下载本文档
版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领
文档简介
代理国库管理制度一、制度目的为更好地规范代理国库管理行为，加强风险控制，提高资金利用效率，保障国家财政安全，制定本制度。二、制度适用范围本制度适用于国家机关及其属下各级单位、事业单位、社会团体、企业事业单位等直接或间接使用国库资金的单位，在国库代理存储过程中的代理国库管理行为。三、基本原则国家财政安全第一，防范风险，保证抵御各种风险的能力；依法合规开展代理国库管理行为；坚持信用管理，实行绩效导向，推广先进管理理念和技术手段；保证资金使用安全，规范管理流程，提升国库管理水平。四、管理体制国库中心负责对全国各级机关代理国库存款的管理与监督。财政部门作为国库中心管理机构，负责国库中心的日常管理和运作;各级国库中心根据本制度各项规定及相关法律法规，加强代理国库存款管理；各级财政局加强对本辖区各级单位代理国库存款进行监督，提高风险防范意识。五、管理程序各级单位可以在国库中心开立代理国库存款账户，并依据国库中心制定的《国库代理存储基本管理办法》规范操作；各级单位必须按照国库中心规定的存款利率存放代理国库存款；各级单位代理国库存款的余额应当严格控制在所需范围内，不得凭空增加；各级单位应当按照国库中心的要求分类开展代理国库存款业务，在保证安全性的前提下，更好地利用资金；各级单位在使用国库资金时，必须经过严格审批程序，保证财政资金使用的安全性和规范性；各级单位应当定期报告代理国库管理情况，接受财政部门的监督和管理。六、法律责任各级单位违反本制度规定，未经审批擅自将代理国库存款借给他人或者投资他人借款的，承担相应的法律责任；各级单位弄虚作假、贪污受贿或寻衅滋事损害财政财物利益的，司法机关将依法追究其刑事责任；各级单位未能征集或未能及时向财政部门报告代理国库存款信息，或者虚报代理国库存款信息的，由财政部门根据情节轻重给予相应的行政处罚。七、制度的完善和推广监督部门应当每年对代理国库存款管理情况进行一次全面的审核和检查，发现存在问题及时整改；根据实际情况，及时对制度进行修订完善，保证其与时俱进；加强宣传和培训，
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
评论
0/150
提交评论