哈尔斯：浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告

浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司ZheJiangHaersVacuumContainersCo.,Ltd.（注册地址：永康市经济开发区哈尔斯路1号）2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告二〇二三年十二月浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告一、本次向特定对象发行的背景和目的（一）本次向特定对象发行的背景1、国家产业政策持续支持行业发展加强数字营销和产品设计；发挥长三角、珠三角临港优势，扩大出口”。浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告2、保温器皿市场稳定增长、产品趋于高端化为企业发展提供更多机遇和市场空间球市场的稳定持续增长为我国保温杯生产企业未来的经营业绩增长提供了广阔浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告3、市场多样化、高端化需求推动生产企业加快智能化转型升级（二）本次向特定对象发行的目的浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告实现智能制造和产业升级浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告二、本次发行证券及其品种选择的必要性（一）本次发行证券的品种（二）本次发行证券品种选择的必要性1、满足本次募集资金投资项目的资金需求2、银行贷款等债务融资方式存在局限性3、向特定对象发行股票是适合公司现阶段的融资方式浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性（一）本次发行对象选择范围的适当性最终具体发行对象将在本次发行获得深圳证券交易所审核通过以及中国证（二）本次发行对象数量的适当性浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（三）本次发行对象标准的适当性四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性（一）本次发行定价的原则和依据本次向特定对象发行的价格为不低于定价基准日/（1+N）（P00本次向特定对象发行的最终发行价格将在本次发行获得深圳证券交易所审（二）本次发行定价的方法和程序五、本次发行方式的可行性（一）本次发行方式合法合规1、本次发行符合《证券法》规定的发行条件（1）本次发行符合《证券法》第九条的相关规定：非公开发行证券，不得（2）本次发行符合《证券法》第十二条的相关规定：上市公司发行2、本次发行不存在《注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行股票的情形（2）最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（4）上市公司或者其现任董事、监事和高级（5）控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害上市（6）最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法3、本次发行的募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条的规定（2）除金融类企业外，本次募集资金使用不得为持有财务性投资，不（3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他4、本次发行符合《注册管理办法》第四十条的规定证券期货法律适用意见第18号》的相关规定（2）公司控股股东、实际控制人最近三年不存在严重损害上市公司利益或浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（3）公司本次申请向特定对象发行股票，拟发行的股份数量不超过本次发（6）公司本次募集资金用于补充流动资金和偿还债务的‘、公司不属于《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》和《关属于一般失信企业和海关失信企业（二）本次发行程序合法合规综上所述，公司不存在不得发行证券的情形，本次发行符合相关法律法规，六、本次发行方案的公平性、合理性浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告七、本次发行摊薄即期回报的影响及公司采取的措施（一）本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响1、分析的主要假设和前提（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面）；（3）假设不考虑本次向特定对象发行募集资金到账后，对公（4）假设本次发行在预案签署日至发行日期间，公司不进行分红浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告导致公司总股本发生变化的情形；假设发行的股票数量为发行上限，即以139,942,899股进行测算（本次发行股票的数量以监管部门最终核准发行的股票利润为20,590.66万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为（8）在预测公司发行前后总股本时，未考虑除本次向特定对象发行股票之2、对公司主要财务指标的影响项目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31发行前发行后总股本（股）466,901,732466,476,332466,476,332606,419,231项目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31发行前发行后扣非前归属于母公司股东净利润（万元）20,590.6620,590.6620,590.6620,590.66扣非后归属于母公司股东净利润（万元）19,735.1719,735.1719,735.1719,735.17基本每股收益（元/股）0.500.450.450.35稀释每股收益（元/股）0.500.450.450.35扣除非经常性损益基本每股收益（元/股）0.480.430.430.33扣除非经常性损益稀释每股收益（元/股）0.480.430.430.33情形2：假设2023年净利润较2022年增长10%，2024年净利润较2023年增长10%扣非前归属于母公司股东净利润（万元）20,590.6622,649.7324,914.7024,914.70扣非后归属于母公司股东净利润（万元）19,735.1721,708.6923,879.5623,879.56基本每股收益（元/股）0.500.490.550.42稀释每股收益（元/股）0.500.490.550.42扣除非经常性损益基本每股收益（元/股）0.480.470.520.40扣除非经常性损益稀释每股收益（元/股）0.480.470.520.40情形3：假设2023年净利润较2022年减少10%，2024年净利润较2023年减少10%扣非前归属于母公司股东净利润（万元）20,590.6618,531.5916,678.4316,678.43扣非后归属于母公司股东净利润（万元）19,735.1717,761.6515,985.4915,985.49基本每股收益（元/股）0.500.400.370.28稀释每股收益（元/股）0.500.400.370.28扣除非经常性损益基本每股收益（元/股）0.480.380.350.27扣除非经常性损益稀释每股收益（元/股）0.480.380.350.27注1：截至本报告出具日，公司总股本为466,476,332计算，同时扣除非经常性损益的影响。浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（二）本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示（三）本次向特定对象发行的必要性和合理性绍以及“第二章董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”中关于各募集资（四）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告智能化和标准化工厂，加速推进“OEM+ODM”双轮驱本次募集资金投资项目能够抓住不锈钢保温器皿从“耐用品”向“消费品”2、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况（1）人员储备（2）技术储备浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（3）市场储备制造与销售。历经20余年发展，公司已成为国内最浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（五）公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（六）相关主体出具的承诺1、公司控股股东、实际控制人出具的关于填补措施的承诺2、切实履行发行人制定的与本人相关的填补回报措施以及本人对此作出的3、自本承诺出具日至发行人本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告2、公司董事、高级管理人员出具的关于填补措施的承诺“1、