山西省小微企业民间借贷现状的调查报告

ShanxiuniversityofFinanceandEconomicsShanxiuniversityofFinanceandEconomics社会实践报告题目：山西省小微企业利用民间借贷融资现状的调查报告专业：_________财务管理________班级：财管一班姓名：李治学号：201110020128年月日山西财经大学会计学院社会实践指导教师成绩评定表姓名评定成绩社会实践报告题目指导教师评语指导教师签名：年月日关于山西省小微企业民间借贷现状的调查报告小微企业作为国民经济的重要组成部分，对经济发展有着重要的贡献，因此，调查小微的现状有重要的意义。这次调查是基于山西省高等学校大学生创新创业训练项目《山西省小微企业利用民间借贷方式融资：现状及存在问题调查研究》课题的，同时也是本次暑假社会实践的一项内容。这个训练项目由一个小组共5个人负责，小组内每个分工各不相同，我主要负责对吕梁市小微企业利用民间借贷方式融资的调查，下面就具体对这次调查作出报告。一、本次调查活动简述。本次调查活动时间为2013年7月至8月，地点为山西省吕梁市，调查形式为分发调查问卷（调查问卷见附录），本次共调查了不同类型的小微企业23家，分发纸质问卷20份，收回18份，以电子形式分发3份，收回两份。通过本次调查，能基本了解小微企业利用民间借贷方式融资的现状及问题，可以为课题的研究提供可靠地资料。二、调查结果及分析。在说明调查结果之前，首先了解一下什么是小微企业和不同行业对小微企业的定义，这可以更好地帮助我们分析结果。农、林、牧、渔业营业收入2000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入500万元及以上的为中型企业，营业收入50万元及以上的为小型企业，营业收入50万元以下的为微型企业。工业从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。建筑业营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入6000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业；营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。批发业从业人员200人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员20人及以上，且营业收入5000万元及以上的为中型企业；从业人员5人及以上，且营业收入1000万元及以上的为小型企业；从业人员5人以下或营业收入1000万元以下的为微型企业。零售业从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员50人及以上，且营业收入500万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。交通运输业从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入3000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入200万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入200万元以下的为微型企业。仓储业从业人员200人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其从业人员20人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。信息传输业从业人员2000人以下或营业收入100000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；软件和信息技术服务业从业人员10人及以上，且营业收入50万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入50万元以下的为微型企业。房地产开发经营营业收入200000万元以下或资产总额10000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入1000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入100万元及以上，且资产总额2000万元及以上的为小型企业；营业收入100万元以下或资产总额2000万元以下的为微型企业。物业管理从业人员1000人以下或营业收入5000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员100人及以上，且营业收入500万元及以上的为小型企业；从业人员100人以下或营业收入500万元以下的为微型企业。租赁和商务服务业从业人员300人以下或资产总额120000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且资产总额8000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且资产总额100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或资产总额100万元以下的为微型企业。其他未列明行业从业人员300人以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上的为中型企业；从业人员10人及以上的为小型企业；从业人员10人以下的为微型企业。由上可见，由于不同行业对小微企业的定义有不小的差别，尤其是对于资产总额和营业收入的界定差别很大，融资数额因此也有很大的差别，融资的难易程度也就有很大不同，这就要求我们在研究时要分行业、分类别的进行研究。总体来讲农、林、牧、渔业，批发业，零售业需要资金较少，很多企业为自有资金，即使需要融资，融资金额也不大且利率不高，融资较易。本次调查中，共有5家企业为此类型，这些企业的融资金额大多集中在5万到50万，利率在12%到15%（基本是6个月之内的短期借款）之间，需要说明的是，虽然上文中说到对于批发业和零售业小企业的界定就需要很大的营业收入，但由于本次调查的局限性，批发业和零售业基本都是微型企业，并且由于这些行业的特殊性，资金周转较快，即使融资数额较大，但融资还是比较容易的。对于工业、建筑业等行业，需要资金较多，资金缺口较大，而资金常常需要很快到位，这些企业在融资方面就面临很多困难，首先是银行信贷融资，由于银行信贷手续繁琐，花费时间较长并且目前国内正对小微企业的信贷政策还不是很完善，很多企业选择利用民间借贷方式进行融资，但民间借贷方式融资往往是成本高，风险大，这些企业民间借贷的利率基本也在12%到15%之间，个别高达20%（6个月内短期借款）。可是由于资金缺口较大，融资金额较大，一般都在百万以上，在本次的调查中12家此类的企业有7家列明了资金缺口，缺口达千万以上的就有5家，其中缺口一千万的3家，两千万的2家，于是造成了融资的困难。虽说统称小微企业，但同一行业小微的规模大小也是有很大差别，比如工业，调查中要全面了解小微企业的融资现状，不仅需要在不同行业之间进行纵向比较，同行业之间的横向比较也很重要。调查发现，融资最困难比例最大的出现在中等水平的小微企业，一些过小的微信企业往往可以通过自有资金或者亲戚朋友之间的借贷完成融资，融资金额小，期限也较短。一些发展比较好的企业也可以通过银行信贷完成融资。所以，融资最困难的便是这些小微企业中的中等水平的企业，这些企业不仅数量多，而且地位重要。我们明白，不管什么，处于中间地位的往往是人数最多并且地位地位最重要的。这些企业往往处于发展的关键时期，如果资金到位，发展良好，便是良性循环，一步一步便可做大；如果出现问题，便是衰落甚至是破产。这些企业的发展也关系着整个经济的走势，因此处理好这些企业的融资问题至关重要，这就需要我们政府采取一些措施。要化解小微企业融资难题，不能简单就事论事，必须统筹兼顾小微企业的经济功能和社会功能，从经济社会全局入手，坚决抑制具有泡沫经济特色的房地产投机、资本炒作和金融暴利，始终坚持金融服务实体经济的本质要求，始终坚持市场配置资源的基本方向，始终坚持克服信息不对称的技术原则。（一）坚决促进房地产价格合理回归，坚决限制金融业过高利润。房地产是生产和生活的基本要素，但近些年来，投机炒作持续推高房地产价格，压缩了小微企业利润空间，抬高了小微企业基础成本，浓厚了社会投机氛围，扼杀了实体创业和企业家精神，成为制约小微企业发展的重大障碍。房地产投机不除，小微企业的发展就难以“解套”。限制金融业过高利润，一方面要靠深化改革，一方面也要压缩存贷利差。目前我国银行业的存贷利差远高于国际银行业平均水平，必须尽快压缩，保障并合理回馈存款人利益，同时倒逼银行业向经营取利。（二）坚定推进金融体制市场化改革，建设多元化金融体系，规范发展民间金融组织，鼓励国有金融机构与民间金融组织竞争，压缩资金循环链条，着重在金融紧贴并服务实体经济上下工夫，增强防范和化解金融风险的能力。（三）继续深化政策性金融扶持体系建设。政策性金融扶持体系针对性强、灵活性大、快捷便利，更重要的是，它能够很好地反映政府特定时期的特定意志，事实上可构成国家宏观调控的辅助工具，弥补市场不足。小微企业与国计民生紧密相关，社会功能突出，应该继续深化政策性金融扶持体系。（四）大力发展直接融资，支持合适的小微企业上市。直接融资有助于降低资金成本，但我国的直接融资的占比偏小。在直接融资市场，小微企业的占比偏小，近乎没有。直接融资对某些高科技小微企业尤其适合，有助于迅速突破资金瓶颈，实现跨越式发展。（五）积极鼓励金融组织创新，大力引导互助式金融组织的发展。多样化需求的出现，为金融组织创新提出了命题；信息化技术的发展，为金融组织创新提供了可能。在我国当前的金融体制下，尤其要充分发挥民间的创造性与活力，充分利用市场、社区、园区、街道、村镇乃至行业内部信息对称及内生动力的优势，大力引导互助式金融组织的发展。（六）积极鼓励金融产品创新，及时推出适用性强的信贷品种，甚至包括风险投资产品。市场往往具有丰富的个性，金融市场也不例外，所以不能一刀切，要具体情况具体对待。（七）全力打造企业征信系统，突破银行间和地域间界线，尽可能实现即时通。即时通征信系统能够约束和规范企业的行为，降低金融机构的经营管理成本，有助于构建银企和谐关系，让金融市场更加健康发展。（欧阳君山）调查总结及反思。本次调查中还是发现很多问题，由于是第一次做调查，还是有很多不足，从问卷调查的设计到最后结果的分析，都存在不少问题，由于自己的分析水平不够和时间的仓促，也不得不借鉴一些现有的资料。首先是问卷调查的设计，真是实践才是检验真理的唯一标准，本以为之前已经设计好了，但实际一发放，还是有很多问题，首先是行业的分类不合理，还有借贷金额区间设置不合理以及利率设置不够明确，在调查过程中虽然已经做了很多修改，任然不够完善。还有没有考虑到电子版的发放，问卷调查的设计并不适合电子版。最重要的还是分析数据的能力，虽然有了资料，由于第一次做，经验能力明显感觉不够。面对一堆数据，都不知道从哪里开始下手，比较数据时也总感觉不够全面，也不知道该侧重分析什么。所幸这次课题会持续很长时间，我