2023年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格考考试历年高频核心考点选编附答案

（图片大小可任意调节）2023年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格考考试历年高频核心考点选编附答案第一卷一.参考题库(共20题)1.在定向发行说明书中，以资产认购定向发行股份、其资产为股权资产的，以下属于申请人应披露相关股权的内容是（）。A、股权所投资的公司主要资产的权属状况及对外担保和主要负债情况B、股权的资产评估价值（如有）、交易价格及定价依据C、股权所投资的公司的名称、企业性质、注册地、主要办公地点、法定代表人、注册资本；股权及控制关系，包括公司的主要股东及其持股比例、最近1年控股股东或实际控制人的变化情况、股东出资协议及公司章程中可能对本次交易产生影响的主要内容、原高管人员的安排D、股权所投资的公司最近3年及1期的业务发展情况和经具有证券期货相关业务资格会计师事务所审计的财务信息摘要2.下列投资者在2017年5月份具备公众公司收购人资格的是（）。A、X公司，2015年6月因重大违法行为被司法机关处罚B、Y公司，2013年6月曾发生严重的证券市场失信行为C、刘某，负有已到期债务5000万元，截至目前尚未偿还D、赵某，S公司法定代表人，该公司2014年6月因违法被吊销营业执照且赵某负有个人责任3.关于全国股转系统信息管理和发布，下列说法正确的是（）。A、全国股转公司负责全国股转系统信息的统一管理和发布B、未经全国股转公司许可，任何机构和个人不得发布、使用和传播转让信息C、经全国股转公司许可使用转让信息的机构和个人，未经同意不得将转让信息提供给其他机构和个人使用或予以传播D、全国股转公司可以根据市场需要，调整即时行情和股票转让公开信息发布的内容和方式。4.关于年度报告管理层讨论与分析信息披露要求，下列说法不正确的是（）。A、披露内容应具有充分的可靠性。分析中如引用第三方资料及数据，应注明来源及发布者，并判断第三方资料、数据是否拥有足够的权威性；公司自行整理编制的资料及数据，应说明，并注明编制依据B、对与上一年度相比变动达到或超过50%的重要财务数据或指标，公司应充分解释导致变动的原因，以便于投资者充分了解其财务状况、经营成果及未来变化情况C、上一年度披露年度经营计划的公司，应对经营计划的实现情况进行分析，与经营计划不符的，应说明原因D、公司年度财务报告被会计师事务所出具非标准意见审计报告的，董事会应当就所涉及事项作出说明。说明中应当明确说明非标准审计意见涉及事项是否违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定5.以下构成《收购管理办法》中非上市公众公司收购的情形是（）。A、通过二级市场收购股票的方式成为公众公司的控股股东B、通过投资关系、协议、其他安排的途径成为公众公司的实际控制人C、通过认购公众公司新增股份成为公众公司第一大股东且持股10%以上D、挂牌公司第一大股东或实际控制人的一致行动人人数发生变化，但挂牌公司第一大股东或实际控制人未发生变化6.失信联合惩戒对象不得担任挂牌公司的董事、监事、高级管理人员。7.创新层挂牌公司存在下列情况中的（），将不满足维持创新层条件。A、合格投资者少于35人B、在会计年度结束之后第6个月编制并披露年度报告C、最近60个可转让日实际成交天数占比为60%D、董事会秘书辞职后，公司决定不再设置董事会秘书8.下列哪一类诚信信息须向证监会及其派出机构申请查询？（）A、证监会的行政许可决定B、证券业协会作出的纪律处分C、上市公司拟查询委托的律师事务所的律师的诚信信息D、证监会的作出的市场禁入决定9.挂牌公司实施权益分派的股本基数如无特殊安排，均以（）的股本数为准。A、财务数据基准日B、董事会召开日C、股权登记日D、股东大会召开日10.挂牌公司根据中国结算下发的《关于发布并上传发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的公告的通知》后，应在（）日（T日为新增股份可转让日）前在全国股转系统信息披露平台披露公告。A、T-2B、T-3C、T-4D、T-111.根据《管理办法》，挂牌公司应当按照法律的规定，同时结合公司的实际情况在章程中约定建立表决权回避制度。挂牌公司实施股票发行，以下哪些文件需要披露回避表决制度的执行情况？（）A、董事会决议B、股东大会决议C、股票发行法律意见书D、主办券商关于股票发行合法合规性意见12.满足投资者适当性的核心员工的认定，需要经过以下哪些程序？（）A、公司董事会提名B、监事会发表明确意见C、全体员工公示和征求意见D、股东大会审议通过13.挂牌公司下列人员发生变动，应当及时披露的包括（）。A、独立董事B、副总经理C、职工监事D、核心技术人员14.对挂牌公司的违规行为，全国股份转让系统公司可以采取（）。A、行政监管B、自律监管C、自律监管和行政监管D、自律监管或行政监管15.做市转让股票因做市商不足2家，而被暂停转让时，暂停转让期间，挂牌公司应当每（）个转让日在指定网站发布一次提示性公告。A、1B、2C、5D、1016.下列选项中董事、高级管理人员不违反忠实义务的是（）。A、未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务B、接受他人与公司交易的佣金归为己有C、擅自披露公司秘密D、按照相关要求进行信息披露17.申请变更转让方式的挂牌公司应当在股东大会会议结束后（）个转让日内在全国股转公司指定信息披露平台公告决议内容。A、1B、2C、3D、418.符合以下哪项条件的公民、法人或其他组织提出诚信信息查询申请，证监会应当予以办理？（）A、公民申请查询自己亲戚的诚信信息的B、上市公司申请查询前任高级管理人员的诚信信息的C、上市公司申请查询拟委托的证券公司从业人员的诚信信息的D、上市公司申请查询自律组织监管员的诚信信息的19.在申请初始登记业务时，挂牌公司需核实股东证券账户的账户名称、身份证件号码、证券账户号码，确保这些信息应在以下哪些材料中一致？（） ①挂牌公司向全国股转公司申报的股份初始登记明细表 ②挂牌公司在中国结算网上业务平台提交的申报明细数据 ③在中国结算网上业务平台上传的公开转让说明书 ④在全国股转公司网站披露的公开转让说明书A、①②③B、①②③④C、①②④D、①③④20.挂牌公司进行股票发行时，下列投资者可以采取代持的方式参与认购的是（）。A、公务员B、公司员工C、公司核心技术人员D、任何人都不能通过股份代持参与认购第二卷一.参考题库(共20题)1.公司在办理新增股份登记前，应当与（）协商确定新增股份挂牌转让公告的披露日。A、中国证监会B、全国股转系统C、中国结算公司D、会计师事务所2.做市转让方式下，以下说法正确的是（）。A、挂牌时采取做市转让方式的股票，其初始做市商为股票做市不满6个月的，不得退出为该股票做市B、由其他转让方式变更为做市转让方式的股票，其初始做市商为股票做市不满6个月的，不得退出为该股票做市C、后续加入的做市商为股票做市不满3个月的，不得退出为股票做市D、做市商退出做市的，应当事前提出申请并经全国股转系统公司同意。做市商退出做市后，3个月内不得申请再次为该股票做市3.进入创新层的挂牌公司，可以不设立董事会秘书，但必须设立信息披露负责人。4.律师针对挂牌公司股票发行出具法律意见书时，有哪些情形的，律师应当发表保留意见并予以说明，充分揭示其对该次股票发行的影响程度及存在的风险？（）A、公司股票发行的全部或者部分事项不符合中国证监会和全国股转系统相关规定B、股票发行的事实不清楚，材料不充分，不能全面反映客观情况C、核查和验证范围受到客观条件的限制，律师无法取得应有证据D、律师已要求公司纠正、补充，而公司未予以纠正、补充5.根据《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》认购协议不得存在以下哪些情形？（）A、挂牌公司作为特殊条款的义务承担主体B、认购协议中约定发行价格和发行数量C、强制要求挂牌公司进行权益分派，或不能进行权益分派D、挂牌公司未来再融资时，如果新投资方与挂牌公司约定了优于该次发行的条款，则相关条款自动适用于该次发行认购方6.以下不属于中国登记结算有限责任公司在收购及相关权益变动活动中的职责是（）。A、证券登记B、存管C、结算D、交易7.投资者及其一致行动人没有发生股权交易，但因其他股东股权变动导致其被动变化成为挂牌公司第一大股东或实际控制人的，下列正确的说法是（）。A、挂牌公司应在事实发生之日2日内披露第一大股东或实际控制人变更的公告B、投资者及其一致行动人不需要披露收购报告书C、投资者及其一致行动人应当在事实发生之日起2日内披露第一股东或实际控制人变更的公告D、挂牌公司应当在事实发生之日起2日内披露收购报告书8.投资者拥有某挂牌公司12%的已发行股份后，发生下列哪些情况，应当按规定进行披露？（）A、持股增加4%B、持股减少3%C、持股增加5%D、持股减少5%9.挂牌公司时任董事正在接受司法机关立案侦查尚未有明确结论意见的，现已离职，挂牌公司无法维持创新层。10.股票发行方案应当至少包括哪些内容？（）A、发行计划B、董事会关于资产定价合理性的讨论与分析（如有）C、前次发行募集资金的使用情况（如有）D、发行前后相关情况对比11.以下属于针对主办券商、律师事务所、会计师事务所、其他证券服务机构及其相关人员的特有自律监管措施的是（）。A、约见谈话B、责令改正C、暂不受理其出具的文件D、出具警示函12.挂牌公司设立设立的员工持股计划在满足下列哪些条件下可以参与挂牌公司的股票发行？（）A、认购私募股权基金、资产管理计划等接受证监会监管的金融产品B、已经完成核准、备案程序C、充分披露信息D、金融企业还应当符合《关于规范金融企业内部职工持股的通知》13.股东超200人的挂牌公司股票发行，应在（）持申请文件向中国证监会申请核准。A、董事会审议通过后B、股东大会审议通过后C、发布认购公告D、验资之后14.在进入创新层条件中，最近60个可转让日是指（）。A、以12月31日为截止日，扣除暂停转让日后的最近60个转让日B、以4月30日为截止日，最近60个转让日C、以12月31日为截止日，最近60个转让日D、以4月30日为截止日，扣除暂停转让日后的最近60个转让日15.公民、法人或其他组织申报、报告或公告的诚信信息，有虚假内容的，证监会及其派出机构可以采取哪些监管措施？（）A、责令改正B、出具警示函C、监管谈话D、责令公开说明16.以下关于证券查询与股东名册查询说法正确的有（）。A、证券查询指投资者查询其名下登记在中国结算账户内证券持有、变更、冻结情况B、证券查询指挂牌公司申请查询股东的持股和冻结情况C、股东名册查询指股东查询其名下登记在公司账户内证券持有、变更、冻结情况D、股东名册查询指挂牌公司申请查询股东的持股和冻结情况17.以下属于年度报告强制披露的内容包括（）。A、关联方资金占用B、关联交易性质与金额C、挂牌公司及其他信息披露义务人的承诺及履行情况D、年度末被抵押、质押的资产情况18.在什么情况下可以申请删除修改诚信信息？（）A、诚信信息所对应的决定或者行为经法定程序撤销、变更B、诚信信息侵犯名誉权C、认为诚信信息记录错误D、认为诚信信息不属于应当公开的范围19.挂牌公司挂牌后的持续信息披露文件包括（）。A、年度报告B、半年度报告C、自愿披露的季度报告D、临时报告20.挂牌公司重大资产重组暂停转让申请日前六个月内公司证券存在异常转让情况，其自愿选择终止重组。以下做法不正确的是（）。A、公司应当再次召开董事会审议终止重组的相关事项B、公司应及时发布终止重大资产重组公告，披露该次重大资产重组的基本情况及终止原因C、公司在发布相关公告同时申请股票恢复转让D、公司应在相关公告中承诺自公告之日起至少12个月内不再筹划重大资产重组第三卷一.参考题库(共20题)1.挂牌公司挂牌时直接进入创新层应满足哪些条件？（）A、申请挂牌即采用做市转让方式B、公司治理健全，股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度完备；公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员，董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书C、最近12个月不存在以下情形：申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高级管理人员被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或者被采取行政处罚，或者正在接受立案调查，尚未有明确结论意见D、最近两年及一期的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告；按照第八条第二项规定进入创新层的申请挂牌公司，最近三个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告2.甲公司于2017年4月启动的利润分配，于2017年5月经股东大会审议通过，权益分派的股权登记日为2017年5月23日。则下列关于权益分派实施公告的披露时间符合规定的是（）。A、2017年5月24日B、2017年5月25日C、2017年5月15日D、2017年5月16日3.马丽是某挂牌公司的股东，持股比例为14.61%。2016年7月6日（周三），马丽买入股份后持股比例上升至15.78%。2016年7月8日（周五），马丽披露权益变动报告书。马丽应当暂停交易的时间段是（）。注：马丽仅有直接持股，且在二级市场进行股票交易）A、2016年7月6日-7月8日B、2016年7月8日-7月12日C、2016年7月11日-7月12日D、2016年7月6日-7月12日4.超过效力期限的违法失信信息，不再进行诚信信息公开，也不再接受任何诚信信息申请查询。5.下列关于收购事项披露的说法错误的是（）。A、通过股票发行进行挂牌公司收购，收购人应当在挂牌公司披露董事会决议公告、股票发行方案的同时，披露收购报告书等文件B、通过股票发行进行挂牌公司收购，收购人应当在挂牌公司披露股票发行情况报告书的同时，披露收购报告书等文件C、以协议方式进行挂牌公司收购的，收购人应当在相关协议签订之日起2个转让日内披露收购报告书等文件D、以协议方式进行挂牌公司收购导致挂牌公司实际控制人发生变化的，挂牌公司应当在收购完成后2日内披露实际控制人变动的公告6.关于重大资产重组独立财务顾问，以下说法错误的是（）。A、公众公司应当聘请为其提供督导服务的主办券商为独立财务顾问，但存在影响独立性、财务顾问业务受到限制等不宜担任独立财务顾问情形的除外B、公众公司可以聘请为其提供督导服务的主办券商为独立财务顾问，也可以单独聘请其他具有财务顾问资格的机构担任独立财务顾问C、独立财务顾问及其工作人员在公众公司重大资产重组过程中，不得谋取不正当利益，并应当对其所制作、出具文件的真实性、准确性和完整性承担责任D、独立财务顾问及其工作人员对知悉的公众公司重大资产重组信息在依法披露前负有保密义务，不得利用公众公司重大资产重组信息从事内幕交易、操纵证券市场等违法活动7.以下选项中满足《全国股转系统挂牌公司分层管理办法（试行）》中规定的合格投资者标准的为（）。A、挂牌公司的董监高B、挂牌公司现有股东C、实收资本或实收股本总额500万元人民币以上的法人机构D、挂牌公司通过法定程序认定的核心员工8.关于具有金融属性的挂牌公司股票发行、重大资产重组，以下说法错误的是（）。A、收购人在收购挂牌公司时，如收购人控制的企业中包含其他具有金融属性的企业，或收购人自身为其他具有金融属性的企业，应当承诺完成收购后不将其控制的其他具有金融属性的企业注入挂牌公司B、非其他具有金融属性的挂牌公司发行股票的，发行对象可以以所持有的其他具有金融属性的企业相关资产进行认购，但在购买标的或者投资对象中的持股比例不得超过20%，且不得成为投资对象的第一大股东C、非其他具有金融属性的挂牌公司发行股票的，募集资金不得用于参股其他具有金融属性的企业D、非其他具有金融属性的挂牌公司发行股票的，如果其股东或子公司为其他具有金融属性的企业，应当承诺不以拆借等任何形式将募集资金提供给该其他具有金融属性的企业使用9.股份有限公司设监事会，其成员（），其中，职工代表的比例（）。A、不得少于五人，不得低于二分之一B、不得少于三人，不得低于三分之一C、为五至十一人，不得少于两名D、为三至五人，不得少于两名10.挂牌公司年度报告中须披露的股东情况包括（）。A、前十名股东、持股数量及占总股本比例B、前十名股东年度内持股变动情况C、前十名股东相互间关系D、前十名股东年度末持有的无限售股份数量试11.证监会在履行监管职责中，可以将当事人的诚信状况作为确定以下哪一事项的酌定因素？（）A、行政处罚种类B、行政处罚幅度C、禁入期间D、采取监管措施的类别12.某挂牌公司2014年营业收入为1000万元，2016年营业收入为2250万元，则其2014至2016年均复合增长率为（）。A、50%B、225%C、125%D、100%13.下列不属于从重实施纪律监管措施的纪律处分情节的是（）。A、对市场造成严重影响的B、自律监管对象最近六个月内曾受到中国证监会行政监管措施或行政处罚C、自律监管对象最近六个月内曾被全国股转公司实施自律监管措施或者纪律处分D、全国股转公司规定的其他情形14.股票发行安排现有股东优先认购，现有股东指（）的在册股东。A、股东大会召开日B、董事会召开日C、股权登记日D、股份登记日15.董事会决议确定具体发行对象的，认购办法中应当明确（）股东放弃优先认购股票份额的认购安排。已确定的发行对象（现有股东除外）与公司签署的附生效条件的股票认购合同应当经（）批准。A、新增；股东大会B、新增；董事会C、现有；股东大会D、现有；董事会、股东大会16.挂牌公司取得全国股转系统股份登记函后，需要在指定信息披露平台上披露以下哪些公告？（）A、新增股份挂牌并公开转让的公告B、股票发行情况报告书C、股票发行法律意见书D、主办券商关于股票发行合法合规性意见17.挂牌公司进入创新层的差异化标准中，关于标准二以下说法正确的是（）。A、最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收入平均不低于3000万元；股本不少于2000万股B、两年营业收入连续增长，且年均平均增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于3000万元；股本不少于3000万股C、最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股D、最近两年营业收入连续增长，且年均平均增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于3000万股18.某挂牌公司股票发行方案披露日在册股东191人，股东大会股权登记日在册股东195人，本次发行新增股东（）人，该发行可豁免向中国证监会履行核准程序，由全国股转系统自律管理。A、5B、6C、9D、1019.以协议方式进行公众公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为公众公司收购过渡期。关于协议收购过渡期，下列说法错误的是（）。A、在过渡期内，收购