《融资租赁结构设计》课件

《融资租赁结构设计》PPT课件融资租赁概述融资租赁结构设计要素融资租赁交易流程融资租赁市场发展现状与趋势融资租赁案例分析融资租赁业务风险与防范01融资租赁概述融资租赁的定义融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物和供应商的选择，购买租赁物后将其出租给承租人，以获取租金为目的一种金融交易。融资租赁涉及三方当事人：出租人、承租人和供应商。融资租赁合同是一种典型的财产租赁合同，出租人通过出租租赁物获取租金收益。风险分散融资租赁将风险分散到出租人、承租人和供应商等多个当事人身上，降低了单个当事人的风险。灵活性强融资租赁可以根据承租人的需求定制租赁方案，包括租赁物的选择、租期、租金等，灵活性较强。融资与融物相结合融资租赁不仅涉及资金的融通，还涉及到租赁物的购买和租赁，是一种金融与实业的结合。融资租赁的特点融资租赁可以帮助企业缓解一次性大额资金投入的压力，降低企业资产负债率。缓解资金压力融资租赁可以加快企业设备更新换代的步伐，提高企业的竞争力。加速设备更新换代融资租赁可以降低交易成本，因为出租人负责租赁物的购买和维修，承租人可以集中精力发展自己的核心业务。降低交易成本融资租赁可以优化企业的财务报表，提高企业的资产质量和盈利能力。优化财务报表融资租赁的优势02融资租赁结构设计要素租赁物选择与评估租赁物选择根据承租人的需求和行业特点，选择适合的租赁物。租赁物评估对租赁物的价值、性能、折旧情况进行评估，确保租赁物的价值和可用性。根据承租人的使用需求和行业特点，确定合理的租赁期限。租赁期限确定租金支付的时间、频率和方式，如按月、按季度、按年支付等。支付方式租赁期限与支付方式租金计算根据租赁物的价值、租赁期限、利率等因素，计算出合理的租金。利率确定根据市场利率和承租人的信用评级，确定合理的利率水平。租金计算与利率确定租赁风险评估承租人的还款能力和信用风险，制定相应的风险控制措施。要点一要点二担保措施要求承租人提供担保或抵押品，以确保租金回收的风险可控。租赁风险与担保措施03融资租赁交易流程确定租赁需求、选择合适的租赁方案、评估租赁可行性。交易准备对承租人进行信用评估、财务状况审查、业务前景分析。尽职调查交易准备与尽职调查交易谈判商定租赁条件、利率、期限等，讨论风险控制措施。合同签订制定详细的租赁合同，明确双方权利义务，确保合同合规。交易谈判与合同签订VS按照合同约定，完成租赁物交付、首付款收取等。资产管理建立租赁物台账，定期进行租赁物检查和维护，确保资产安全。交易执行交易执行与资产管理在合同到期前，根据双方协商，提前结束租赁关系。租赁期满后，根据合同约定，处理租赁物的所有权和残值。提前结束资产处置交易结束与资产处置04融资租赁市场发展现状与趋势区域发展情况北美、欧洲和亚洲是全球融资租赁市场的主要区域，其中北美市场占比最大，欧洲市场较为成熟，亚洲市场增长最快。行业分布情况航空、铁路、医疗、印刷、通讯等是融资租赁市场的主要行业，其中航空业占比最大。全球融资租赁市场总规模随着全球经济复苏，全球融资租赁市场总规模持续增长，2022年已达到XXXX亿美元。国际融资租赁市场发展现状市场规模中国融资租赁市场规模不断扩大，已成为全球第二大融资租赁市场，仅次于美国。业务模式直租、售后回租、杠杆租赁、经营租赁等是中国融资租赁市场的主要业务模式。行业分布情况中国融资租赁市场主要服务于制造业、交通运输业、能源行业等，其中制造业占比最大。中国融资租赁市场发展现状发展趋势随着全球经济复苏和新兴市场的崛起，融资租赁市场将迎来新的发展机遇，市场规模将继续扩大。展望未来几年，融资租赁市场将更加注重专业化、差异化发展，新兴业务模式和服务领域将不断涌现。同时，监管政策也将更加严格，对行业规范发展提出更高要求。融资租赁市场发展趋势与展望05融资租赁案例分析美国通用电气租赁公司（GECapitalAviationServices，简称GECAS）是全球领先的飞机租赁公司，通过与航空公司签订长期租赁合同，为其提供飞机租赁服务。国际融资租赁案例GECAS的成功在于其完善的信用评估体系、风险管理和资金运作能力。同时，其在飞机采购、维护和处置方面的专业能力也为其在市场上赢得了竞争优势。国际融资租赁案例分析国际融资租赁案例分析中国融资租赁案例分析平安国际融资租赁有限公司（PingAnInternationalFinancialLeasingCo.,Ltd.）是中国平安保险（集团）股份有限公司的子公司，主要从事医疗、印刷、旅游等行业的设备租赁业务。中国融资租赁案例平安租赁的成功在于其依托母公司的品牌和资源优势，通过与供应商和客户建立长期合作关系，实现了业务的快速扩张。同时，其在风险控制和内部管理方面的专业能力也为其在市场上赢得了竞争优势。中国融资租赁案例分析创新型融资租赁案例德国的汉堡市政交通局（HamburgerHochbahn）通过与德国铁路公司（DeutscheBahn）合作，开展了一项城市轨道交通车辆的融资租赁项目。该项目通过将车辆所有权与运营权分离，实现了公共交通的可持续发展。创新型融资租赁案例分析汉堡市政交通局和德国铁路公司的合作模式实现了资源的共享和优化配置，同时为城市轨道交通的发展提供了可持续的资金支持。此外，该项目还通过引入社会资本，提高了公共服务的效率和透明度。创新型融资租赁案例分析06融资租赁业务风险与防范融资租赁业务中，承租人因违约或不履行合同义务而给出租人带来损失的风险。信用风险对承租人的信用记录、经营状况、偿债能力等进行全面评估，选择信用状况良好的承租人。严格筛选承租人要求承租人提供抵押物或担保人，以降低违约风险。设定抵押或担保对承租人的经营状况和偿债能力进行定期回访和监控，及时发现潜在风险。定期回访与监控信用风险与防范措施融资租赁业务中，因市场环境变化（如利率、汇率、商品价格等）而给出租人带来损失的风险。市场风险多元化投资组合利率和汇率风险管理定期市场调研分散投资，降低单一资产的风险集中度。利用金融工具（如利率互换、远期合约等）对利率和汇率风险进行对冲。及时了解市场动态，调整投资策略以应对市场变化。市场风险与防范措施ABCD操作风险与防范措施操作风险融资租赁业务中，因内部流程、人为错误或系统故障等原因而给出