初级经济师考试金融专业务实(习题卷5)

试卷科目：初级经济师考试金融专业务实初级经济师考试金融专业务实(习题卷5)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级经济师考试金融专业务实第1部分：单项选择题，共74题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.我国贷款通则规定,商业银行针对借款人短期贷款,贷与不贷的答复时间不能超过()个月A)6B)4C)2D)1答案:D解析:我国贷款通则规定,商业银行针对借款人短期贷款,贷与不贷的答复时间不能超过1个月[单选题]2.用一国货币所表示的另一国货币的价格，或一国货币折算成另一国货币的比率是()。A)利率B)汇率C)国际市场价格D)国际储备价格答案:B解析:本题目考察汇率知识点。外汇作为一种资产，可以像其他商品一样进行买卖，与商品买卖以货币购买商品不同的是，货币买卖是以货币购买货币。汇率又称汇价或外汇行市，是用一国货币所表示的另一国货币的价格，或一国货币折算成另一国货币的比率。确定两种不同货币之间的比价，应先确定用哪个国家的货币作为标准，由于确定的标准不同，于是便产生了不同的外汇汇率标价法。[单选题]3.该行期末可用头寸为()万元。A)1210B)2130C)2180D)3160答案:D解析:可用头寸=基础头寸+存放同业，因此可用头寸=3060+100=3160万元。[单选题]4.签发行签发银行汇票，其贷记科目是()。A)活期存款--汇款单位B)汇出汇款C)联行往来D)应解汇款答案:B解析:签发行签发银行汇票，其贷记科目是?汇出汇款?，选项A是其借记科目。[单选题]5.比较下列商业银行业务，哪项业务风险较大？（）A)表内资产业务B)或有债权，或有债务中间业务C)金融服务类中间业务D)支付结算类中间业务答案:A解析:商业银行中间业务与商业银行的表内资产业务相比，风险度较低，但并不能说没有风险。其中，BCD三项均为中间业务。[单选题]6.中间汇率是()。A)买入与卖出汇率的差额B)买入与卖出汇率的平均数C)即期与远期汇率的差额D)即期与远期汇率的平均数答案:B解析:中间汇率是买人与卖出汇率的平均数。[单选题]7.商业银行资产中最富有流动性的部分是()。A)固定资产B)现金资产C)不动产D)流动资产答案:B解析:本题考查商业银行的现金资产。商业银行现金资产是商业银行持有的库存现金及现金等价物，也是商业银行流动性最强的资产。[单选题]8.在财政余的情况下,如果银行信贷规模不变,会导致市场购买力需求()A)过旺B)不变C)不足D)上下波动答案:C解析:财政结余即财政收入大于财政支出。它意味着财政支出形成的社会购买力小于财政收入代表的那部分已经进入流通的商品供给,其差额表现为一部分形成财政收人的已进人流通的商品滞留于商业部门,形成商品库存积压。可见,在财政结余的情况下,如果银行信贷规模不变必然导致市场购买力需求不足。市场购买力需求不足的结果不仅会造成商业库存积压、市场疲软,进而导致生产部门产品积压,资金周转困难,被迫缩减生产导致生产滑坡,经济出现不景气现象。[单选题]9.在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受（）的影响。A)信用风险B)市场风险C)法律风险D)流动性风险答案:C解析:法律风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成金融企业同预计情况相比资产价值下降或债务增大的风险。在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受到法律风险的影响。[单选题]10.人民币由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不同渠道进入流通领域，即形成()的过程，称为现金投放。A)企事业等单位库存现金和居民存款B)企事业等单位库存现金和居民手持现金C)企事业等单位贷款和居民存款D)企事业等单位存款和居民手持现金答案:B解析:人民币由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不同渠道进入流通领域，即形成企事业等单位库存现金和居民手持现金的过程，称为现金投放。[单选题]11.某商业银行有实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，某风险权数为0。该银行的核心资本总计为（）亿元。A)2.5B)3.0C)3.5D)6.0答案:C解析:本题目考察核心资本知识点。核心资本主要包括实收股本(普通股、非积累优先股)和公升储备(未分配利润、盈余公积、资本公积)等组成。核心资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润该银行的核心资本=3+0.1+0.1+0.3=3.5(亿元)。[单选题]12.大额可转让定期存单的发行者是()。A)普通工商企业B)地方政府C)中央政府D)商业银行答案:D解析:随着存款市场竞争日趋激烈和金融创新的深化，存款业务也不断推出新的更具主动性的品种，如商业银行发行的大额可转让定期存单，这是较为典型的变被动为主动吸收存款的业务。[单选题]13.面额为100元的可转换债券的转换比例是5，则其转换价格为()元。A)5B)20C)50D)500答案:B解析:本题考查可转换债券。转换价格=可转换债券面额/转换比例=100/5=20。[单选题]14.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款是指()。A)正常类贷款B)关注类贷款C)次级类贷款D)可疑类贷款答案:B解析:关注类贷款的核心定义为：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。[单选题]15.会融监管的首要目标是()。A)安全性目标B)效率性目标C)公平性目标D)公正性目标答案:A解析:金融监管应该是把维护金融体系的安全和稳定作为首要任务，从而为社会经济的发展创造更好的金融环境。所以选项A正确。[单选题]16.同一风险事件对不同的经营者会产生不同的风险，同一经营者由于对不同事件所采取的不同措施也会产生不同的风险结果。这体现的是金融风险的()。A)可测性B)可控性C)不确定性D)相关性答案:D解析:金融风险的相关性。同一风险事件对不同的经营者会产生不同的风险，同一经营者由于对不同事件所采取的不同措施也会产生不同的风险结果。[单选题]17.商业银行与客户往来影响银行可用头寸增加的因素是()。A)存款户提现B)本行客户对异地汇出款C)客户交存现金D)本行客户用贷款偿还他行客户债务答案:C解析:本题考查商业银行的头寸匡算与预测。商业银行在业务经营过程中，由于宏观、微观因素的变化，其存贷款随之发生变化，存款的增加会增加本行可用头寸，贷款及法定存款准备金的增加会使本行可用头寸减少，因此，存贷款的变化影响可用头寸的变化。[单选题]18.结合固定收益产品与选择权组合形式的产品交易的是()。A)财政性存款B)储蓄存款C)外币存款D)结构性存款答案:D解析:结构性存款是近年来金融创新中推出的存款品种，它是一个结合固定收益产品与选择权组合形式的产品交易。[单选题]19.（）具有管理货币的性质。A)商品货币B)代用货币C)信用货币D)金属货币答案:C解析:本题考查信用货币。信用货币具有管理货币的性质。[单选题]20.（）所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。A)负债B)投资C)贷款D)股票答案:A解析:本题考查商业银行存款的意义。负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。[单选题]21.（）是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。A)实际利率B)名义利率C)基准利率D)同业拆借利率答案:C解析:本题目考察基准利率知识点。基准利率是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。中央银行利率是整个利率体系中的主导利率，对商业银行利率和市场利率具有调节作用。因此，人们把中央银行利率称为基准利率。[单选题]22.专门贯彻、配合政府的政策意图，在特定的业务领域内直接或间接地从事政策性融资活动的金融机构是（）。A)中央银行B)商业银行C)开发性金融机构D)政策性金融机构答案:D解析:政策性金融机构是指那些由政府创立、参股或保证，不以营利为目的，专门贯彻、配合政府的政策意图，在特定的业务领域内直接或间接地从事政策性融资活动的金融机构。[单选题]23.利息的性质取决于()。A)本金的数额B)利息的来源C)期限的长短D)信用状况答案:B解析:本题考查利息的性质。利息的性质取决于利息的来源。[单选题]24.下列关于以银行汇票进行的支付结算的说法，正确的是()。A)银行汇票背书转让时，以签发金额为准B)申请人申请银行汇票结算只需要填写?银行汇票申请书?C)银行汇票的提示付款期限为自出票日起3个月内D)单位申请人不得签发现金银行汇票答案:D解析:选项A，银行汇票背书转让时，以实际结算金额为准，实际结算金额超过出票金额的银行汇票，被背书人或代理付款人不予受理;选项B，申请人必须向银行提交?银行汇票申请书?，填明有关内容并签章;选项C，银行汇票提示付款期限自出票日起1个月内。[单选题]25.()可用于衡量国际收支对一国储备造成的压力。A)贸易收支差额B)经常项目收支差额C)资本与金融项目差额D)综合项目差额答案:D解析:综合项目差额必然导致官方储备的反方向变动，因此可以用它来衡量国际收支对一国储备造成的压力。[单选题]26.()科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。A)资产类B)负债类C)所有者权益类D)资产负债共同类答案:D解析:资产负债共同类科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。[单选题]27.构成会计核算的基础，也是设置账户和确定报表项目依的是()。A)会计要素B)会计科目C)会计凭证D)会计报表答案:B解析:本题考查商业银行会计核算方法。会计科目是根据会计要素的基本框架，对会计对象所做的具体分类的名称和标志，它是会计核算的基础，是设置账户和确定报表项目的依据。[单选题]28.金融企业筹集资本的预定总额，即设立金融企业需投资人投入的现金或实物称为()。A)最低资本B)发行资本C)注册资本D)实收资本答案:B解析:选项A，最低资本是按照有关法律规定建立金融企业要求达到的最低资本额；选项C，注册资本是金融企业设立时，在其章程中注明的向政府主管机关登记注册的资金；选项D，实收资本是投资人实际投入的预付资金。[单选题]29.()具有方便性、通用性和高效性的特征。A)实物货币B)金属货币C)信用货币D)电子货币答案:D解析:本题考查信用货币。电子货币具有方便性、通用性和高效性的特征。[单选题]30.共用题干设A为我国某外汇指定银行，B和C为在A银行开户的我国两家公司，D为法国某银行，E为日本某银行。A银行在2011年的经营中发生下列业务事项：A银行3月20日接到D银行寄来的一套跟单托收单据，汇票金额是30万法国法郎，交单条件为D/A方式，远期期限的表述为：?D/Aat50daysaftersight?，此套单据中汇票的出票日为3月13日，提单签发日为3月10日，则该套单据中汇票的付款到期日为()。A)4月29日B)5月2日C)5月9日D)5月13日答案:B解析:在见票后50天承兑交单(D/Aat50daysaftersight)条件下，当代收行或提示行向进口人提示汇票和单据，若单据合格，进口人对汇票加以承兑时，银行即凭进口人的承兑向进口人交付单据。等汇票到期，进口人再向代收行付款。本题中，首次提示日是3月13日，汇票承兑日即是见票日（首次提示日）。买方在承兑后即可得到单据，根据?算尾不算头?的惯例，从3月14日起算，见票后50天付款的汇票付款日期应为5月2日。A银行卖出此笔外汇应收金额=164.8900*30/100=49.4670（万元），即494670元。应偿还年利息=9000*7.2%=648（万日元）；根据A银行挂牌汇率，C公司按当日日元牌价的卖价购买648万日元，应支付人民币=6480000*7.7040/100=499219.20（元）。贸易收支又称有形贸易收支，包含进口和出口贸易收支；劳务收支又称无形贸易收支，其内容有运输、保险、通讯、旅游等各种服务的收入和支出。日元汇率下跌，相应的以人民币偿还贷款利息时也会有所降低。[单选题]31.对信用贷款的特点叙述错误的是()。A)手续比较简单B)风险相对较大C)利率比其他种类贷款高D)国家机关作为保证人答案:D解析:信用贷款是依据借款人的信用（不必提供任何担保）而发放的贷款。信用贷款的特点是手续简便，贷款人仅凭借款人的信用，双方签订贷款合同后就可发放贷款；风险相对较大，没有到期收不回贷款的经济担保。因此，信用贷款通常会附加一定条件，利率比其他种类贷款高，目的是通过收取较高的利息，以弥补高风险可能造成的损失。[单选题]32.假设某商业银行2012年末有关指标如下：人民币流动性资产余额100亿元，流动性负债余额500亿元。人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元。表内外加权风险资产总额为5000亿元，资本净额为400亿元。最大一家客户贷款总额为20亿元。该商业银行不良贷款比例为()。A)2％B)2.5％C)20％D)25％答案:B解析:本题目考察不良贷款率知识点。不良贷款率是商业银行不良贷款与各类贷款余额之比,是评价商业银行信贷资产安全状况的重要指标之一。不良贷款率高，说明商业银行收回贷款的风险大;不良贷款率低，说明商业银行收回贷款的风险小。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各类贷款余额x100%100亿÷4000亿=2．5％[单选题]33.集中存款准备金是中央银行()职能的体现。A)发行的银行B)银行的银行C)政府的银行D)财政的银行答案:B解析:本题考查中央银行的职能。集中存款准备金是中央银行银行的银行职能的体现。[单选题]34.基础性信用工具和衍生性信用工具是按照信用工具的（）进行的分类。A)性质B)发行者的性质C)期限D)是否与实际信用活动直接相关答案:D解析:本题考查信用工具的分类知识点。按是否与实际信用活动直接相关，信用工具分为基础性信用工具和衍生性信用工具。基础信用工具是指在实际信用活动中出具的能证明信用关系的合法凭证，如商业票据、债券、股票等。衍生信用工具是在基础信用工具之上派生出来的可交易凭证，如各种金融期货合约、期权合约、掉期合约等。[单选题]35.银行汇票金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，当二者不一致时，该票据()。A)以中文大写金额为准B)以阿拉伯数码金额为准C)以二者金额较小的一项为准D)无效答案:D解析:本题目考察银行汇票知识点。银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更政，更改的票据无效。对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记栽人在更改处签章证明。银行汇票金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效。[单选题]36.共用题干J投资者预计A股票将要跌价，于2013年6月1日与L投资者订立卖出合约，合约规定有效期为3个月，J投资者可按现有价格10元卖出A股票1000股，期权费为每股0.5元。2013年7月1日A股票价格下跌至每股8元（不考虑税金与佣金等其他因素）。根据以上资料，回答下列问题：如果J投资者在5月1日执行该期权，则可获利()元。A)150B)200C)1500D)2000答案:C解析:看跌期权又称为卖出期权，是期权购买者预期未来某证券价格下跌，而与他人订立卖出合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该证券给对方的权利。期权费=1000*0.5=500元。10*1000-8*1000-500=1500元。期权购买者以付出的期权费为代价，获得了对期权是否执行的选择权，所以期权交易也称为选择权交易。相反，期权出售者由于收取了期权费，因此在协议规定的有效期间内，无论市场行情如何变化，都有按协议规定执行交易的义务，而没有任何选择的余地，只能被动地等待期权购买者是否行使期权的决定，直到期权过期为止。期权也称为选择权，是指赋予其购买者在规定期限内按交易双方约定的价格买进或卖出一定数量证券的权利。期权交易就是对这种证券买进权利或卖出权利进行买卖的活动。这种交易的直接对象不是证券，而是买卖证券的权利。[单选题]37.不属于金融风险的内部因素的是()。A)商业银行公司治理结构不规范B)决策的科学性和前瞻性不强C)没有按照风险管理原则审慎经营D)自然灾害答案:D解析:金融风险的内部因素包括：①商业银行公司治理不规范，缺乏有效的监督管理机制；②内控制度不健全，存在管理漏洞；③决策的科学性和前瞻性不强；④制度执行不力，管理不严，处罚不力；⑤没有按照风险管理原则审慎经营；⑥监管有效性尚需提高。选项D，属于金融风险的外部因素。[单选题]38.代理付款行接到收款人或持票人交来的银行本票和进账单，按规定审查无误后办理兑付，会计分录应为()。A)借：单位活期存款或库存现金贷：开出本票B)借：存放中央银行款项贷：单位活期存款或库存现金C)借：开出本票贷：存放中央银行款项D)借：开出本票贷：单位活期存款或库存现金答案:B解析:代理付款行接到收款人或持票人交来的银行本票和进账单，按规定审查无误后办理兑付，会计分录为：借：存放中央银行款项贷：单位活期存款--持票人户或库存现金(个人兑付时)[单选题]39.根据马克思的货币需求理论，假设在一定时期内待销售商品价格总额为1000亿元，其中赊销商品总额100亿元，到期应支付的总额50亿元，相互冲销总额30亿元，货币流通速度为5，则货币需求量为()亿元。A)164B)184C)224D)236答案:B解析:根据马克思的货币需求理论，货币需求量=(1000-100+50-30)/5=184亿元。[单选题]40.关于金融期权，下列说法错误的是()。A)期限越长，期权价格越低B)行情看涨，看涨期权的价格要高C)行情看涨，看跌期权的价格要低D)价格波动幅度大、频率快，涨跌频繁，比较活跃，期权价格相对要高答案:A解析:本题考查金融期权。期限越长，买方选择余地越大，所以期权价格越高。[单选题]41.教育贷款属于（）。A)信用贷款B)活期贷款C)担保贷款D)消费者贷款答案:D解析:零售贷款即消费者贷款，是指商业银行以个人为对象发放的贷款，借款人仅仅出于个人消费目的而不是出于经营目的，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款及信用卡透支等。[单选题]42.一个国家和一个地区与世界上其他国家或地区之间，由于贸易、非贸易和资本往来而引起的国际间资金流动称为()。A)国际支付B)国际收支C)国际货币流通D)国际资本流通答案:B解析:国际收支是指一个国家和一个地区与世界上其他国家或地区之间，由于贸易、非贸易和资本往来而引起的国际间资金流动，从而发生的一种国际之间资金收支行为。[单选题]43.介于资金提供者和资金使用者之间进行债权债务关系转换的机构通常称为()。A)投资类金融机构B)间接金融机构C)封闭型金融机构D)直接金融机构答案:B解析:本题考查金融机构的分类。介于资金提供者和资金使用者之间进行债权债务关系转换的机构通常称为间接金融机构。[单选题]44.银行营业利润率指标正确的计算公式是营业利润率等于（）*100%。A)利润总额/贷款余额B)利润总额/实收资本C)利润总额/营业收入D)利润总额/（营业收入-金融机构往来收入）答案:C解析:营业利润率是指银行利润总额与同期营业收入的比率。[单选题]45.下列关于商业银行产生的说法中，正确的是（）。A)早期银行业不需向符合资本主义经济发展需要的现代银行转变B)我国自行开办的最早的现代商业银行是1896年在上海设立的中国通商银行C)1695年，英格兰银行的成立，标志着适应资本主义生产方式的现代银行的确立D)早期银行不具有高利贷性质答案:B解析:早期银行必须向符合资本主义经济发展需要的现代银行转变，故A项说法错误1694年，在英国政府的支持下，以股份制形式成立了英格兰银行，它的贴现率开始规定为4.5%～6%，大大低于早期银行的贷款利率，这标志着适应资本主义生产方式的现代银行制度的确立。故C项说法错误早期银行具有高利贷性质，不能满足资本主义工商业发展的需要，也不能适应资本主义生产关系的确立，故D项说法错误[单选题]46.某储户于2012年4月1日存入整存零取定期储蓄存款6000元，期限1年，分12次支取本金，每月支取1次，每次支取500元，假设存入时该档次存款利率为3.0‰，则：假定第11个月过期一个月支取，假设支取日活期储蓄存款月利率为2‰，则，过期利息为（）元。A)2B)1C)3D)5答案:B解析:本题考查储蓄存款利息的计算知识点。整存零取定期储蓄存款利息的计算为储蓄本金一次存人，逐期递减，利息于期满结清。应付利息=[(全部本金+每次支取本金)/2]X支取次数X每次支取间隔月数X存款利率储户第11个月过期一个月支取，设支取日活期存款月利率为2‰，则过期利率为：500X1X2‰=1[单选题]47.投机性货币需求与利率()。A)成正比B)成反比C)不相关D)先正比后反比答案:B解析:本题考查凯恩斯货币需求理论。投机性货币需求与利息率有关，是利率的函数，但与利率是负相关关系，即利率水平越高，投资性货币需求就越少。[单选题]48.（）是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。A)成本B)负债C)费用D)贷款答案:C解析:费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。[单选题]49.（）是指会计服务的特定单位，为会计工作规定了空间范围。A)会计主体假定B)持续经营假定C)会计分期假定D)货币计量假定答案:A解析:本题目考察会计核算的基本前提知识点。会计核算的基本前提也称会计假设，是对会计活动的空间、时间和计量单位等标准所做的规定。会计假设包括会计主体、持续经营、会计分期和货币计量四项假设。会计主体假定是指会计服务的特定单位，他为会计工作规定了空间范围。持续经营假设是指企业或会计主体的生产经营活动将无限期地延续下去，也就是说，在可预见的未来,不考虑停业破产、清算的因素。会计分期假设是指企业将持续不断的生产经营活动分割为连续、相等的会计期间，分期结算账目和编制财务会计报告。货币计量假设是指企业在会计核算过程中采用货币为计量单位记录、反映企业的经营情况。[单选题]50.下列关于全面指定交易制度说法不正确的是()。A)1998年4月1日起，上海证券交易所开始实行全面制定交易制度B)在上交所交易市场从事证券交易的投资者，可以指定多家机构为其买卖证券的交易点C)投资者与所选的证券营业部门签订?指定交易协议书?D)办理相应的登记和结算手续后，该营业部应为其提供委托、交易、结算、查询及自动领取股票现金红利、按季或按月对账、办理配股等服务答案:B解析:全面指定交易制度是指凡在上交所交易市场从事证券交易的投资者，均应事先明确指定一家证券营业部作为其委托、交易清算的代理机构，指定该机构为其买卖证券的唯一交易点后方能进行交易的制度。[单选题]51.投资者一且购买在存续期不可赎回的投资基金属于()基金A)固定式B)封闭式C)非固定式D)开放式答案:B解析:根据运作方式的不同,基金可分为封闭式基金和开放式基金。封闭式基金指限定基金的发行总额,一发行期满,基金就宣告成立,并封闭起来,不冉追加发行,因此也称为固定型基金。封闭型基金在存续期内不再接受新的投资,投资人也不得向发行机构申请赎回,但可在二级市场上转让。开放式基金指基金的发行总额不以追加发行。投资者可以请求发行机构赎回,也可以再追加买人该基金此也称为追加型基金。[单选题]52.同业拆借资金不能用于()。A)短期使用B)维持资金的正常周转C)暂时调剂余缺D)贷款和投资答案:D解析:同业拆借是指具有法人资格的金融企业及经法人授权的非法人金融分支机构之间进行短期资金融通的行为，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺，即通过相互间短期资金的调剂解决金融企业临时资金周转困难的需要。选项D，同业拆借主要用于维持资金的正常周转，调剂余缺，不能用于贷款和投资。[单选题]53.?巴塞尔协议Ⅲ?对系统重要性银行提出的附加资本要求最低比例为()。A)0.5%B)1%C)4%D)4.5%答案:B解析:?巴塞尔协议Ⅲ?对系统重要性银行提出1%～3.5%的附加资本要求。[单选题]54.商业银行以自身拥有的设备条件，接受服务对象委托，代为保管各种贵重物品等业务属于其()。A)资产业务B)负债业务C)表外业务D)理财业务答案:C解析:金融企业的其他业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成其非利息收入的业务。通常情况下，这些业务被称为?表外业务?或中间业务。其中就有代理保管业务，是指商业银行以自身拥有的保管箱、保管库等设备条件，接受单位及个人委托，代为保管各种贵重物品及重要合同、文件等的业务。保管的物品包括债券、股票、贵金属、契约、古玩、珠宝首饰、房地产证、存折、图纸等。代理保管的方式有出租保管箱、密封保管、露封保管等。[单选题]55.银行汇票是（）签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。A)工商企业B)央行C)收款人D)出票银行答案:D解析:本题目考察银行汇票知识点。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明?现金?辖市内和跨省、市的经济区域内，按各有关规定办理。银行汇票的付款人是银行汇票的出票银行。[单选题]56.收款人可以将()银行汇票经背书转让给其他单位和个人。A)未填?现金?字样的B)未填?可转让?字样的C)填明?现金?字样的D)填明?可转让?字样的答案:A解析:本题目考察银行汇票知识点。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明?现金?辖市内和跨省、市的经济区域内，按各有关规定办理。银行汇票的付款人是银行汇票的出票银行。收款人可以将未填?现金?字样的银行汇票经背书转让给其他单位和个人。[单选题]57.金融监管的()目标是出于保护金融业社会弱势群体的合法利益。A)安全性B)盈利性C)效率性D)公平性答案:D解析:本题考查金融监管的目标。金融监管的公平性目标是出于保护金融业社会弱势群体的合法利益。[单选题]58.共用题干张某预计甲股票的价格在以后的几个月里将会由目前的80元上涨至110元，于是打算大量买进，待价格上涨后再高价卖出。张某当时手中共有现金8万元，为买进更多的股票以获取更大的利润，他向经纪人提出融资要求，经纪人审查后同意融资，双方商定利息按垫付款项的10%计算（注：不考虑佣金和税金等因素）。根据以上资料，回答下列问题。张某进行的交易属于()。A)保证金多头交易B)期货交易C)空头交易D)保证金买长交易答案:A解析:多头交易又称买空，即预期某证券的价格将要上涨，先以期货合同预约买进，等交割时再高价卖出，从中获取差价。垫头数额就是保证金数额，本题中垫头数额就是8万元；经纪人的融资数额为(8/40%)*(1-40%)=12（万元）；可买进的股票数=(80000+120000)/80=2500（股）。张某在这笔交易中所获利润=2500*（100-80）-120000*10%/12*2=48000（元），即4.8万元。[单选题]59.1988年巴塞尔协议明确将资本的构成分为两类，下列属于该协议规定的核心资本的是()。A)资本公积B)呆账准备金C)投资风险准备金D)长期金融债券答案:A解析:1988年巴塞尔协议明确将资本的构成分为两类：①核心资本，又称一级资本。这类资本主要包括实收股本(普通股、非积累优先股)和公开储备(未分配利润、盈余公积、资本公积)。②附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本。这类资本包括普通准备金(呆账准备金、投资风险准备金)和长期次级债务(发行的长期金融债券)等。[单选题]60.为了减免印花税负担，跨国公司内部以及相互信任的公司之间采用的托收方式是（）。A)附有商业单据的金融单据的托收B)不附有金融单据的商业单据的托收C)光票托收D)信用托收答案:B解析:为了减免印花税负担，跨国公司内部以及相互信任的公司之间采用不附有金融单据的商业单据的托收。[单选题]61.以对外贸易为背景办理的货币收付活动属于()。A)国际贸易结算B)国际托收结算C)国际非贸易结算D)国际投资结算答案:A解析:国际结算包括两种形式：①国际贸易结算，即以对外贸易为背景办理国际间的货币收付，清偿国与国之间的债权债务的业务活动;②国际非贸易结算，即因投资、利润汇回、侨民汇款、文化交流、旅游收支、赠送等发生的国际结算。[单选题]62.政策性银行是由()直接出资或以担保形式创立，为贯彻国家产业政策、区域发展政策服务，不以盈利为目标的金融机构。A)政府B)社会公众C)中央银行D)企业答案:A解析:政策性银行是由政府直接出资或以担保形式创立，为贯彻国家产业政策、区域发展政策服务，不以盈利为目标的金融机构。[单选题]63.我国财政性存款是()重要的资金来源。A)中央银行B)储蓄银行C)贴现银行D)投资银行答案:A解析:财政性存款是中央银行重要的资金来源，作为中央银行支配的资金，具有高能货币的性质，可以使货币总量倍数扩张或收缩。[单选题]64.我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为()亿元人民币。A)0.5B)1C)10D)50答案:C解析:我国《商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币。[单选题]65.在纽约外汇市场上下列标价方法属于直接标价法的是()。A)1美元=1.7910/1.7920德国马克B)1美元=7.7536/7.7546人民币C)1英镑=1.8210/1.8230美元D)1英镑=160.22/161.83日元答案:C解析:本题目考察直接标价法知识点。直接标价法是以一定单位的外国货币作为标准,折算为一定数额的本国货币来表示其汇率的方法。目前世界上绝大多数国家都采用直接标价法。我国国家外汇管理局公布的外汇牌价，就是米用直接标价法。其特点是1)外币的数量固定不变，折合本币的数量则随着外币币值和本币币值的变化而变化。2)汇率的涨跌都以本币数额的变化来表示。如果一定单位的外币折算成本币的数额比原来多，则说明外汇汇率上升，本币汇率下跌。在纽约外汇市场上，美元是本币，直接标价法是用若干数量的本币表示一定单位的外币。[单选题]66.短期信用工具又称货币市场信用工具，通常指期限在（）的信用工具。A)半年以下B)一年以下C)一年以上两年以下D)一年以上答案:B解析:本题考查短期信用工具知识点。短期信用工具又称货币市场信用工具，通常指期限一年以下的信用工具，包括国库券、商业票据、银行票据、支票、信用证及旅行支票等。长期信用工具也称资本市场工具，通常指期限在一年以上的信用工具,包括股票和中长期债券等。不定期信用工具主要指银行券。[单选题]67.我国人民币现金货币流通是以________为中心，通过____和其他金融机构的业务活动，经过不同渠道进入流通。()A)中国银行；商业银行B)中国人民银行；商业银行C)中国人民银行；财政部D)中国银行；中国人民银行答案:B解析:我国人民币现金货币流通是以中国人民银行为中心，通过商业银行和其他金融机构的业务活动，经过不同渠道进入流通，并经过不同渠道回到各商业银行和其他金融机构，最后流回中国人民银行，退出流通。[单选题]68.商业银行的贷款限额、透支限额、回售与回购协议都属于（）。A)承兑业务B)担保业务C)承诺业务D)代理业务答案:C解析:本题目考察承诺类中间业务知识点。承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。前者附有客户在取得借款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款?则银行可撤销该项承诺；后者是银行不经客户允许不得随意取消的借款承诺，具有法律约束力,包括备用信用额度、回购协议、票据发行便利等。故，C选项正确，商业银行的承诺业务包括贷款限额、透支限额、循环贷款限额、回售与回购协议等。[单选题]69.发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以再追加买入的基金称为()。A)信托制基金B)公司制基金C)封闭式基金D)开放式基金答案:D解析:根据运作方式的不同，基金可分为封闭式基金和开放式基金。前者是指限定基金的发行总额，一旦发行期满，基金就宣告成立，并封闭起来，不再追加发行，因此也称为固定型基金；后者是指基金的发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以再追加买入该基金，因此也称为追加型基金。[单选题]70.（）是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。A)兑付B)托收C)信用证D)银行保函答案:D解析:银行保函又称银行保证书，是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。[单选题]71.商业银行监管的主要内容不包括()。A)市场准入监管B)资本充足率监管C)存款保险制度D)监管增级体系答案:D解析:商业银行监管的主要内容包括市场准入监管、资本充足率监管、流动性监管、信贷风险监管、监管评级体系、存款保险制度、危机银行救助与关闭等。[单选题]72.证券投资基金的特点不包括()。A)积少成多、规模经营B)专业性管理C)价格波动较小D)多元化经营、分散风险答案:C解析:证券投资基金的特点有：①积少成多、规模经营，在进行证券投资时，资金越雄厚，优势越大，规模效益越显著;②专业性管理，基金的管理人员一般都经过专门训练，能对金融市场的变动趋势作出较正确的判断，减少投资的失误;③分散化投资、分散风险。[单选题]73.金融风险与经营者的行为和决策紧密相关。同一风险事件对不同的经营者产生不同影响,指的是风险的()。A)可能性B)可控性C)可测性D)相关性答案:D解析:风险的相关性指的是金融风险与经营者的行为和决策紧密相关。同一风险事件对不同的经营者产生不同影响。第2部分：多项选择题，共26题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]74.共用题干某商业银行有国家资本、法人资本等实收资本2550万元；资本公积80万元；未分配利润100万元；各种准备金34万元；各项存款62000万元；发行金融债券12000万元；借入资金3416万元；资产总额80000万元，其中信用贷款28000万元，其风险权数为100%，住房抵押贷款25000万元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计27000万元，其风险权数为0%。根据以上资料，回答下列问题。根据以上情况，该银行要提高资本充足率的途径有()。A)发行金融债券B)向中央银行借款C)发行股票D)降低信用贷款的比例答案:ACD解析:核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。核心一级资本充足率是商业银行核心一级资本与风险加权资产之比，反映商业银行核心一级资本承担资产风险的能力。其计算公式如下：核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产*100%。所以，该银行的核心一级资本充足率为：(2550+80+100)/(28000*100%+25000*50%+27000*0%)=6.74%。资本充足率的计算公式为：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产*100%。按照巴塞尔协议Ⅲ和银监会《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行的资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。该银行资本充足率为：(2550+80+100+34)/(28000*100%+25000*50%+27000*0%=6.82%。选项B，向中央银行的借款并不属于银行资本，也就不能提高银行的资本充足率。选项A，通过增加银行的附属资本来提高资本充足率；选项C，通过增加银行的核心资本来提高资本充足率；选项D，通过减低银行的风险资产来提高资本充足率。选项A，贴现业务的风险权数为10%～50%；选项B，抵押担保业务的风险权数为50%；选项C，国库券的风险权数为0%；选项D，信用贷款的风险权数为100%。选项C，发行股票是一种从外部增加资本的方式。[多选题]75.下列有关该商业银行信用风险监测指标的表述正确的有()。A)不良贷款率符合指标要求B)单一客户贷款集中度过高C)全部关联度指标过高D)全部关联度一般不应高于l00%答案:AC解析:全部关联度为全部关联客户授信与资本净额之比，一般不应高于50%;单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，一般不应高于10%;而不良贷款率为不良贷款余额与贷款余额之比，一般不应高于5%。因此选项A、选项C正确。[多选题]76.张先生预测甲股票价格将上涨，他于2011年3月1日与王女士订立甲股票买进合约，合约规定有效期限为六个月．张先生可按10元／股的价格买进3000股。甲股票期权费为0.5元／股。2011年4月1日甲股票价格12元/股，20ll年6月1日甲股票价格为10.5元／股，2011年7月1自甲股票价格为10.1元／股，2011年8月1日甲股票价格为10元／股。注：不考虑税金与佣金等因素。下列4个日期中，如果期权在()时执行，则不会对王女士造成经济损失。A)2011年4月1日B)2011年6月1日C)2011年7月1日D)2011年8月1日答案:BCD解析:可根据公式计算出，在BCD情况下不会对王女士造成经济损失。[多选题]77.共用题干关于货币本质的观点，马克思从货币的起源揭示了货币的本质，认为货币无非是从商品中分离出来的，固定地充当一般等价物的特殊商品，并能反映一定的生产关系。根据以上资料，回答以下问题。以下()是关于货币与商品之间关系的正确结论。A)货币不是商品B)货币是特殊商品C)货币是从商品中分离出来的D)货币就是贵金属答案:BC解析:马克思货币需要求理论公式是：一定时期内作为流通手段和支付手段的货币需要量=(待销售商品价格总额-赊销商品价格总额+到期应支付的价格总额-相互抵消的价格总额)/同名货币流通次数。货币是从商品中分离出来固定充当一般等价物的商品；货币是商品交换发展到一定阶段的产物，商品的产生早于货币。马克思在批判地吸收了英国古典经济学关于货币起源和本质分析基础上，进一步对货币本质探究，发现货币的本质是用于交换的劳动产品，并在交换过程中产生的一般等价物商品。马克思的《资本论》假定金属是货币商品。所以，马克思阐述的上述货币流通规律是足值金属货币流通规律。[多选题]78.货币市场融资工具的特点包括（）。A)期限短B)风险小C)收益高D)流动性强E)汇率稳定稳答案:ABD解析:货币市场的融资工具具有期限短、风险小和流动性强的特点。[多选题]79.反映商业银行经营成果的指标有()。A)流动比率B)营业利润率C)成本率D)逾期贷款率E)资本金利润率答案:BCE解析:反映商业银行经营成果的指标有营业利润率、资本金利润率、成本率和费用率。[多选题]80.商业信用具有的特点有（）。A)商业信用贷出的资本是商品资本B)商业信用是商品生产者之间以商品形式提供的信用C)商业信用的债权债务人都是企业经营者D)商业信用是以货币形态提供的E)商业信用的规模一般与产业资本动态是一致的答案:ABCE解析:本题考查商业信用知识点。商业信用的特点包括：1.主体是工商企业，其债权人和债务人都是企业；2.商业信用的客体是商品资本；3.商业信用与产业资本的变动是一致的。故，银行信用是以货币形态提供的，D项不正确。[多选题]81.商业银行证券投资的工具包括()。A)政府债券B)公司债券C)短期融资券D)股票E)中央银行票据答案:ABCE解析:本题目考察商业银行证券投资的工具知识点。随着金融市场不断出现新的投资工具和银行业经营范围的扩本，可供商业银行选择的证券投资工具越来越多，包括：(1)政府债券。(2)金融债券。(3)公司债券。(4)企业债券。(5)短期融资券。(6)超短期融资券。(7)中期票据。(8)资产支持证券。(9)中央银行票据。故，A,B,C,E选项正确，商业银行不可以投资股票。[多选题]82.证券交易的费用包括（）。A)委托手续费B)佣金C)印花税D)契税E)过户费答案:ABCE解析:投资者买卖证券应支付各种费用和税金，包括委托手续费、佣金、印花税、过户费等。[多选题]83.证券交易程序规定，证券交易的程序包括（）。A)开户B)委托C)竞价成交D)清算E)转移答案:ABCD解析:本题考查的是证券交易程序知识点。证券交易程序规定，证券交易的程序包括开户，委托，竞价成交、清算、交割与过户。投资者欲进行证券交易，首先要开设证券账户和资金。开户后,投资者就可以在证券营业部办理证券委托买卖。证券竞价交易按价格优先、时间优先的原则撮合成交。由证券登记结算机构对每一营业日成交的证券与价格分别予以轧抵，计算证券和资金的应收或应付净额的处理过程，被称做清算。证券买卖成交后,办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为过户。交割是证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程。证券竞价交易按价格优先、时间优先的原则撮合成交。[多选题]84.信用活动具有风险性。债权人到期能否收回本金，很大程度上取决于（），从而具有很大的不确定性。A)债务人的信誉B)债务人的能力C)债务规模的大小D)国家法律制度的完善程度E)社会道德规范答案:ABDE解析:本题考查信用的特征。信用活动具有风险性。债权人到期能否收回本金，很大程度上取决于债务人的信誉和能力、国家法律制度的完善程度及社会道德规范，从而具有很大的不确定性。[多选题]85.支票分为()。A)现金支票B)特定支票C)转账支票D)普通支票E)专用支票答案:ACD解析:本题考查支票结算。支票分为现金支票、转账支票、普通支票。[多选题]86.在当代开放的市场经济条件下，对一国经济运行影响较大的国际资本流动形式主要有()。A)直接国际投资B)国际信贷C)私人国际投资D)间接国际投资E)政府国际投资答案:AD解析:对一国经济运行影响较大的国际资本流动形式是直接国际投资与间接国际投资。其中，国际直接投资是指资本输出国公民或其他主体取得在其他国家经济活动的管理控制权；国际间接投资即国际证券投资，是在国际证券市场上发行和买卖的证券所形成的国际资本。[多选题]87.融资性担保公司可以从事的活动包括（）。A)吸收存款B)发放贷款C)贷款担保D)票据承兑担保E)贸易融资担保答案:CDE解析:本题考查融资性担保公司的知识点。融资性担保公司不得从事下列活动：①吸收存款。②发放贷款。③受托发放贷款。④受托投资。⑤监管部门规定不得从事的其他活动。[多选题]88.金融中介的特殊性体现在特殊的()。A)经营对象B)经营关系C)经营风险D)经营地位E)经营规模答案:ABC解析:金融中介的特殊性主要体现在：①特殊的经营对象与经营内容，即经营对象是货币资金及其衍生形态这种特殊商品，经营的内容是对货币资金的收付、借贷以及各种与货币资金运动有关