单击“确定〞按钮完成设置。三、根底设置1．部门对应折旧科目设置2．资产类别设置3．增减方式设置4．运用情况设置5．折旧方法设置6．原始卡片录入第三节日常业务处置"资产添加"即新添加固定资产卡片，在系统日常运用过程中，能够会购进或经过其他方式添加企业资产，该部分资产经过"资产添加"操作录入系统。当固定资产开场运用日期的会计期间=录入会计期间时，才干经过"资产添加"录入。一、固定资产添加资产在运用过程中，总会由于各种缘由，如毁损、出卖、盘亏等，退出企业，该部分操作称为“资产减少〞。本系统提供资产减少的批量操作，为同时清理一批资产提供方便。1．单击“卡片〞菜单，选择“资产减少〞。2．选择要减少的资产，有两个方法：假设要减少的资产较少或没有共同点，那么经过输入资产编号或卡片号，然后单击“添加〞，将资产添加到资产减少表中。3．在表内输入资产减少的信息：减少日期、减少方式、清理收入、清理费用、清理缘由。4．单击“确定〞，即完成该〔批〕资产的减少。二、固定资产减少〔一〕原值添加〔二〕原值减少〔三〕部门转移〔四〕运用情况变动〔五〕折旧方法调整〔六〕运用年限调整〔七〕资产所属类别的调整三、固定资产的变动自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后生成记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。执行此功能后，系统将自动计提各个资产当期的折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧工程。四、折旧处置1．制造记账凭证制造记账凭证即制单。固定资产系统和账务系统之间存在着数据的自动传输，该传输经过制造传送到账务的凭证明现2．修正、删除凭证固定资产管理系统制造的传送到账务系统的凭证的修正和删除只能在本系统完成，账务系统无权删除和修正本系统制造的凭证。3．批量制造记账凭证在完成任何一笔需制单的业务的同时，可以经过单击“制单〞制造记账凭证传输到账务系统，也可以在当时不制单〔选项中制单时间的设置必需为“不立刻制单〞〕，而在某一时间〔比如月底〕利用本系统提供的另一功能。五、生成凭证六、查看报表固定资产管理过程中，需求及时掌握资产的统计、汇总和其它各方面的信息。固定资产管理系统根据用户对系统的日常操作，自动提供这些信息，以报表的方式提供应财务人员和资产管理人员。本系统提供的报表分为四类：账薄、折旧表、汇总表、分析表。另外假设所提供的报表不能满足要求，系统提供自定义报表功能，用户可以根据需求定义本人要求的报表。一、对账系统在运转过程中，应保证系统管理的固定资产的价值和账务系统中固定资产科目的数值相等。两个系统的资产价值能否相等，是经过执行本系统提供的对账功能实现的，对账操作不限制执行的时间，任何时候均可进展对账。系统在执行月末结账时自动对账一次，给出对账结果，并根据初始化或选项中的判别确定不平情况下能否允许结账。只需系统初始化或选项中选择了与账务对账，本功能才可操作。第四节期末处置每月月末手工记账都要有结转的过程，电算化处置也应该表达这一过程，因此固定资产管理系统提供了“月末结账〞功能。月末结账每月只能进展一次，结账后当期数据不能再修正。在“固定资产系统〞窗口中单击“处置〞，选择“结账〞功能，系统弹出“月末结账〞对话框。单击“开场结账〞，系统开场进展结账任务。二、月末结账恢复月末结账前形状，又称"反结账"，是系统提供应用户的一个纠错功能。假设由于某种缘由，用户在结账后发现结账前的操作有误，而结账后不能修正结账前的数据，因此可运用此功能恢复到结账前形状去修正错误。三、恢复月末结账在运用固定资产管理系统之前，首先要根据企业固定资产核算的详细情况在系统中建立根本的业务处置方法，业务处置方法是经过在系统中选择相应的业务控制参数建立的。根底设置是运用固定资产管理系统进展资产管理和核算的根底，主要包括：部门对应折旧科目设置、资产类别设置、增减方式设置、运用情况设置、折旧方法设置等。日常业务处置包括固定资产添加、折旧处置、固定资产减少、生成凭证以及账表管理等功能。期末处置包括对账和结账。本章小结第一节应收款管理系统概述一、系统功能1．参数设置：提供系统参数的定义，用户结合企业管理要求进展的参数设置，是整个系统运转的根底。2．日常处置：提供应收单据、收款单据的录入、处置、核销、转账、汇兑损益、制单等处置。3．单据查询：提供用户查阅各类单据的功能。各类单据、详细核销信息、报警信息、凭证等内容的查询。4．账表管理：提供总账表、余额表、明细账等多种账表查询功能。5．其他处置：其他处置提供用户进展远程数据传送的功能。第二节系统初始设置一、系统选项的设置〔一〕常规选项设置1．应收款核销方式2．单据审核日期根据3．坏账处置方式4．应收账款核算模型〔二〕凭证选项设置1．受控科目制一方式2．非控科目制一方式3．控制科目根据4．销售科目根据5．月末结账前能否全部生成凭证二、系统初始设置〔一〕凭证科目设置１．根本科目设置：用户可以在此定义应收系统凭证制单所需求的根本科目，包括应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目等。２．控制科目设置：进展应收科目、预收科目的设置。３．产品科目设置：进展销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科目的设置。

〔二〕坏账预备设置〔三〕账龄区间设置〔四〕报警级别设置应收系统的根底档案设置主要包括存货分类、计量单位设置、存货档案设置、付款条件设置、开户银行设置等。启动“企业门户〞→“根底信息〞→“根底档案〞，建立应收款系统需求的根底档案。三、应收系统根底档案的设置四、录入期初余额经过期初余额录入功能，用户可将正式启用账套前的一切应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进展管理，这样既保证了数据的延续性，又保证了数据的完好性。1．添加期初余额2．修正期初余额3．删除期初余额4．过滤期初余额5．与总账对账第三节日常业务处置一、应收单据处置〔一〕应收单据录入〔二〕应收单据修正〔三〕应收单据删除〔四〕应收单据审核〔五〕应收单据弃审〔六〕应收单据查询1．收款单录入2．构成预收款3．核销处置4．取消核销二、收款结算1．应收冲应收指将一家客户的应收款转到另一家客户中。经过应收冲应收功能将应收账款在客商之间进展转入、转出，实现应收业务的调整，处理应收款业务在不同客商间入错户或合并户问题。2．预收冲应收经过预收冲应收处置客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务。选择“日常处置〞菜单项下“转账处置〞中的“预收冲应收〞。3．应收冲应付用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统经过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进展转账，实现应收业务的调整，处理应收债务与应付债务的冲抵。4．取消转账处置转账处置完成后，假设发现有关内容输入错误，那么需求取消相应转账处置。三、转账处置四、坏账处置1．坏账发生坏账发生指系统提供用户确定某些应收款为坏账的任务。2．坏账收回坏账收回指系统提供的对应收款已确定为坏账后又被收回的业务处置功能。3．坏账计提预备坏账计提预备是将估计不能收回的应收款项的损失，按系统设置的坏账处置方法和规定的比例，及时记入坏账费用。4．取消坏账预备取消操作同取消转账处置类似。1．添加票据当收到银行承兑汇票或商业承兑汇票时，将该汇票录入应收款管理的票据管理中。用鼠标点击“日常处置〞→“票据管理〞，弹出“票据查询〞对话框，单击“确认〞按钮进入票据管理界面。2．票据管理〔1〕票据贴现。〔2〕票据背书。〔3〕票据计息。〔4〕票据结算。〔5〕票据转出。〔6〕查询票据。五、票据管理应收系统提供发票制单、应收单制单、核销制单、转账制单、现结制单等制单功能删除凭证是指删除在应收款系统中所填制的凭证。执行“系统菜单〞→“单据查询〞→“凭证查询〞，找到需求删除的凭证，选中后单击“删除〞按钮即可。六、制单处置1．生成凭证2．删除凭证1、应收账龄分析可以经过本功能分析客户、存货、业务员、部门或单据的应收款余额的账龄区间分布2、收款账龄分析可以分析客户、产品、单据的收款账龄3、欠款分析可以分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及欠款组成情况4、收款预测可以预测一下未来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对象的收款情况，而且提供比较全面的预测对象、显示格式七、统计分析假设对原始单据进展了审核、对收款单进展了核销等操作后，发现操作失误，用户可将其恢复到操作前的形状，以便进展修正。在菜单条上选取“其他处置〞→“期末处置〞→“取消操作〞。在“操作类型〞下拉框中选择恢复的类型。系统提供了如下类型：恢复单据核销前形状恢复票据的处置前形状恢复坏账处置前形状恢复转账处置前形状恢复计算汇兑损益前形状八、取消操作第四节期末处置一、月末结账确认本月的各项处置曾经终了，就可以选择执行月末结账功能了。当执行了月末结账功能后，该月将不能再进展任何处置假设本月的前一个月没有结账，那么本月不能结账；一次只能选择一个月进展结账；应收款管理系统与销售管理系统集成运用，应在销售管理系统结账后，才干对应收系统进展结账处置取消结账功能协助用户取消最近月份的结账形状。1．在菜单条上“其他处置〞→“期末处置〞→“取消月结〞。2．选择需求取消结账月份，双击结账标志一栏，点击“确认〞按钮，系统执行取消结账功能。二、取消结账本章小结应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。应收款管理系统主要提供了设置、日常处置、单据查询、账表管理、其他处置等功能。初始设置主要包括：账套参数设置、根底档案设置、应收科目设置、坏账预备设置、账龄区间设置等。日常业务处置主要包括：应收单据处置、收款结算、转账处置、坏账处置、票据管理、制单、统计分析等。第一节应付款管理系统概述应付款管理系统功能1．初始设置提供系统参数设置、单据类型设置、账龄区间设置、期初余额录入等期初设置，是整个系统运转的根底。2．日常处置提供应付单据、付款单据的录入、审核、核销、转账、汇总损益、制单等处置。3．单据查询提供了各类单据、详细核销信息、报警信息、凭证等内容的查询。4．账表管理提供了总账表、余额表、明细账等多种账表查询功能；提供了应付账龄分析、付款账龄分析、欠款分析等丰富的统计分析功能。5．其他处置提供了用户进展远程数据传送、对核销、转账等处置进展恢复、月末结账等处置功能。第二节系统初始设置一、系统选项设置在运用系统前，应在系统选项设置系统运转所需求的账套参数，以便系统根据所设定的选项进展相应的处置。单击“设置〞菜单下的“选项〞，再单击“编辑〞按钮，进展选项设置。设置完账套参数设置后，单击“确认〞按钮，系统即保管所选的操作，单击“取消〞按钮，系统就取消所作的操作。二、系统初始设置1．凭证科目设置由于系统业务类型较固定，生成的凭证类型也较固定，因此为了简化凭证生成操作，可以此处将各业务类型凭证中常用科目预先设置好2．账龄区间设置为了对应付账款进展账龄分析，应首先在此进展账龄区间设置3．报警级别设置经过对报警级别的设置，将供应商按照供应商欠款余额与其授信额度的比列分为不同的类型，以便掌握各个供应商的信誉情况三、根底档案的设置应付系统的根底档案设置主要包括科目、存货分类、计量单位设置、存货档案设置、付款条件设置、开户银行设置等。启动“企业门户〞→“根底信息〞→“根底档案〞，建立应收款系统需求的根底档案。四、录入期初余额1．录入期初采购发票单击“设置〞下的“期初余额〞项，进入期初余额查询窗口，单击“确认〞按钮，进入期初余额明细表主界面2．录入期初应付单单击“设置〞下的“期初余额〞项，进入期初余额查询窗口，单击“确认〞按钮，进入期初余额明细表主界面。单击工具栏中的“添加〞按钮，屏幕会出现选择单据类型界面3．录入期初应付票据系统提供了商业承兑汇票和银行承兑汇票两种方式4．期初对账在期初余额主界面中单击“对账〞按钮，系统根据受控科目进展一一对账第三节日常业务处置一、应付单据处置1