《ACS综合前置子系统》介绍培训课件

ACS综合前置子系统介绍会计部2014.10ACS系统资金归集业务2024/1/15综合前置系统32024/1/155

一对金融机构服务提供灵活便利的条件二为商业银行流动性管理提供账户及信息支持三为商业银行提供更加方便快捷的支取现金方式ACS建设对金融机构的影响ACS与支付系统的关系2024/1/15ACS与支付系统的关系ACS是现代化支付系统的重要支持系统，以中国人民银行身份一点接入支付系统，一点接收日终清算报文，为金融机构完成最终账务结算服务。金融机构的清算账户物理上摆放在清算账户管理系统(SAPS)，逻辑上归属中央银行会计核算数据集中系统管理。SAPS的日终处理时点根据ACS的业务指令确定。日间，清算账户的账务处理由SAPS完成；日终，SPAS将各清算账户、大小额支付往来账户的上日余额、发生额及余额等账务明细下载至ACS，ACS根据账务明细数据自动完成账务结算处理。ACS与支付系统一起组成了央行账务清算网络系统。2024/1/15

资金归集业务2024/1/152资金归集管理是指中国人民银行通过ACS将银行业金融机构指定的零余额账户和资金归集账户进行绑定,实现存放中央银行人民币准备金存款的集中管理和使用。资金归集账户，是指实行资金归集管理的银行业金融机构在中国人民银行开立的、为自身和指定的分支机构零余额账户进行结算的人民币准备金存款账户。零余额账户，是指实行资金归集管理的银行业金融机构或其指定的分支机构，在中国人民银行开立的用于办理同城清算、现金存取、再贷款、再贴现和其他资金结算业务的人民币准备金存款账户。资金归集概述2024/1/15一个零余额账户只能绑定一个资金归集账户，一个资金归集账户可以绑定多个零余额账户。存放中央银行人民币准备金存款集中管理2024/1/1510资金归集账户与零余额账户的关系ACS零余额账户记账规则ACS发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记业务分别进行处理。借记业务先借记其资金归集账户，将款项划至零余额账户，再借记零余额账户。法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并将账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人机构。贷记业务先贷记零余额账户，再将款项自动划转至其资金归集账户。2024/1/152024/1/1512资金归集业务的管理1、资金归集管理业务开办2024/1/1513因并购、改制等原因发生银行业金融机构名称变更的，需重新开办资金归集管理业务。2024/1/15142、资金归集关系建立综合前置系统

2024/1/153综合前置系统概述综合前置系统是指在人民银行开户的银行机构，通过金融网间互联平台实现与人民银行核算数据集中系统的信息交互，以电子方式办理账务核对、交存款、同业对账、流动性查询以及业务回单接收等业务的信息化系统。综合前置系统是人民银行柜台向银行机构的服务延伸，是柜台操作的快速通道和便利措施。综合前置是一点接入，B/S架构的应用系统，系统部署在金融机构行内，通过报文与ACS进行通讯。2024/1/152024/1/152024/1/15连接模式直连模式间连模式接入综合前置系统模式金融机构代码金融机构代码：长度为1位字母加13位数字共14位，如浙商银行：C1031633000292《金融机构编码规范》银发（2009）363号2024/1/15C1031633000292一级分类码二级分类码三级分类码地区代码顺序码校验码A：货币当局B：监管当局C：银行业存款类金融机构D：银行业非存款类金融机构E：证券业金融机构F：保险业金融机构G：交易及结算类金融机构H：金融控股公司以银行业存款类金融机构为例：1：银行2：城市信用社3：农村信用社4：农村资金互助社5、财务公司0001－9999，在二级分类码内按顺序分配境内机构采用行政区域代码；境外机构为标准属地国家或地区代码。加密算法生成金融机构代码金融机构代码是综合前置系统的逻辑基础，各类报文通过金融机构代码定位发送和接收节点。金融业机构信息管理系统管理，由人行省/市科技部门维护，受理审批金融机构编码申请。.在设置用户界面，通过展开机构树检查隶属关系是否正确完整。

与前置系统关系

管理

核对2024/1/15综合前置管理分主管和操作员两类，可根据岗位职责进行细分。1.人民银行机构信息2.金融机构信息3.金融机构账户信息4.对账截止时间5.币种信息6.交存款范围信息7.交存类型与账号对应关系根据金融机构隶属关系逐级向下设置参数角色用户2024/1/15角色信息管理2024/1/15角色信息管理2024/1/15用户信息管理2024/1/15用户信息管理2024/1/15用户权限管理2024/1/15用户权限管理2024/1/15电子对账交存款电子回单电子报表流动性查询清算排队查询综合前置综合前置系统功能同业对账综合查询分支行业务处理业务处理交存款同业对账核对账务电子回单1.核对账务对账是综合前置系统重要功能之一。人民银行每天可与商业银行进行对账，提高对账的时效性。商业银行应在规定对账截止时间前，及时完成账务核对，并发送对账结果。金融机构必须逐日对账，不能跨日。综合前置系统不限制对账时间，但ACS系统只接收五日以内的对账信息，超期的必须通过柜台进行书面对账。1.1账务核对基本流程1.1.1录入账户余额1.1.1录入账户余额1.1.2账户数据比对1.1.3核对账户余额1.1.4发送对账结果2024/1/15361.2核对账户发生额1.2.1核对账户发生额1.2.1核对账户发生额1.3重新核对没有发送对账结果已经发送对账结果2024/1/152024/1/15401.3.1撤销核对标志2024/1/15411.3.2申请重新核对1.4代理对账2024/1/151.4代理对账2024/1/152.交存款业务交存款类型人民币一般存款财政性存款外汇一般存款交存款范围交存科目部分报送和全科目报送支持电子报表形式，也支持录入形式报送电子报表时，无需另行报送一般存款余额表和财政性存款余额表。2024/1/1545交存款基本流程2.1维护人民币一般存款交存信息2024/1/152.1维护人民币一般存款交存信息2024/1/152.2维护财政性存款交存信息2024/1/152.2维护财政性存款交存信息2024/1/152.3提交人民币交存款信息2024/1/152.4发送人民币交存款信息2024/1/152.4发送人民币交存款信息2024/1/153.电子回单电子回单支持日间发送和日终发送。相关业务记账成功后ACS系统生成电子回单并实时发送，在日终时自动检查电子回单发送状态，对发送失败的自动重新发送。如果仍有综合前置未收到电子回单的，次日可由人行网点主管或操作员手工重新发送。选择电子回单的，人民银行分支机构营业部不再提供纸质回单。电子回单无法收到或无法正常打印的，金融机构可以持书面申请到人民银行分支机构营业部柜台申请重新打印。电子回单上的电子印章已由金融信息中心加载到ACS系统，在发送的电子回单上自动加盖。通过电子印章可确认电子回单效力。电子回单显示结果2024/1/154.同业对账同业对账的条件双方均部署了综合前置系统，综合前置系统提供通道和工具对账时限、对账频率以及方式等规则由双方自行约定对账账户只支持存放同业款项余额的核对同业对账双方对账合法性采用数字签名或电子印鉴方式进行验证。(对账信息通过ACS转发)。同业对账，人民银行不作强制性要求。2024/1/15同业对账流程2024/1/15维护同业对账金融机构代码维护同业对账金融机构账户发起行信息录入发起行信息发送接收行信息录入接收行信息发送发送对账接收对账4.1同业对账金融机构代码4.1同业对账金融机构代码4.2同业对账金融机构账户4.2同业对账金融机构账户4.3发起行信息录入4.3发起行信息录入4.4发起行信息发送4.5接收行信息录入4.5接收行信息录入4.6接收行信息发送资金管理功能资金管理清算排队查询流动性查询2024/1/15681支持通过金融机构代码查询和指定账户查询2支持金融机构本级及全辖清算账户、非清算账户实时查询流动性进行“一揽子”查询3可查询账户余额、预期头寸、可用头寸、日间透支情况及当日部分交易明细1.流动性查询69

清算账户头寸计算公式：

对设置了余额最低控制金额的清算账户，计算公式为：可用头寸=清算账户余额

-圈存资金

-余额最低控制金额预期头寸=清算账户余额

+排队等待即将贷记该清算账户的支付交易金额

-圈存资金-余额最低控制金额-排队等待应借记该清算账户的支付交易金额流动性查询计算公式（一）2024/1/1570

清算账户头寸计算公式：

对未设置余额最低控制金额的清算账户，计算公式为：可用头寸=清算账户余额

+日间透支限额-圈存资金预期头寸=清算账户余额

+日间透支限额

+排队等待即将贷记该清算账户的支付交易金额-圈存资金

-排队等待应借记该清算账户的支付交易金额流动性查询计算公式（二）2024/1/1571

非清算账户头寸计算公式：非清算账户预期头寸＝非清算账户余额＋日间透支限额+排队等待即将贷记非清算账户的交易金额－余额最低控制金额（未控制金额为零）－排队等待应借记非清算账户的交易金额可用头寸=该行清算账户余额

+日间透支限额流动性查询计算公式（三）2024/1/15流动性查询页面2024/1/15流动性查询结果2024/1/152024/1/1574（1）通过金融机构代码查询或通过指定账户查询（2）查询金融机构本级及全辖清算、非清算账户（3）实时查询排队情况2.清算排队查询清算排队查询页面2024/1/15清算排队查询结果2024/1/152024/1/1577综合查询业务处理时间2024/1/15

工作状态前置操作种类日间提交业务结束业务截止发送对账结果√√√申请重新核对√√√发送交存款信息√××发送同业对账信息√√√发送同业对账结果√√√发送流动性查询报文√√×发送清算排队查询报文√√×2024/1/1579上线前的准备工作各分支行在10月13日向所在地人民银行分支机构营业部门报送《金融机构办理综合前置业务信息表》。各分支行在10月20日前将需要开立综合前置系统主管用户和联络人员名单报送总行会计部和辖属分行。综合前置系统用户设置总行在10月23日前完成各分行主管用户和本级操作员用户的设置。各分行在10月24日前完成辖内分支机构主管用户和本级操作员用户的设置，并指导辖内分支机构操作员用户的设置，逐级完成所有用户设置并完成授权。用户代码的编制规则：4位地区号+2位顺序号。上线后的注意事项10月27日起按照《ACS综合前置系统操作手册》办理账务核对、交存款、电子回单、同业对账、流动性查询等业务。电子对账业务在综合前置系统上线运行两周内（10月27日-11月7日），综合前置系统与电子对账系统双机并行。11月10日开始，统一通过综合前置系统完成账务核对并向ACS发送对账结果，不再通过电子对账系统进行账务核对。人民币交