会计电算化讲义初始资料的录入

第二章初始资料的录入主要内容:◆资料分类◆录入核算工程资料◆录入期初余额会计电算化2024/1/231FreeTemplatefrombrainybetty第一节资料的初始分类一、固定资产的分类固定资产的分类设置是指在系统中定义固定资产的分类称号、常用折旧方法和估计净残值率等内容。◆留意：1、系统预设的【房屋及建筑物】类别不能被删除。2、固定资产类别称号普通为汉字或字符，最大长度为20个字符。3、系统中提供了平均年限法、任务量法、双倍余额递减法、年数总和法等4种常用的固定资产折旧方法。假设在此处预设了每类固定资产的折旧方法，那么在录入固定资产卡片时，系统会自动按此类方法对该类固定资产计提折旧。2024/1/232FreeTemplatefrombrainybetty◆设置固定资产类别1232024/1/233FreeTemplatefrombrainybetty二、设置固定资产变动对应的科目◆固定资产变动对应入账科目是指在发生固定资产增减变化时,在会计分录中与固定资产科目对应的入账科目。◆假设一笔固定资产添加业务只涉及到该对应科目，那么系统会计根据添加的固定资产净额自动生成该对应科目的发生额，假设一笔固定资产添加业务涉及到两个以上的对应科目，那么在系统自动生成凭证后，还需手动输入有关的会计科目并调整科目的发生额。◆假设单位固定资产添加业务不多，也可以不设置对应科目。2024/1/234FreeTemplatefrombrainybetty设置固定资产变动对应的科目1232024/1/235FreeTemplatefrombrainybetty三、职员类别设置◆在建立职员档案前，为了更有针对性地对各类人员进展管理，通常会根据企业的工资分配政策对职员进展类别设置，以便于在今后的工资核算中可以按不同的人员类别进展工资费用的分配，也可以对不同类他人员的工资程度进展比较，为单位制定和修正分配政策提供参考。◆输入全部职员后,必需单击添加按钮或Enter键,在【职员类别】列表框中添加了一行新的空白行.否那么,最后一个职员类别将无法被保管。

2024/1/236FreeTemplatefrombrainybetty职员类别设置1232024/1/237FreeTemplatefrombrainybetty四、职员职务设置职员职务是职员档案资料的一项重要内容，用户可以根据本单位的职务设置情况，在系统中输入相应的职务。2024/1/238FreeTemplatefrombrainybetty职员职务设置12342024/1/239FreeTemplatefrombrainybetty第二节核算工程资料的录入对于一些用户来说，有的会计科目能够会有比较多的明细核算科目，在运用计算机财务软件系统进展会计核算后，用户应对这些科目进展适当的调整，可以经过在总账系统中建立辅助核算方式，把原来的一些明细核算科目改为辅助核算。在一个科目设置了辅助核算后，该科目的每一笔业务发生额都会同时登记在总账和辅助账上，其优点在于：一是简化了明细核算科目输入的任务量，二是可以经过辅助核算功能方便地对某一类往来、部门或工程进展管理。2024/1/2310FreeTemplatefrombrainybetty核算工程资料的录入◆在金蝶2000财务系统中，系统预置了往来单位、部门和个人等3种工程核算方式，用户可以根据实践需求选择能否采用，并且还可以在系统中创建新的工程核算方式。一个科目最多可以同时设置两种工程核算。◆假设一个会计科目从原来的明细核算改为辅助核算，那么不需求在系统中建立原有的明细核算科目，但需求为其建立辅助核算的目录。设置有个人往来核算的，应建立个人档案；设有供应商往来核算的，应建立供应商档案；设有部门核算的，应建立部门档案等。2024/1/2311FreeTemplatefrombrainybetty一、客户档案的录入◆客户档案是指包括客户代码、称号、地址、等内容的客户信息。建立客户档案，是对客户进展往来管理的根底，客户档案的建立直接关系到对客户数据的统计、汇总和查询的处置。在金蝶2000中，经过对客户建立多级工程核算，在日常财务处置中输入有关的客户信息，系统会自动汇总出用户所需求的客户分类信息，从而满足分类统计的需求。2024/1/2312FreeTemplatefrombrainybetty客户档案的录入〔2〕◆只需在【账簿选项】的高级设置中选择了【允许核算工程分级显示】复选框，才干在工程核算中建立多级核算工程。如在客户分级时，可按客户分类设置。先建立第一级客户，再建立第二级客户，最后才建立末级客户档案，最末级为详细客户档案。在显示客户档案时，可以看到客户目录呈树状显示。◆上级代码：表示该客户能否隶属于某类客户之下。假设上级代码为“无〞，那么表示该客户是第一级客户或系统不设上级代码。◆工程栏目中除代码和称号必需输入外，其他栏目如地址、等普通作为参考信息，可根据实践情况选择能否填列。2024/1/2313FreeTemplatefrombrainybetty客户档案的录入123452024/1/2314FreeTemplatefrombrainybetty二、供应商档案的录入与建立客户档案的目的类似，供应商档案的建立是为了满足对供应商工程核算的需求。◆由于供应商工程为自定义核算项目，除代码、称号、上级代码、上级称号外，地址、、等其他内容在【属性值】中输入。◆其他本卷须知参照客户档案的有关内容。2024/1/2315FreeTemplatefrombrainybetty三、部门档案的录入部门档案在系统中是运用较为普遍的档案信息，在进展工资、固定资产和存货等业务核算时，通常会运用到部门档案。◆由于组织构造具有层次性，所以在建立部门档案时，对部门编码的设置要思索到相应的组织层次构造，按照组织构造设置部门编码是通常采用的较为简便易记的编码方式。◆分级建立部门档案时，应从上而下建立，先建立第一级部门，最后建立末级部门档案。部门档案一旦被援用，不能再被删除。2024/1/2316FreeTemplatefrombrainybetty四、职员档案的录入人力资源的管理是现代企业管理的一项重要内容，单位职工在日常运营中的表现和所获得的报酬都可以经过建立职员档案，在进展日常运营业务核算时有认识地归总相应的职员信息。在金蝶2000中，职员档案是系统预置的核算工程，用户可以根据实践情况选择系统中所建立的全部或部分栏目，输入相应的职员档案资料。◆先设置部门档案，才干设置职员档案。建立职员档案时必需输入该职员的所属部门资料，否那么职员档案无法被保管。◆假设在职员类别列表中选择了【不参与工资核算】选项，那么该职员在进展工资核算时将不会出现，也无法输入其工资数据。2024/1/2317FreeTemplatefrombrainybetty五、库存商品档案的录入库存商品是指企业购进的、暂时存放在企业仓库中的商品。库存商品不仅是企业重要的流动资产，而且库存商品的种类构造还直接关系到企业的运营成果。因此，建立详细的库存商品档案不仅是加强企业资产核算和管理的需求，而且是提高企业运营效益的需求。2024/1/2318FreeTemplatefrombrainybetty第三节期初余额的录入在录入期初余额时，由于会计科目的核算性质不同，输入期初余额的方法也各有差别，大致可分为以下几类：●普通会计科目期初余额的录入●外币数据的录入●数量核算数据的录入●固定资产期初余额的录入●工程核算科目期初余额的录入2024/1/2319FreeTemplatefrombrainybetty一、普通会计科目期初余额的录入在企业进展会计核算所需的会计科目中，绝大多数会计科目是不带有外币核算和工程核算的，这一类会计科目即为普通会计科目。◆普通会计科目可以在初始数据输入窗口中直接录入。但需求留意的是，很多会计科目设有明细科目，在录入期初余额时，非末级科目是不能直接输入期初余额的，只需在输入末级科目余额后，系统才会根据其下级明细科目余额自动汇总计算上级科目的余额。2024/1/2320FreeTemplatefrombrainybetty普通会计科目期初余额的录入〔2〕在初始数据输入窗口中，系统以不同的颜色来标识不同的数据。◆白色区域：是普通会计科目的末级科目所在的区域，也是可以直接录入账务数据资料的区域。◆黄色区域：是非末级科目所在的区域，这里的数据是系统根据末级科目的账务数据自动汇总算出来的。◆绿色区域：表示此处为设有工程核算的明细科目，此处的数据不能直接输入，要根据工程核算资料生成，另外还有一部分绿色区域是与固定资产有关的初始数据资料，业务数据涉及到“固定资产〞和“累计折旧〞两个科目，其中的数据由固定资产卡片数据处置产生。◆灰色区域：表示所对应的科目不能运用该项数据，数据无法录入。2024/1/2321FreeTemplatefrombrainybetty2024/1/2322FreeTemplatefrombrainybetty二、外币期初余额的录入◆在【初始数据录入】窗口，通常系统是按默许的本位币形状〔人民币〕输入有关期初余额数据，这时，窗口所列出的都是在【会计科目】对话框中【不核算外币】和【核算一切外币】的科目，核算单一外币的科目在这里不出现，这时在窗口中只能输入本位币的发生额，不能输入其他外币的折合本位币金额。2024/1/2323FreeTemplatefrombrainybetty外币期初余额的录入〔2〕◆假设某会计科目属于外币核算科目，那么必需改动窗口输入数据的货币形状，在非本位币的币种形状下，一切的数据工程都会分为原币和折合本位币两项，在输入完原币金额后，系统会根据预设的汇率自动将原币折算为本位币。并将输入的各个币种的折合本位币汇总为综合本位币进展试算平衡。◆录入外币期初余额时，系统允许用户修正折算后的本位币数值。以便于未设置期初汇率或运用浮动汇率的用户以恰当的汇率计算本位币数值。2024/1/2324FreeTemplatefrombrainybetty三、数量核算数据的录入假设某会计科目涉及到数量核算，那么在录入期初余额时，同样必需将期初数量录入系统。录入期初数量核算数据时，只需将期初数据录入转换到数量形状，窗口会自动显示出被定义为数量核算的科目的有关数量余额栏目。2024/1/2325FreeTemplatefrombrainybetty数量核算数据的录入2024/1/2326FreeTemplatefrombrainybetty四、固定资产期初余额的录入◆在金蝶2000中，录入固定资产期初余额是经过录入固定资产卡片资料进展的。固定资产卡片分为【根本-入账信息】、【折旧与减值预备信息】和【本年变动数据】等3个部分。◆【根本-入账信息】包括固定资产代码、称号及科目、根本信息和入账信息等内容。◆【折旧与减值预备信息】包括了折旧和减值预备两方面的信息。◆【本年变动数据】主要包括固定资产从年初到账套启用期止的固定资产原值、累计折旧等账务数据的变动情况。假设账套在年初启用，那么无需录入该类数据。2024/1/2327FreeTemplatefrombrainybetty【根本-入账信息】的录入1232024/1/2328FreeTemplatefrombrainybetty【根本-入账信息】的录入452024/1/2329FreeTemplatefrombrainybetty【折旧与减值预备信息】的录入2024/1/2330FreeTemplatefrombrainybetty【本年变动数据】2024/1/2331FreeTemplatefrombrainybetty五、往来科目期初余额录入往来科目是指带有往来业务核算的反映往来账款的会计科目。往来科目的期初余额不能在【初始数据录入】窗口直接录入，必需进入【初始往来业务资料】窗口，才干输入初始往来业务数据。2024/1/2332FreeTemplatefrombrainybetty往来科目期初余额录入2024/1/2333FreeTemplatefrombrainybetty往来科目期初余额录入2024/1/2334FreeTemplatefrombrainybetty第四节启用账套一切的初始化设置任务完成后，在金蝶2000财务软件中已建立起来完好的财务核算系统。但要运用软件进展日常财务核算，还必需正式启用账套。启用账套标志着初始化设置任务的终了，并且某些初始化设置阶段录入的资料将不能被修正，因此，对于重要的期初数据，如期初余额，在启用账套前必需经过试算平衡来检查数据录入的准确性。2024/1/2335FreeTemplatefrombrainybetty一、试算平衡试算平衡是将一切的有关账务数据进展汇总后计算的，因此只需将的有的本位币、外币、辅助账、数量金额账、固定资产等数据全部录入终了后，才可以进展财务数据的试算平衡。试算平衡表中会显示出一切一级科目的年初借方、年初贷方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方等各项数值。2024/1/2336FreeTemplatefrombrainybetty试算平衡〔2〕◆留意：1、假设年中启用账套，试算平衡表中会显示出一切一级科目的年初借方、年初贷方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方等各项数值。2、必需仔细核对各种账务数据，确保账套初始数据准确无误，在启用账套之后期初数据将无法再行修正。3、假设账套数据不平衡，必需对数据进展检查校正，否那么，期初数据试算不平衡将不能启用账套。2024/1/2337FreeTemplatefrombrainybetty试算平衡〔3〕2024/1/2338FreeTemplatefrombrainybetty二、开场启用账套初始化处置中的最后一项任务就是启用账套，启用账套就是将初始化任务中所输入的数据进展处置和转化，将其转变为日常账务处置所需的格式，为日常处置提供初始数据来源。◆留意：