初级银行从业资格考试个人理财(习题卷30)

试卷科目：初级银行从业资格考试个人理财初级银行从业资格考试个人理财(习题卷30)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试个人理财第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是()。A)增加股息派发往往比股票分割对股价上涨的刺激作用更大B)通常，股价与公司派发的股息成正比C)公司资产净值增加，股价上升D)公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的答案:A解析:股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大。[单选题]2.按照发行价格的不同，可以将债券发行分为三种情况。其中不包括（）。A)平价发行B)贴现方式C)折价发行D)溢价发行答案:B解析:按照发行价格的不同，可以将债券发行分为三种情况：（1）按面值发行，按面值偿还，其间按期支付利息，这种发行方式被称为平价发行。（2）发行价格高于票值，而偿还本金时按照票面金额偿还，这被称为溢价发行。（3）债券发行价格低于债券票面金额，偿还时同样按照票面金额发行，这被称为折价发行。[单选题]3.与契约型基金比较而言，下列不属于公司型基金特点的是()。A)投资者对基金运用没有发言权B)在需要扩大规模、增加资产时，可以向银行申请借款C)依据《公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产D)公司型基金具有法人资格答案:A解析:选项A属于契约型基金的特征。[单选题]4.投资者购买下列哪种理财计划时承担的风险最大?()A)保本浮动收益理财计划B)保证收益理财计划C)非保本浮动收益理财计划D)固定收益理财计划答案:C解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，按照客户获取收益的方式不同，理财计划可分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。非保证收益理财计划可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。选项C，非保本浮动收益理财计划的本金和收益都得不到保证，风险最大。[单选题]5.税收规划最基本的特征是()。A)合法性原则B)目的性原则C)规划性原则D)综合性原则答案:A解析:税收规划应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则。合法性是税收规划最基本的特征。只有在税法规定的范围内，银行从业人员才可以为客户选择合适的税负方案，帮助客户最大限度地降低或减小税负，最大可能地获取利润或取得最大的收益。[单选题]6.下列商业银行销售管理理财产品(计划)的做法，不正确的是（）。A)向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推介的产品B)客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可C)向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果D)主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品答案:D解析:对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。故选项D错误。[单选题]7.关于债券的违约风险，以下说法错误的是【】。A)违约风险就是信用风险B)政府债券的违约风险一般要比公司债券的低C)政府债券的违约风险是零D)公司债券的违约风险一般通过信用评级表示答案:C解析:[单选题]8.李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，银行年复利率为12%，李先生现在应存入银行()元。A)224000B)178571.43C)110485.97D)110485.37答案:D解析:考查多期中现值的计算。PV=FV/(1+r)^5=200000/(1+12%)^5=113485.37元。[单选题]9.在理财产品销售过程中商业银行应当定期或不定期地采用当面或()方式对客户进行风险承受能力持续评估。A)电话银行B)电子邮件C)短信D)网上银行答案:D解析:《商业银行理财产品销售管理办法》第二十九条规定，商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。[单选题]10.下列不属于金融期货交易制度的是()。A)逐日盯市制度B)大户报告制度C)每月结算制度D)强行平仓制度答案:C解析:期货交易的主要制度：①保证金制度。②每日结算制度。又称?逐日盯市?制度。③持仓限额制度。④大户报告制度。⑤强行平仓制度。[单选题]11.在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是()。A)利息税B)版税C)增值税D)个人所得税答案:D解析:唯一的完全以自然人为纳税人的税种是个人所得税。[单选题]12.在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是()。A)股指期货交易B)股票交易C)期货交易D)期权交易答案:B解析:股指期货、期权、期货都具有套期保值功能。[单选题]13.开放式基金的特点不包括()。A)规模不固定，但有最低规模要求B)交易价格主要由市场供求关系决定C)单位资产净值于每个开放日进行公告D)没有固定期限答案:B解析:考察开放式基金的特点。[单选题]14.关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是()。A)商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制B)商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度C)商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度D)在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续答案:C解析:商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用报告制。商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度。在经批准的购汇额度范围内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品。[单选题]15.根据《证券投资基金销售管理办法》第五十九条规定，?基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持()原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人?。A)诚实守信B)专业胜任C)投资人利益优先D)保守秘密答案:C解析:[单选题]16.基金份额总额不固定，而且可以在基金合同约定的时间和场所申购或著赎回的基金是()。A)契约型基金B)公司型基金C)封闭式基金D)开放式基金答案:D解析:开放式基金具有基金规模不固定，可以在基金合同约定的时间和场所随时中购或赎回。[单选题]17.下列关于保险兼业代理人的说法中，错误的是()。A)保险兼业代理人不得代理再保险业务B)保险兼业代理人不得兼做保险经纪业务C)保险兼业代理人的代理行为所产生的法律责任由其自行承担D)保险兼业代理人从事保险代理活动时，有权收取保险代理手续费答案:C解析:保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任，由保险人承担，故C项说法错误。[单选题]18.证券投资基金通过多样化的资产组合可以分散资产的()。A)系统性风险B)市场风险C)非系统性风险D)政策风险答案:C解析:[单选题]19.银行代理信托类产品可分为代理信托计划资金收付和（）。A)代理信用收付B)代理投资理财C)代为推介信托计划D)代为执行信托计划答案:C解析:银行代理信托类产品可以分为两种情况，其一是代理信托计划资金收付，指商业银行接受信托公司的委托，代理信托公司收付信托计划资金；其二是代为推介信托计划，指商业银行接受信托公司的委托，代理选择合格投资者进行信托计划的推介。[单选题]20.(__)是保险产品的直接保险形式。A)投保单B)暂保单C)保险凭证D)保险合同答案:D解析:保险产品的直接保险形式是保险合同，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。[单选题]21.理财顾问服务流程的最后一步是()。A)实施计划B)基础规划C)建立投资组合D)绩效评估答案:D解析:商业银行的理财顾问服务环节顺序为：基本资料收集;资产现状分析;风险分析;资产管理目标分析;客户资产预测与评估;财务目标的确认;基础规划;建立投资组合;实施计划，绩效评估。[单选题]22.银监会对商业银行的理财产品计划的基本监督管理办法采用审批制和()。A)代理制B)报告制C)专人负责制D)派出专人驻银行监督的制度答案:B解析:商业银行开展个人理财业务实行审批制和报告制。[单选题]23.在下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是【】。A)普通年金B)即付年金C)永续年金D)先付年金答案:C解析:[单选题]24.中央银行参与金融市场的主要目的不包括()。A)实现货币政策目标B)实现财政政策目标C)调节经济D)稳定物价答案:B解析:本题考查金融市场的构成要素。中央银行参与金融市场的主要目的是实现货币政策目标，调节经济，稳定物价等。[单选题]25.金融市场按交割时间分类，可以划分为()。A)货币市场与资本市场B)一级市场与二级市场C)现货市场与期货市场D)股票市场与债券市场答案:C解析:期货市场是交易双方达成协议后，不立即交割，而是在未来的一定时间内进行交割的场所。金融市场按交割时间，分为现货市场与期货市场;按交易标的物的不同，分为货币市场、资本市场等;按金融工具发行和流通特征，分为一级、二级市场等。D项也是按照交易标的物的不同划分的。[单选题]26.张先生准备投资40万元到某理财保险产品中，预期年化利率为5％，期限3年，3年后获得的收益为()万元。(按年复利计息)(答案取近似数值)A)5．54B)6．30C)6．37D)5．66答案:B解析:3年后获得的收益为：40×(1+5％)3-40=6．30(万元)。[单选题]27.商业银行应当采用()的方法对拟销售的理财产品自主进行风险评级、制定风险管控措施，进行分级审核批准。A)科学、合理B)准确、人性C)科学、标准D)合理、准确答案:A解析:商业银行应当采用科学、合理的方法对拟销售的理财产品自主进行风险评级、制定风险管控措施，进行分级审核批准。[单选题]28.商业银行在经营活动中要坚持的?三性?原则不包括()。A)安全性B)流动性C)效益性D)波动性答案:D解析:商业银行的?三性?原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则。[单选题]29.设立合伙企业应当具备的条件之一是有()以上合伙人。A)1个B)2个C)3个D)4个答案:B解析:设立合伙企业，应当具备下列条件：①有两个以合伙人，合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力;②有合伙企业的名称和生产经营场所;③有合伙人认缴或者实际缴付的出资;④有书面合伙协议;⑤法律、行政法规规定的其他条件。[单选题]30.银行业从业人员对所在机构忠于职守的内容不包括【】。A)自觉遵守所在机后的各种规章制度B)保护所在机构的商业秘密、知识产权C)为所在机构招揽更多的客户D)自觉维护所在机构的形象和声誉答案:C解析:[单选题]31.若复利终值经过6年后变为本金的2倍，每半年计息一次，则年实际利率应为【】。A)16.5%B)14.25%C)12.25%D)11.90%答案:C解析:[单选题]32.某私企业主为其雇员在太平洋人寿保险公司购买了意外伤害险，约定如雇员在工作中因意外伤害致死，将向其家属给付死亡保险金。其中，保险人、投保人、被保险人和受益人依次为()。A)私企业主、私企业主、雇员和雇员家属B)雇员家属、太平洋人寿保险公司、雇员和私企业主C)太平洋人寿保险公司、私企业主、雇员和雇员家属D)雇员、私企业主、雇员家属和雇员家属答案:C解析:保险人即保险公司，投保人指与保险公司订立保险合同，缴纳保费的人;被保险人是保险合同保障的对象;受益人是保险事故发生时领取保险赔偿金的对象。[单选题]33.下列收益中，不属于投资债券收益的是（?）。A)长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入B)在二级市场买入债券后一直持有到期兑付本金时实现的损益C)长期持有债券，根据公司的盈利状况获得的分红D)债券的收益主要来源于利息收益和价差收益答案:C解析:债券的收益主要来源于利息收益和价差收益。前者是债券投资者长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入；后者是债券投资者买卖债券形成的价差收入或价差亏损，或在二级市场买入债券后一直持有到期，兑付本金时实现的损益。[单选题]34.相对于债券的利息收入，投资者购买股票最主要的获利方式是【】。A)股利收入B)利息收入C)价格上涨D)资本升值答案:D解析:[单选题]35.下列关于个人理财顾问服务业务的表述，错误的是()。A)个人理财服务顾问业务可能对商业银行法律风险、声誉风险等产生重要影响B)商业银行应当建立个人理财顾问服务业务的跟踪评估制度，不定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估，并向客户说明有关评估情况C)商业银行开展个人理财顾问服务，应根据不同种类个人理财顾问服务的特点，以及客户的经济状况、风险认知能力和承受能力等，对客户进行必要的分层D)客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门文件，列明商业银行意见、客户意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可答案:B解析:考察个人理财顾问业务的风险管理问题。[单选题]36.下列不属于责任保险的有()。A)公众责任保险B)产品责任保险C)职业责任保险D)运输工具保险答案:D解析:责任保险包括公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险、环境责任保险、个人责任保险。选项D属于物质财产保险范畴。[单选题]37.()对基金财产具有经营管理权;()对基金财产具有保管权;()对基金运营收益享有收益权，并承担风险。A)管理人，托管人，投资人B)管理人，投资人，托管人C)托管人，管理人，投资人D)投资人，托管人，管理人答案:A解析:管理人对基金财产具有经营管理权;托管人对基金财产具有保管权;投资人对基金运营收益享有收益权，并承担风险。[单选题]38.专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场被称为（）。A)期货市场B)资本市场C)现货市场D)货币市场答案:D解析:货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。[单选题]39.保险市场按照保险标的划分方式中，不包括()。A)直接保险B)投资型保险C)财产保险D)人身保险答案:A解析:直接保险是按照承保方式划分的。[单选题]40.根据《民法通则》规定，下列可以开办个人理财业务的是（）。A)12周岁的未成年人B)16周岁但依靠父母生活的人C)10周岁以下的未成年人D)限制民事行为能力人的法定代理人答案:D解析:个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力人的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。?[单选题]41.独立销售机构、证券投资咨询机构、保险经纪公司以及保险代理公司等具有基金从业资格的人员不少于()。A)10人B)20人C)30人D)50人答案:A解析:本题考查基金销售人员资格的相关要求。独立销售机构、证券投资咨询机构、保险经纪公司以及保险代理公司等具有基金从业资格的人员不少于10人。参见教材P56。[单选题]42.二级市场又称()。A)流通市场B)发行市场C)场外市场D)场内市场答案:A解析:二级市场又称流通市场，是对已上市的金融工具进行买卖转让的市场。[单选题]43.根据《个人外汇管理办法》第二十七条，个人外汇账户按账户性质可划分为（）。A)外汇结算账户、经常项目账户和资本项目账户B)外汇结算账户、外汇储蓄账户和经常项目账户C)经常项目账户、资本项目账户和外汇储蓄账户D)外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户答案:D解析:《个人外汇管理办法》第二十七条规定，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。[单选题]44.偿还期在1年以上10年以下的国债是()。A)短期国债B)中期国债C)长期国债D)中长期国债答案:B解析:偿还期在1年以上10年以下的国债被称为中期国债。短期国债是指偿还期在1年之内的国债，长期国债是指偿还期在10年以上的国债。[单选题]45.反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是()。A)投资与净资产比率B)流动性比率C)负债收入比率D)储蓄比率答案:D解析:反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是储蓄比率。[单选题]46.为了获得稳定的现金流，应当投资于那种基金?【】。A)创业基金B)对冲基金C)成长型基金D)收入型基金答案:D解析:[单选题]47.某投资项目现金流如下：初始投资20000元，第一年年末收入5000元，第二年年末收入10000元，第三年年末收入15000元，投资人要求的投资收益率为19％，该项目是否值得投资?()A)收支相抵，无所谓值不值得投资B)收支相抵，不值得投资C)收支不平衡，不值得投资D)值得投资答案:D解析:内部回报率(IRR)，又称内部报酬率或者内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率。对于一个投资项目，如果rIRR，表明该项目无利可图。题干中，NPV=-20000+5000(1+IRR)+10000／(1+IRR)2+15000／(1+IRR)3=0，解得：IRR≈19．44％>19％，所以值得投资。[单选题]48.在商业银行的声誉风险管理中，可以提高对声誉风险的发现和声誉事件应对能力的措施是()。A)建立投诉处理监督评估机制B)建立声誉内部培训和激励机制C)建立声誉风险排查机制D)建立新闻工作归口管理制度答案:C解析:A、D项属于解决声誉风险管理部门和业务部门相脱离问题的措施;B项是形成良好的声誉风险管理文化的措施。[单选题]49.商业银行业务金字塔的塔尖是（）。A)理财计划服务B)私人银行业务C)理财顾问服务D)综合理财服务答案:B解析:私人银行业务是商业银行业务金字塔的塔尖，其目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到保存财富、创造财富的目标。私人银行是一种向富人及其家庭提供的系统理财业务，它并不限于为客户提供理财产品，还包括替客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等一切金融工具使客户在获益、风险和流动性之间达到精准平衡，同时也包括与个人理财相关的一系列法律、财务、税负、财产继承、子女教育等专业顾问服务。?[单选题]50.下列不属于债券市场功能的是()。A)融资功能B)价格发现功能C)社会管理功能D)宏观调控功能答案:C解析:债券市场的功能主要包括：融资功能、价格发现功能、宏观调控功能。选项C，社会管理是保险市场的功能。[单选题]51.低风险、低收益的资产与高风险、高收益的资产比例相当占主导地位，而中风险、中收益的资产占比最低是()资产配置组合模型。A)梭镖形B)纺锤形C)哑铃形D)金字塔形答案:C解析:低风险、低收益的资产与高风险、高收益的资产比例相当，占主导地位，而中风险、中收益的资产占比最低，是哑铃形资产配置组合模型。[单选题]52.金融市场是金融工具交易的场所，下列不属于金融市场的是()。A)外贸市场B)黄金市场C)外汇市场D)期货市场答案:A解析:①以金融交易的期限为标准，金融市场分为货币市场和资本市场。②按金融交易的交割期限，金融市场分为现货市场和期货市场。③按金融政治地理区域，金融市场分为国内金融市场和国际金融市场。④按交易的对象，金融市场分为本币市场、黄金市场、外汇市场。[单选题]53.下列选项中，（）不属于无效合同。A)一方以欺诈、胁迫的手段订立损害对方当事人利益的合同B)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益C)以合法形式掩盖非法目的的合同D)违反法律、行政法规的强制性规定答案:A解析:有下列情形之一的，合同无效：（1）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；（2）恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；（3）以合法形式掩盖非法目的；（4）损害社会公共利益；（5）违反法律、行政法规的强制性规定。[单选题]54.境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉及外汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向()申请获准后办理。A)外汇局B)银保监会C)中国证券监督管理委员会D)商务部答案:A解析:境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向外汇局申请获准后办理。[单选题]55.投资者必须在证券交易所设立账户，才能买卖的国债是()。A)凭证式国债B)储蓄式国债C)实物式国债D)记账式国债答案:D解析:记账式国债以记账形式记录债权，通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖，必须在证券交易所设立账户。[单选题]56.商业银行对于销售的非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括()。A)本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会应市场变得而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资B)本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清除知晓本产品的风险，愿意承担相关风险C)本理财计划是高风险投资产品，您应充分了解并清除知晓本产品的风险，愿意承担有限风险D)本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认知投资风险，谨慎投资答案:A解析:考查风险提示的内容。[单选题]57.甲在某公司工作，其主要任务是在某保险公司授权的范围内为保险公司代办保险业务。甲是保险公司的(__)。A)保险代言人B)保险经纪人C)产品推广人D)保险代理人答案:D解析:保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权范围内代为办理保险业务的机构或者个人。[单选题]58.对投资需求增长有刺激作用的财政政策是()。A)政府购买增加B)政府引人销售税C)再贴现率从2%调整到1.5%D)政府在市场上出售外汇基金票据答案:A解析:财政政策包括税收、预算、国债、财政补贴、转移支付等。积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长。政府购买增加属于积极的财政政策，而引入销售税属于消极的财政政策。C、D选项属于货币政策的范畴。[单选题]59.客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时，商业银行应()。A)向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，然后销售B)直接销售C)向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品D)以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品，然后销售答案:C解析:客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时，商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。[单选题]60.以下关于金融工具的说法中，错误的是()。A)按投资人所拥有的权利划分，证券投资基金是混合工具B)按金融工具的职能划分，股票是用于保值、投机等目的的工具C)按期限长短划分，回购协议属于短期金融工具D)按融资方式划分，企业债券属于直接融资工具答案:B解析:按金融工具的职能划分，股票是用于投资和筹资的工具。[单选题]61.下列关于股票的表述正确的是（）。A)目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息B)优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的C)股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书D)引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平答案:C解析:目前我国投资者购买股票主要是为了短期投机，并不是为了获得股息，A表述错误；优先股股利是公司按定额或定率分派给优先股股东的股息，不含红利，故B表述错误；股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书，C表述正确；引起股票价格变动的根本原因是公司的盈利水平，D表述错误。?[单选题]62.下列关于商业银行业务管理的表述，正确的是()。A)由于我国目前实行严格的分业监管，故商业银行不能代销基金B)目前在我国，商业银行中间业务收入常常可以占到其总收入的一半以上C)负债业务是商业银行利用资产业务筹集的资金加以运用并取得收入的过程D)中间业务影响商业银行的收入和利润，一般不直接反映在资产负债表上答案:D解析:在我国，商业银行不能购买并持有公司股票，但可以代销基金，所以A选项错误。西方发达国家的商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上，而我国目前尚不能达到，故B选项错误。负债业务是商业银行获得资金来源的业务，只有支付一定成本获得资金后，商业银行才能通过资金运用获得利润，故C选项错误。中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务，故D选项正确。[单选题]63.下列所得属于不可以免纳个人所得税的是()。A)按照国家统一规定发给的补贴、津贴B)军人的转业费、复员级费C)残疾、孤老人员和烈属所得D)保险赔偿答案:C解析:残疾、孤老人员和烈属所得属于可以减征的范围。[单选题]64.某企业偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低，则它的信用等级是()。A)AAA级B)AA级C)A级D)BBB级答案:B解析:企业信用等级为AA级的，其偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。[单选题]65.最低标准的失业保障月数是()个月。A)1B)2C)3D)6答案:C解析:第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.按照中小企业私募债券信息披露制度的要求，需要向合格投资者或初始认购人进行信息披露的内容包括()。A)债券发行情况B)债券兑付、兑息事宜C)影响偿债能力的重大事项D)发行企业董监高及持股5%以上股东进行债券转让情况E)债券收益范围答案:ABCD解析:[多选题]67.家庭的生命周期包括（）。A)家庭衰老期B)家庭准备期C)家庭成熟期D)家庭形成期E)家庭成长期答案:ACDE解析:生命周期理论认为，自然人在相当长的期间内计划个人的储蓄消费行为，以实现生命周期内收支的最佳配置。生命周期分家庭和个人生命周期两种，其中，家庭的生命周期一般可分为：形成期、成长期、成熟期以及衰老期四个阶段。[多选题]68.关于普通年金现金流的特征，下列表述错误的有()A)普通年金现金流一般具备连续性的特征B)保证在计算期内各期现金流量不能中断C)普通年金现金流一般都具备等额的特征D)每期的现金流入与流出的金额必须固定且出入方向一致E)每期年金按相同的百分比增长答案:ABCD解析:[多选题]69.职业道德的重要性体现在()。A)职业道德是获得理财师资格认证的最后环节B)职业道德是获得理财师资格认证的最重要的环节C)职业道德要求是理财行业和理财师职业发展的有力保证D)职业道德是获得理财师资格认证的基础E)严格的职业道德标准要求有利于树立理财师专业人士的良好品牌形象，取得大众的信任答案:ABCE解析:职业道德的重要性体现在：(1)职业道德是获得理财师资格认证的最后环节，也是最重要的环节。(2)职业道德要求是理财行业和理财师职业发展的有力保证。(3)严格的职业道德标准要求有利于树立理财师专业人士的良好品牌形象，取得大众的信任。另外，教育是成为合格理财师的基础，能够让参与者全面系统地掌握金融理财原理、工具、方法和程序。[多选题]70.下列对保险产品的描述错误的有()。A)财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量B)商业保险全部为强制性C)投资型保险产品的流动性相对较弱D)再保险是指投保人续签保险协议E)人身保险的保险标的是指人的身体答案:BDE解析:[多选题]71.期货交易所有【】情形之一的，责令改正，没收非法所得，并对直接负责的主管人员给予纪律处分，处以1万元以上10万元以下的罚款。A)允许会员在保证金不足是进行交易B)不按照规定提取、管理、使用风险准备金C)违反保证金安全存管监控规定D)不限制会员的实物交割总量E)不按照期货监管机构的规定报送有关文件、资料答案:BCE解析:[多选题]72.商业银行存在()情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或合同的约定承担责任。A)推荐客户购买与风险评估结果匹配的产品的B)由不具备理财业务人员资格的业务人员向客户销售理财产品的C)未按客户指令进行操作，或未保存相关证明文件的D)未保存客户评估记录，不能证明理财产品的销售是符合客户利益原则的E)按照客户要求购买高风险产品，并未保留证明文件的答案:BCDE解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：①商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的;②商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的;③不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。[多选题]73.信托的特点包括（）。A)信托财产具有独立性B)受托人不承担无过失的损失风险C)信托经营方式灵活、适应性强D)信托财产权利主体与利益主体相分离E)信托管理具有连续性答案:ABCDE解析:除了A、B、C、D、E五项外，信托的特点还有：①信托是以信任为基础的财产管理制度；②信托利益分配、损益计算遵循实绩原则；③信托具有融通资金的职能。[多选题]74.金融企业以客户为中心的经营、服务的第一步是（）。A)了解客户B)了解自身C)了解行业D)了解客户需求E)了解市场动向答案:AD解析:金融企业以客户为中心的经营服务第一步，也是最关键的一步是了解客户和客户需求。[多选题]75.个人经常项目项下外汇收支分为()。A)非盈利性外汇收支B)经常性外汇收支C)盈利性外汇收支D)非经常性外汇收支E)营业性外汇收支答案:BD解析:根据《个人外汇管理办法实施细则》第八条的规定，个人经常项目项下外汇收支分为经常性外汇收支和非经常性外汇收支。[多选题]76.商业银行理财产品要素所包含的信息主要包括()。A)产品目标客户信息B)产品品牌信息C)产品开发主体信息D)产品特征信息E)产品营销信息答案:ACD解析:银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息。[多选题]77.外汇是一种以外国货币表示或计值的国际问结算的支付手段，下列属于广义外汇的是()。A)外币支票B)外币汇票C)外币有价证券D)外币存单E)可自由兑换的外国货币答案:ABCDE解析:外汇是一种以外国货币表示或计值的国际间结算的支付手段，通常包括可自由兑换的外国货币、外币支票、汇票、本票、存单等。广义的外汇还包括外币有价证券，如股票、债券等。[多选题]78.教育规划是指为了需要时能支付教育费用所定的加护，下列对教育规划的表述恰当的有()。A)个人教育规划具有消费性，而子女教育规划具有投资性B)包括个人教育投资规划和子女教育规划两种C)进行教育投资规划的第一步是估计未来教育收费的增长率D)人寿保险可以作为教育规划的工具之一E)投资教育信托基金不仅能获得专家理财的优势，还可以免缴利息税答案:BDE解析:个人教育属于再教育，具有投资性，子女教育规划具有消费性。教育投资规划要确定客户教育投资规划的基本数据，即该规划所需的资金总额、投资规划的时间等之后考虑通货膨胀率。[多选题]79.下列关于银行从业人员预测客户未来支出的说法正确的是()。A)银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：一是满足客户基本生活的支出，二是客户期望实现的支出水平B)预测客户基本生活必需的支出时，不需考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低C)满足客户基本生活的支出，并非指仅实现基本生存状态的生活水平D)满足客户基本生活的支出，是指在保证客户正常生活水平不变的情况下，考虑了通膨胀后的支出数额预测E)预测客户期望达到的消费水平支出，需要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低答案:ACDE解析:无论是预测客户基本生活必需的支出，还是其期望达到的消费水平支出，银行从业人员都首先要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低。选项B说法有误。[多选题]80.关于理财产品的流动性，以下说法正确的是【】。A)个人通知存款的流动性高于定期存款的流动性B)债券的流动性一般弱于股票C)整个股票市场的流动性和市场参与者的多少、资金规模有密切关系D)封闭式基金的流动性受基金业绩的影响E)外汇产品的流动性取决于外汇投资形态、汇率预期等因素答案:ABCDE解析:[多选题]81.避税规划的主要特征有()。A)非违法性B)有规则性C)经营的调整性D)前期规划性E)后期无风险性答案:ABD解析:避税规划的主要特征有：非违法性、有规划性、前期规划性和后期低风险性。节税规划的主要特征有：合法性、有规划性、经营的调整性和后期无风险性。[多选题]82.混合类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合，可以投资()。A)投资比例为40%的债权类资产B)投资比例为50%的权益类资产C)投资比例为60%的商品及金融衍生品类资产D)投资比例为70%的债权类资产E)投资比例为90%的商品及金融衍生品类资产答案:ABCD解析:混合类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合，根据《指导意见》，混合类理财产品可投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产，且任意一类资产的投资比例不超过80％。[多选题]83.假设未来经济有四种状态：繁荣、正常、衰退、萧条;对应地，四种经济状况发生的概率分别是20%，30%，40%，10%;对应四种状况，基金X的收益率分别是50%，30%，10%，-12%;而基金Y的对应收益率为45%，25%，13%，-6%。下列说法正确的是【】。A)两个基金有相同的期望收益率B)投资者等额分配资金于基金X和Y，不能提高资金的期望收益率C)基金X的风险要大于基金Y的风险D)基金X的风险要小于基金Y的风险E)基金X的收益率和基金Y的收益率的相关系数是负的答案:BC解析:[多选题]84.以下关于现值与终值的计算公式中，正确的是（）。A)单期中终值的计算公式为：FV=C0(1+r)B)单期中现值的计算公式为：PV=C／(1+r)C)计算多期(复利)中终值的公式为：FV=PV×(1+r)tD)计算多期(复利)中现值的公式为：PV=FV／(1+r)tE)计算单期(复利)中终值的公式为：FV=PV×(1+rt)答案:ABCDE解析:[多选题]85.年金是指一定时期内每期等额收付的系列款项，下列各项中属于年金形式的有()。A)按照直线法计提的折旧B)退休金C)融资租赁的租金D)万能险E)等额分期付款答案:ABCE解析:年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金等均可视为一种年金。年金通常用PMT表示。[多选题]86.下列几个的工作人员适用银行从业人员职业操守准则的有()。A)信托公司B)邮政储蓄银行C)基金管理公司D)花旗银行E)汽车金融公司答案:ABE解析:根据《银行业从业人员职业操守》第二条规定，本职业操守所称银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。因此ABE项的从业人员适用银行业从业人员职业操守。基金管理公司的从业人员适用证券业从业人员职业操守。花旗银行不属于我国境内的金融机构，但是它在中国境内的分行业需要遵守我国的银行业从业人员职业操守。[多选题]87.下列选项中，属于债券特征的有()。A)偿还性B)不贬值性C)安全性D)收益性E)流动性答案:ACDE解析:债券的特征包括：①偿还性;②流动性;③安全性;④收益性。[多选题]88.关于家庭生命周期的说法，正确的有()。A)家庭成熟期收入达到巅峰，支出渴望降低，为准备退休金的黄金期B)家庭衰老期也称空巢期，此时应在退休前把所有的负债还清C)家庭成长期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险D)家庭形成期是指从结婚到子女出生，家庭成员随子女出生而增加E)家庭成长期可积累的资产逐年减少，要开始控制投资风险答案:ACD解析:在家庭成熟期，退休前应结清所有大额负债，B项错误。家庭成长期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险，E项错误。[多选题]89.收藏品投资主要遵循的原则包括()。A)选择收藏品要少而精B)正确估算收藏品的投资价值C)注意收藏品的政策风险D)选择收藏品要量财力而行E)初涉者从价位不太高的近代、现代艺术品收藏投资起步答案:ABD解析:收藏品投资的主要特点是：面临交易成本高和流动性低的问题，需要有鉴别能力，如果没有一定的鉴别能力，一旦买回赝品就会出现较大亏损;收藏品价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。因此，收藏品投资主要遵循的原则包括：选择收藏品要少而精;正确估算收藏品的投资价值;选择收藏品要量财力而行。[多选题]90.下列属于金融现货期权的有（）。A)股票期权B)股指期权C)债券期权D)外汇期权E)商品期