初级银行从业资格考试风险管理(习题卷23)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷23)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即（），此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入（）。A)资产敏感性缺口，上升B)资产敏感性缺口，下降C)负债敏感性缺口，上升D)负债敏感性缺口，下降[单选题]2.(.)对战略风险管理的结果负有最终责任。A)董事会B)高级管理层C)风险管理部门D)董事会和高级管理层[单选题]3.区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是（）。A)地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件B)区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退C)区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D)区域法律法规明显调整[单选题]4.以下关于商业银行国家风险限额管理的表述，不恰当的是（）。A)国家风险暴露涵盖了一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景B)国家风险限额管理是基于对一个国家的综合评级C)国家风险限额一般至少一年重新检查一次D)国际先进银行通常对国家风险限额采取弹性管理[单选题]5.()是商业银行进行有效风险管理的最前端。A)外部监督机构B)财务控制部门C)法律/合规部门D)内部审计部门[单选题]6.影响超额备付金头寸的主要因素不包括（）。A)外汇占款B)贷款投放C)工作日因素D)节假日因素[单选题]7.外债总额与国民生产总值之比反映一国长期的外债负担情况，一般的限度是()，高于这个限度说明外债负担过重。A)10%～15%B)15%～20%C)20%～25%D)25%～30%[单选题]8.在针对半个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的()。A)最低债务承受能力B)最高债务承受能力C)平均债务承受能力D)以上皆不正确[单选题]9.下列选项的风险管理数理计算方式中，不适合对于不同规模的投资效果进行直接比较的是()。A)绝对收益B)百分比收益率C)对数收益率D)预期收益率[单选题]10.影响期权价值的主要因素不包括()。A)标的资产的市场价格和期权的执行价格B)期权的到期期权C)外汇汇率的波动D)即期市场价格的变化[单选题]11.()业务是最容易引起操作风险的业务环节。A)柜台B)个人信贷C)法人信贷D)代理[单选题]12.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化()的管理。A)市场风险B)声誉风险C)战略风险D)信用风险[单选题]13.（）用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。A)流动性比率／指标法B)现金流分析法C)缺口分析法D)久期分析法[单选题]14.流动性风险的（）就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。A)识别B)计量C)监测D)控制[单选题]15.（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。A)识别风险B)制作风险清单C)感知风险D)分析风险[单选题]16.金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行()。A)资产风险管理模式阶段B)负债风险管理模式阶段C)资产负债风险管理模式阶段D)全面风险管理模式阶段[单选题]17.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件是（）。A)外部欺诈事件B)内部欺诈事件C)就业制度和工作场所安全事件D)执行、交割和流程管理事件[单选题]18.一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由()负责，并定期发布监测报告。A)董事会B)监事会C)风险管理部门D)股东[单选题]19.法律风险与操作风险之间的关系是()。A)操作风险和法律风险产生的原因相同B)外部合规风险与法律风险是相同的C)法律风险与操作风险相互独立D)法律风险是操作风险的一种特殊类型[单选题]20.（）指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种策略性选择。A)风险分散B)风险对冲C)风险转移D)风险规避[单选题]21.在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表()。A)特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线净收入之间的关系B)特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系C)特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线净收入之间的关系D)特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系[单选题]22.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款60亿，关注类贷款20亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款6亿，损失类贷款5亿，那么该商业银行的不良贷款率等于()。A)2%B)20.1%C)20.8%D)20%[单选题]23.商业银行下列部门中属于风险管理二道防线的是()。A)公司业务部门B)个人金融业务部门C)风险管理部门D)内部审计部门[单选题]24.（）是用来判断企业归还短期债务的能力。A)盈利能力比率B)效率比率C)杠杆利率D)流动比率[单选题]25.下列各项不属于债项特定风险因素的是（）。A)抵押B)质押C)优先性D)产品类别[单选题]26.资产组合的信用风险通常应()单个资产信用风险的加总。A)大于B)小于C)等于D)无关[单选题]27.20世纪60年代以前，商业银行风险管理模式是()。A)资产风险管理模式B)负债风险管理模式C)资产负债管理模式D)全面风险管理模式[单选题]28.利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是（）。A)黑色预警法B)红色预警法C)指数预警法D)统计预警法[单选题]29.商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要,据此下列描述最不恰当的是()。A)商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是可以避免的B)商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验C)风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性D)通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值[单选题]30.在银行风险管理中，(.)对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A)董事会B)监事会C)高级管理层D)总经理[单选题]31.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是()。A)降低成本B)吸收损失C)提高收益D)降低流动性[单选题]32.下列关于交易账户的说法，正确的是（）。A)为交易目的而持有的头寸是自营头寸B)记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多C)银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D)银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸[单选题]33.某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为l000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为l6000万元，则其RAROC等于()，A)4.38%B)6.25%C)5.00%D)5.63%[单选题]34.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。A)组合在战略层面的重要性B)经济前景C)收益率D)过去的组合集中情况[单选题]35.商品价格风险中所述的商品不包括()。A)农产品B)矿产品C)白银D)黄金[单选题]36.商业银行外部流动性因素不包括（）。A)宏观因素B)时间因素C)市场因素D)事件因素[单选题]37.根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险监管资本的方法不包括(.)。A)高级计量法B)标准法C)替代标准法D)内部评级法[单选题]38.下列关于现金流分析的说法，不正确的是()。A)现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况B)根据历史数据的研究，当流动性剩余额与总资产之比小于3%～5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警C)商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强D)商业银行现金流入和现金流出的差异可以用?剩余?或?赤字?来表示[单选题]39.目前声誉风险管理最佳的实践操作是（）。A)采用精确的定量分析方法B)确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理C)按照风险大小，采取抓大放小的原则D)采取平等原则对待所有风险[单选题]40.预期损失率的计算公式是()。A)预期损失率=预期损失/资产风险敞口B)预期损失率=预期损失/贷款资产总额C)预期损失率=预期损失/风险资产总额D)预期损失率=预期损失/资产总额[单选题]41.错误监控/报告是容易引起操作风险的内部流程因素之一。它指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行的汇报义务或者()不准确。A)汇报义务B)监管职责C)操作规范D)风险管理[单选题]42.?不要把所有的鸡蛋放到同一个篮子里?的经典投资格言体现的是()的风险管理策略。A)风险对冲B)风险规避C)风险分散D)风险转移[单选题]43.（）是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。A)第一支柱资本要求B)第二支柱资本要求C)第三支柱资本要求D)第四支柱资本要求[单选题]44.零售风险暴露不包括()。A)个人住房抵押贷款暴露B)经销商风险暴露C)合格循环零售风险暴露D)其他零售风险暴露[单选题]45.假定一年期零息国债的无风险收益率为3％，1年期信用等级为B的零息债券的违约概率为10％，在发生违约的情况下，该债券价值的回收率为60％，则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益率约为（）。A)8．3％B)7．3％C)9.5％D)10％[单选题]46.反洗钱的主要制度中，处于核心地位的是（）。A)客户身份识别制度B)客户身份资料和交易记录保存制度C)大额交易与可疑交易报告制度D)涉嫌洗钱的可疑交易报告制度[单选题]47.以下不属于现金类资产的是()。A)本外币现金B)银行存单C)黄金D)中央政府发行债券[单选题]48.商业银行的员工在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际是错误的方式工作，属于()造成的损失。A)知识／技能匮乏B)失职违约C)核心雇员流失D)违反用工法[单选题]49.在公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值中，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是()。A)公允价值和预期价值B)市场价值和公允价值C)名义价值和市场价值D)内在价值和名义价值[单选题]50.根据CreditRisk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2％，E=2．72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（）。A)O．09B)0．08C)0．07D)0．06[单选题]51.风险因素与风险管理复杂程度的关系是()。A)风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易B)风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大C)风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大D)风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素[单选题]52.下列关于银行资产的说法中，不正确的是()。A)交易账户中的项目只能按模型定价B)按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C)存贷款业务归人银行账户D)银行账户中的项目通常按历史成本计价[单选题]53.CreditPortfolioView模型根据现实宏观经济因素通过（）计算违约率。A)压力测试B)资产分组C)蒙特卡罗模拟D)历史损失数据均值与方差替代[单选题]54.下列不属于政治风险的是()。A)政权风险B)法律风险C)政局风险D)政策风险[单选题]55.以下不是商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是()。A)资产质量下降B)融资成本上升C)盈利水平下降D)资产过于集中[单选题]56.某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性(.)。A)不变B)减弱C)加强D)无法确定[单选题]57.假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10%，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为15.8%，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为()。A)2.5%B)5%C)10%D)15%[单选题]58.国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是()。A)股本收益率(ROE)B)资产收益率(ROA)C)风险调整的业绩评估方法(RAPM)D)风险价值(VAR)[单选题]59.下列商业银行资产中，通常最具流动性的资产是（）。A)股票B)现金C)同业借款D)债券[单选题]60.下列指标计算公式中，不正确的是()。A)资本金收益率=税后净收入/资本金总额B)资产收益率=税后净收入/资产总额C)净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额D)非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)[单选题]61.商业银行的存贷比应当不高于()。A)75%B)100%C)150%D)200%[单选题]62.关联交易是指发生在集团内()之间的有关转移权利和义务的事项安排。A)股东B)关联方C)股东与高级管理层D)董事会与高级管理层[单选题]63.下列()不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。A)明确商业银行的战略愿景和价值理念B)深入理解不同利益持有者对自身的期望值C)建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警D)实现银行利润的最大化[单选题]64.不良贷款转让(打包出售)是指银行对()户／项(?户?指独立企业法人，?项?指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。A)1B)3C)5D)10[单选题]65.交易账户中的项目通常按（）计价，当缺乏可参考的（）时，可以按（）。A)市场价格；市场价格；模型定价B)交易价格；交易价格；模型定价C)模型定价；模型定价；市场价格定价D)市场价格；市场价格；交易价格定价第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.通过与限额水平的比较，（）可以确定当前风险与既定的边界差距，以促进监督和控制。A)董事B)监事C)高级管理人员D)风险管理人员E)业务部门人员[多选题]67.下列可被商业银行认定违约的情形有（）。A)银行同意消极债务重组，造成债务规模减少B)银行认为债务人即将破产或倒闭C)银行停止对贷款计息D)银行将贷款出售没有造成损失E)债务人欠息或手续费90天(含)以上[多选题]68.下列关于违约的说法，正确的有（）。A.违约的定义是内部评级法的重要定义B.如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人主要关联债务人的评级进行检查C.违约的定义是估计违约概率(PA)违约损失率(LGB)违约风险暴露(EAC)等信用风险参数的基础D)如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件E)如果某债务人被认定为违约，是否对关联债务人实行交叉违约认定，取决于关联债务人在经济上的相互依赖和一体化程度[多选题]69.在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系。一家股份制银行的流动性储备可分为()。A)一级流动性储备B)二级流动性储备C)三级流动性储备D)四级流动性储备E)五级流动性储备[多选题]70.风险偏好的维度包括（）。A)资本类B)收益类C)负债类D)特定风险类E)风险类[多选题]71.在《巴塞尔新资本协议》中对于操作风险，商业银行采用(.)计算方法。A)标准法B)内部模型法C)内部评级高级法D)高级计量法E)基本指标法[多选题]72.收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示()。A)资产的不同市场价值B)资产的各到期期限C)对应的收益率D)资产的现值E)资产的当期收益率[多选题]73.下列属于示例性预警信号的有（）。A)银行收入增多B)资产质量恶化C)银行评级下降D)股价大幅上涨E)无法获得市场借款[多选题]74.国别风险的主要类型有（）。A)政治风险B)信用风险C)主权风险D)宏观经济风险E)操作风险[多选题]75.商业银行应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括（）。A)帮助识别不适当的客户及交易B)支持国别风险评估和风险评级C)监测国别风险限额执行情况D)准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息E)支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量[多选题]76.常用的风险识别与分析方法有()。A)制作风险清单B)资产财务状况分析法C)失误树分析方法D)分解分析法E)敏感性分析法[多选题]77.在操作风险监测过程中建立的因果分析模型能够对操作风险的（）三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。A)风险指标B)风险成因C)风险成本D)风险损失E)风险发生频率[多选题]78.记入交易账户的头寸应当满足下列哪些基本要求（）A)在交易方面不受任何限制，可以随时平盘B)具有明确的交易市场秩序C)能够完全对冲以规避风险D)能够准确估值E)具有明确的持有目的[多选题]79.现代多元化的内部审计类型有()。A)合同审计B)质量审计C)隐私审计D)第三方审计E)信息技术审计[多选题]80.内部操作风险损失事件资料包括(.)。A)损失事件分类B)发生时间C)损失事件的类型D)潜在损失的相关要素E)挽救措施[多选题]81.商业银行面临的项目风险主要有（）。A)兼并失败B)技术开发失败C)产品研发失败D)拓展市场份额失败E)进入新市场失败[多选题]82.风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值模型技术有（）。A)方差一协方差法B)蒙特卡洛模拟C)解释区间法D)历史模拟法E)高级计量法[多选题]83.假设某银行以2年期美元存款作为1年期美元贷款的融资来源，贷款利率按照美国国库券利率每三个月重新定价一次，存款利率按照伦敦同业拆借市场利率每月重新定价一次，则该银行主要面临哪两种市场风险（）A)基准风险B)收益率曲线风险C)期权性风险D)重新定价风险E)汇率风险[多选题]84.下列（）属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围。A)品德B)资本C)还款能力D)抵押E)经营环境[多选题]85.在我国商业银行，高管层层面普遍设立了()。A)负责对风险管理政策制度进行审议的风险管理委员会B)负责对信用风险进行审议的信用风险委员会C)负责对市场风险进行审议的市场风险委员会D)负责对操作风险进行审议的操作风险委员会E)负责对流动性风险进行审议的资产负债委员会[多选题]86.易对手信用风险管理措施包括（）。A)在管理理念上，在加强信用风险组合管理的同时，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理B)在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理C)在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统，提高精细化程度D)在管理制度中，更加重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度E)在未来管理中，加强对CVA和错向风险的识别和管理[多选题]87.流动性风险是（）引发的次生风险。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)策略风险E)外汇风险[多选题]88.商业银行的债务主要由(.)组成。A)美元B)欧元C)日元D)人民币E)英镑[多选题]89.流动性风险监测与控制的主要工作包括()。A)流动性风险限额监测B)流动性风险计算C)流动性风险预警与报告D)流动性风险控制E)流动性风险反馈[多选题]90.下列关于负债性资产说法正确的是（）。A)负债性资产是商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金B)负债性资产是商业银行持有的资产可以随时得到偿付或在不贬值的情况下出售C)筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强D)变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强E)公司机构存款人通过监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化[多选题]91.商业银行风险按照损失结果可以划分为（）。A)纯粹风险B)投机风险C)可量化风险D)不可量化风险E)非系统风险[多选题]92.内部欺诈事件主要是由（）导致的损失事件。A)故意骗取B)违反监管规章C)违法公司政策D)违反就业法律E)盗用财产第3部分：判断题，共8题，请判断题目是否正确。[判断题]93.商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越小。()A)正确B)错误[判断题]94.流动性比例可衡量银行短期(1个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。()A)正确B)错误[判断题]95.在商业银行的借款组合管理中，行业限额是控制行业集中度的有效手段之一。()A)正确B)错误[判断题]96.有效的风险限额水平应能够将银行承担风险的行为制约在风险偏好内。（）A)正确B)错误[判断题]97.贷款损失准备金率等于或大于不良贷款率，说明该行足额提取了拨付，风险较高。（）A)正确B)错误[判断题]98.商业银行利用衍生品可以完全对冲其所面临的市场风险，而且不会产生新的风险。()A)正确B)错误[判断题]99.自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素，体现了自我评估工作坚持的全面性原则。（）A)正确B)错误[判断题]100.贷款组合内的各单笔贷款之间一般是相互独立的。()A)正确B)错误1.答案:D解析:缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。2.答案:D解析:董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。3.答案:B解析:B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。4.答案:D解析:国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景。D选项：区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额。考点：信用风险控制限额管理5.答案:B解析:6.答案:C解析:影响超额备付金头寸的主要因素包括，外汇占款、贷款投放、节假日因素等。7.答案:C解析:外债总额与国民生产总值之比属于比例指标，反映一国长期的外债负担情况，一般的限度是20%～25%，高于这个限度说明外债负担过重。故本题选C。8.答案:B解析:9.答案:A解析:10.答案:D解析:影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率11.答案:A解析:柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。12.答案:C解析:13.答案:C解析:缺口分析法用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价?缺口?。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。14.答案:A解析:流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。15.答案:C解析:风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；②分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。16.答案:D解析:17.答案:C解析:考点:操作风险分类18.答案:C解析:一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。19.答案:D解析:按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的探作风险20.答案:B解析:现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。21.答案:B解析:在用标准法计算操作风险经济资本时，各产品线的操作风险暴露(以β值表示)代表商业银行在特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系。22.答案:C解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款和×100%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)×100%≈20.8%。23.答案:C解析:风险管理的?三道防线?分别为：业务条线部门是一道风险防线;风险管理部门和合规部门是二道风险防线;内部审计是三道风险防线。24.答案:D解析:(1)盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。(2)效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。(3)杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。(4)流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。考点：单一法人客户信用风险识别25.答案:B解析:债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。债项特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。26.答案:B解析:资产组合的信用风险通常应小于单个资产信用风险的加总27.答案:A解析:20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。在这个阶段，商业银行极为重视对资产业务的风险管理。故本题选A。28.答案:C解析:利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是指数预警法。29.答案:A解析:商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性，例如，大规模的投诉或批评等外部事件，可能预示即将发生严重的声誉风险，商业银行应及早采取应对措施。30.答案:B解析:本题考查的是监事会的主要职能。31.答案:B解析:从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失，一是在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护;二是在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。32.答案:C解析:A项，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸；B项，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何限制；D项，交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。33.答案:A解析:将已知条件代入公式：RAROC=税后净利润/经济资本×l00%=(1000-200-100)/16000×100%=4.38%。34.答案:D解析:在确定资本分配权重时，需要考虑的因素有：组合在战略层面的重要性;经济前景(宏观经济预测);收益率(ROE);当前组合集中情况。故D错误。35.答案:D解析:商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能。故本题选D。36.答案:B解析:外部流动性因素可以概括成宏观因素、市场因素、季节因素和事件因素。37.答案:D解析:根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。38.答案:C解析:如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长，则分析人员能够获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。39.答案:B解析:截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。40.答案:A解析:略41.答案:A解析:42.答案:C解析:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。43.答案:B解析:第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。44.答案:B解析:零售风险暴露分为个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露、其他零售风险暴露三大类45.答案:B解析:46.答案:C解析:商业银行反洗钱内控制度体系主要包括:客户身份识别制度;大额交易与可疑交易报告制度;客户身份资料和交易记录保存制度;客户洗钱风险等级划分制度;反洗钱宣传培训制度;反洗钱保密制度;反洗钱协助调查制度;反洗钱稽核审计制度;反洗钱岗位职责制度;反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。47.答案:D解析:中央政府发行的债券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产;现金类资产主要包括本外币现金、银行存单、黄金等。故本题选D。48.答案:A解析:商业银行员工在工作中，由于知ix／技能匮乏所造成的操作风险主要有：①自己意识不到缺乏必要的知识／技能，按照自己认为正确而实际错误的方式工作；②意识到自己缺乏必要的知识／技能，但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况；③意识到自己缺乏必要的知识／技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。49.答案:B解析:50.答案:A解析:在一个贷款组合里面，发生n笔贷款违约的概率公式为：n笔贷款违约=E-m×m／n!2其中，E=2．72，m为贷款组合平均违约率×100，本题中即m=2，n为实际月末的贷款数量，本题中n=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。51.答案:B解析:考查风险因素与风险管理的关系。52.答案:A解析:交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。53.答案:C解析:CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡罗模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。54.答案:B解析:政治风险是指商业银行受特定国家的政治动荡等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等。55.答案:B解析:融资成本上升属于融资指标/信号。56.答案:C解析:本题考查的是久期缺口的计算公式。久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期=5-(90/100)×4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。57.答案:B解析:58.答案:C解析:只有C既考量了商业银行的盈利能力，又衡量了商业银行的风险水平。59.答案:B解析:巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的货款组合，一些货款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的货款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信货资产等。通常最具流动性的资产是现金。考点：市场流动性风险与融资流动性风险60.答案:D解析:非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/资产总额。61.答案:A解析:商业银行的存贷比应当不高于75%。62.答案:B解析:题干中描述的是关联交易的定义。63.答案:D解析:A、B、c项都是商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，D选项错误64.答案:D解析:不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户／项(?户?指独立企业法人，?项?指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。65.答案:A解析:交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。按模型定价是指将从市场获得的其他数据输入模型，计算或推算出头寸的价值。66.答案:ACD解析:通过与限额水平的比较，董事、高级管理人员和风险管理人员可以确定当前风险与既定的边界差距，以促进监督和控制。67.答案:ABCE解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。②银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为?可能无法全额偿还对银行的债务?：a．银行对债务任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算；b．发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备；c．银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失；d．由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整；e．银行将债务人列为破产企业或类似状态；f．债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务；g．银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。68.答案:ACDE解析:B项，如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人所有关联债务人的评级进行检查。69.答案:ABC解析:一家股份制银行的流动性储备分为以下三级：(1)一级流动性储备。(2)二级流动性储备。(3)三级流动性储备。70.答案:ABD解析:风险偏好的维度包括以下方面：①资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标；②收益类，包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等；③特定风险类的指标，包括定量和定性(包括零容忍)的指标。71.答案:ADE解析:在《巴塞尔新资本协议》中对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：(1)对于信用风险资产，商业银行可以采用标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算。(2)对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算。(3)对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。72.答案:BC解析:收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的各到期期限和对应的收益率。73.答案:BCE解析:一些示例性的预警信号：银行收入下降、资产质量恶化、银行评级下调、无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大、股价大幅下跌、资产规模急速扩张或收购规模急剧增大、无法获得市场借款。74.答案:ACD解析:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。75.答案:ABCDE解析:商业银行应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括帮助识别不适当的客户及交易;支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量;支持国别风险评估和风险评级;监测国别风险限额执行情况;为压力测试提供有效支持;准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。76.答案:ABCD解析:制作风险清单是商业银行识别与分析风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别与分析方法还有资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法。故本题选ABCD。77.答案:ABD解析:在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利用因果分析模型能够对风险成因、风险指标和风险损失进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。78.答案:ACD解析:交易账户中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。79.答案:ABCDE解析:本题考查内部审计。内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别--财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。参见教材P41。80.答案:ABCD解析:内部操作风险损失事件资料包括操作风险损失事件发生后可以标志、计量和描述该风险事件的各项数据信息，如风险损失事件发生的部门、部门所有人、归属的法律实体、风险事件描述、损失事件的类型、损失事件分类、原因分类、发生时间、发现时间、结束时间、潜在损失的相关要素、潜在挽回的相关要素、财务影响的相关要素、声誉影响的相关要素等。81.答案:ABCE解析:商业银行面临的项目风险