信用评级操作指引

信誉评级篇2021.70信誉评级内容PD模型操作指引打分卡模型操作指引信誉评级本卷须知1〔一〕信誉评级模块中评级发起的操作第一步：评级发起人登陆CCMS系统后，点击“客户管理〞→“新增客户〞，进入“请选择新建方式界面〞。客户信誉评级操作指引—新建客户2客户信誉评级操作指引—新建客户在“请选择新建方式〞界面内，经过客户号或证件类型、证件号创建新客户，点击“提交〞按钮。3客户信誉评级操作指引—新建客户第二步，在“客户公共信息界面〞和“客户根本信息界面〞内，输入客户相关信息。〔企业规模选择“小型企业新方式〞〕4客户信誉评级操作指引—新建客户在“客户根本信息界面〞内，录入评级方式〔根据情况选择--PD模型、打分卡模型〕、风险暴露分类〔中小企业风险暴露〕，点击“提交〞按钮。5客户信誉评级操作指引—财务数据录入第三步，选择需评级的客户，点击“财务分析〞，输入模板选择〔留意新旧模板的选择〕、类型选择、期末数据〔全年〕、参照月份〔上一年全年〕，点击“提交〞录入财务数据。6客户信誉评级操作指引—录入资产负债表7客户信誉评级操作指引—录入资产负债表第四步，“资产负债表〞录入终了后点击“提交〞按钮，弹出“2021-全年的数据保管胜利〞对话框，点击“取消〞按钮继续录入。8客户信誉评级操作指引—录入资产负债表第五步，点击“现金流量表〞，弹出“资料尚未保管〞对话框，点击“确定〞按钮。9客户信誉评级操作指引—录入资产负债表继续弹出“2021-全年的数据保管胜利！〞对话框，点击“取消〞按钮。10客户信誉评级操作指引—录入现金流量表11客户信誉评级操作指引—录入现金流量表弹出“2021-全年的数据保管胜利！〞对话框，点击“取消〞按钮；继续弹出“资料尚未保管〞对话框，点击“确定〞按钮。12客户信誉评级操作指引—录入现金流量表弹出“2021-全年的数据保管胜利！〞对话框，点击“取消〞按钮。13客户信誉评级操作指引—录入利润表录入利润表数据后，提交保管；弹出对话框“2021-全年的数据保管胜利〞，点击“确定〞按钮。14客户信誉评级操作指引—录入利润表2021年全年财务报表录入胜利后，反复前面的操作，继续录入2021年年报。15客户信誉评级操作指引—定性目的第六步，选择需评级客户，点击“定性目的〞，选择目的月份，点击“提交〞按钮。16客户信誉评级操作指引—定性目的录入PD客户定性目的，点击〞提交保管“按钮。17客户信誉评级操作指引—定性目的弹出〞定性数据保管胜利！“对话框，点击〞取消“按钮；弹出“资料尚未保管〞对话框，点击“确定〞按钮。18客户信誉评级操作指引—定性目的第七步，点击“PD客户债务接受额匡算表〞，录入数据后，点击“提交保管〞；弹出“定性数据保管胜利〞对话框，点击“确定〞按钮。19客户信誉评级操作指引—评级发起第八步，选择需评级客户，点击“评级发起〞->“提交〞。20客户信誉评级操作指引—评级结果显示客户评级结果21客户信誉评级操作指引—打分卡模型打分卡模型的运用范围1、新建中小企业一是：成立未满两个会计年度，但其中吸收合并，分立后称号未发生变卦的企业不属于新建企业；二是：对于改制企业，无论企业改制采用何种方式，应遵照"本质重于方式"原那么，假设企业的运营本质未发生根本变化，两年的财务报表数据能有效衔接，那么不采用新建类模型评级。2、事业型单位一是：医疗机构，包括医院、疗养院、卫生院等；二是：教育机构，包括大中专院校、中小学、职业学校、幼儿园等；三是：其他事业类，包括除医疗和教育机构以外的事业法人。22客户信誉评级操作指引—打分卡模型打分卡模型与PD模型的区别1、适用范围不一样。2、评级过程不一样；如PD模型在CCMS系统财务分析中需求输入两年的年报，而打分卡模型直接输入定性目的即可实现评级。3、信誉等级划分不一样；PD模型划分为AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五个等级，而打分卡模型划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十个等级。23客户信誉评级操作指引—新建客户第一步，新建客户。与PD模型客户资料录入根本一致，但评级方式选择“打分卡〞，报表模板类型根据情况选择--公司客户、普通事业单位。24客户信誉评级操作指引—定性目的第二步，录入定性目的。选择需评级客户，点击“定性目的〞，选择“目的月份〞后，点击“提交〞。25客户信誉评级操作指引—定性目的第三步，在新建根本目的定量表输入数据，点击“提交〞。26客户信誉评级操作指引—定性目的弹出“定性数据保管胜利！〞对话框，点击“取消〞按钮。27客户信誉评级操作指引—定性目的第四步，点击“新建根本目的定量表〞，弹出“资料尚未保管〞对话框，点击“确定〞按钮。28客户信誉评级操作指引—定性目的第五步，在“新建根本目的定性表〞输入数据后，点击“提交保管〞按钮。29客户信誉评级操作指引—定性目的弹出“定性数据保管胜利！〞对话框，点击“取消〞按钮。30客户信誉评级操作指引—定性目的第六步，点击“新建债务接受额匡算表〞，弹出“资料尚未保管〞对话框，点击“确定〞按钮。31客户信誉评级操作指引—定性目的第七步，在“新建债务接受额匡算表〞中输入数据，点击“提交保管〞按钮。32客户信誉评级操作指引—定性目的弹出“定性数据保管胜利！〞，点击“确定〞按钮。33客户信誉评级操作指引—发起评级第八步，选择需评级客户，点击“评级发起〞，选定评级目的年份，点击“提交〞按钮。34客户信誉评级操作指引—评级结果显示评级结果。35客户信誉评级—评级资料中国银行股份客户信誉评级根本信息表；经年检的营业执照〔副本〕、组织机构代码证〔副本〕扫描件近两年经审计的年度财务报表〔会计师事务所执业证书〕；增资企业和新组建企业验资报告；事业单位决算报告的文字阐明。客户经理需在审核财务报表真实性后签字确认。企业征信系统贷款卡有效页、信誉报告详细版、不良负债查询。存量客户授信总量批复；新增客户授信恳求。因财务要素发起的评级更新，需提供新的财务报表及审计报告；因增资转制要素发起的评级更新，需提供新的财务报表及验资报告；因授信资产分类变化要素发起的评级更新，需提供资产分类系统页面扫描件；因企业艰苦案件、违约行为、艰苦运营问题及报表虚伪事项等要素发起的评级更新，需提供相关证明资料。36客户信誉评级--中小企业评级流程37客户信誉评级--中小企业评级权限零售类行业客户销售收入在1.5亿元以内；非零售行业客户销售收入在1亿元以内；为新方式中小企业客户提供担保的客户。38客户信誉评级—评级模板类型选择新旧报表的区别：新报表旧报表资产负债表中的会计科目交易性金融资产短期投资利润表中的会计科目营业收入、营业利润主营业务收入、主营业务利润39客户信誉评级—债务接受额核定债务接受额＝〔一切者权益－无效资产〕×信誉系数×授信份额系数无效资产包括以下内容：未计提坏账预备的三年以上应收账款、其他应收账