商业银行市场风险

商业银行市场风险【篇一：商业银行市场风险】２０１４年８月宿州教育学院学报Ｊ０ｕｒｎａｌＳｕｚｈｏｕＥｄｕｃａｔｉＩｎｓｔｉｔｕｔｅＶ０１．１７。Ｎｏ．４Ａｕｇ．２０１４国内商业银行市场风险分析（宿州职业技术学院经济管理系安徽宿州２３４１０１）【摘要】本文通过对商业银行在经营过程中面对的汇率和利率风险的探讨，阐述了国内商业银行市场风险的资产负债结构不合理、风险资产收益率低及资本充足率低的现状．提出了对金融市场风险进行计量与监控以及相关体系的设立、业绩考核与分配机制及人才体系的培养的政策建议。【关键词】商业银行市场风险风险分析【中图分类号】Ｆ８３２【文献标ＩＲ码ＩＡ【文章．编号－〕１００９—８５３４（２０１４）０４—００３９—０２一、商业银行市场风险构成商业银行市场风险是因为变化了的金融市场变量对商业银行的不利影响．导致银行资产负债表内和表外遭受损失的风险。目前国内各商业银行所面临的市场风险主要是利率风险和汇率风险。（一）利率风险所谓利率风险是指因银行在经营过程中因利率上下浮动，导致生息资产（如贷款或债券）承担价值波动的风险。影响利率变动的因素有多方面。主要包括物价水平、失业率、经济增长速度、汇率、相关国家的利率水平等。商业银行的特点之一是杠杆率较高．特别是存款的流入与流出跟利率的变化最为相关。商业银行的存贷款业务．形成借入与借出期限不相符的资产和负债。于此同时商业银行大量的表外金融工具．利率风险较高．因此利率风险是商业银行需面临的主要市场风险。如果利率市场化程度较高，影响利率变动的因素很多并产生较大的波动．由此商业银行将会面临巨大的利率风险。虽然目前我国利率尚未完全实行市场化．因此所面临的市场风险相对较小，但是我国商业银行的营运模式决定了利率风险仍为其主要市场风险。（二）汇率风险汇率风险指是指在国际经济交易中．交易双方的债权（或资产）与债务（或负债），因国际汇率波动所引起的价值收益或损失的可能性。经过多年的发展．中国的汇率制度已实现浮动汇率制。各商业银行将会面临因浮动汇率而导致的市场风险。国内的外汇管理制度经多次调整．由以前的７．９９８２元人民币兑换１美元到现在６．１２５８人民币兑换１美元．可见汇率变动的难以预见性．且不断完善的以市场为导向的汇率形成机制在不断提高．故汇率风险也已经成为了银行的一个主要市场风险。二、商业银行市场风险现状（一）资产负债结构不合理随着全球金融风险的加剧．为了尽可能地规避潜在的金融市场风险．国内银行机构都提高了对市场风险的监管重视度．并成立专门的机构对市场风险进行管理。不合理的情况有：１、资产结构设计不科学虽然近年来国内银行做出多种资产结构的创新。但是仍存在资产结构不科学的状况。例如在２０１１年末金融机构（人民币）的资金运用分为：商业银行的贷款为５４７９４６．６９亿元．占资金运用总计９１３２２６．３３的６０％；外汇占款为２００４４１．０２亿元，占全部资金运用的２１．９４％；而有价证券、股权及其他投资为１０３４５６．０２亿元，仅占全部资金运用的１１．３２％。与国外更加成熟的商业银行比较．目前中国各商业银行资金的运用普遍集中在贷款这项上．投资及有价证券不足．起不到分散风险的作用。并且外汇占款额度较大．当汇率发生剧烈波动时．外汇占款的资产价值将会非常危险。２、负债结构不合理我国商业银行的资金来源大部分集中于居民存款。国内商业银行的存款可以分为活期和定期存款，我国的存款现状是活期存款大于定期存款。然而活亲〔收稿日期〕２０１４—０５—２２〔作者简介】王崇志（１９７２一），男，安徽宿州人，宿州职业技术学院讲师。研究方向：农村经济管理研究。３９２０１４年８月第１７卷宿州教育学院学报期存款是银行资金来源中最容易变动的一种资金流人．在市场环境发生变化时。各级商业银行的活期存款必定发生较大的波动．从而导致资金流人的不稳定性。所以银行存款中份额较大的活期存款可能导致银行承担巨大的市场风险。（二）风险资产收益率普遍较低商业银行为了实现较高利润．通常会运作各类风险资产较高的资本．这些资本普遍具有高风险高回报的特点，本该获得相对较高的收益。但是由于我国商业银行在管理风险资产时．受到国内监管较为严格．再加上管理措施有限．导致风险资产的收益率低于国际水平。以工行、建行、农行等三家商业银行为例．其加权风险资产收益率如表。国内部分国有商业银行的加权风险资产收益率比值２００９２０１０２０１１净加权风净加权净加权风比比风险比利险总资值润润ｔ工行１２９３５０５９２１３３０２．１８％１６６０２５７１四、各行应使从事市场风险管理的部门及人员与承担风险的业务经营部门及人员完全独立，从事市场风险管理的部门与承担风险的业务经营部门应向不同的高管人员报告工作。五、各行应加强对市场风险管理部门的人力资源配置。从事市场风险管理的部门负责人应具备三年以上与市场风险管理相关的工作经验，该部门下设的与市场风险管理工作相关的团队（或处室）主要负责人应具备二年以上与市场风险管理相关的工作经验。六、各行应建立及时有效的市场风险分析报告机制、重大市场风险应急机制、新产品和新业务中的市场风险管理机制，清晰有效地划分银行账户和交易账户，并建立相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。七、各行应以现有人民币国债和相关产品交易价格为基础，采用国际通用的方法研究并建立基于市场的人民币国债收益率曲线，作为人民币产品定价和风险管理的基础。八、各行应加强对复杂衍生产品的风险管理工作，将复杂衍生产品纳入到市场风险管理系统之中，应在人民币国债收益率曲线的基础上，研发具体有效的产品定价模型，并在此基础上计算相关的风险参数，为对冲各类风险提供参考。九、各行应使用专业的市场风险管理系统，将基础数据全部纳入统一的市场风险管理系统中，应在人民币国债收益率曲线的基础上尽早开始积累交易账户的日损益数据，为实施市场风险内部模型做好准备，逐步创造条件研究并实施市场风险模型，计算全行统一的市场风险的风险价值。十、各行应建立对市场风险管理体系的评价和审查机制，提高内部审计人员审计市场风险管理的能力，建立市场风险管理定期审计机制；应至少每年对全行市场风险管理情况进行一次内部审计，并将审计结果向董事会报告。十一、各行应于2007年4月30日前，将对本通知的落实情况一式三份报送中国银监会。十二、未设立董事会的商业银行，应当由其经营决策机构履行本通知规定的董事会的有关市场风险管理职责。其他银行业金融机构市场风险管理工作参照本通知各项规定执行。请各银监局将本通知转发至辖内银行业金融机构。二○○六年十二月十六日【篇三：商业银行市场风险】市场风险有哪些市场风险是由于市场因素，如利率、汇率、股指和商品价格导致被用于交易资产或可交易资产的价值发生变化，而给银行造成损失的可能性。以下分别介绍利率风险、汇率风险、股指风险和商品价格风险的定义：一、利率风险利率风险是指商业银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面临的风险，它不仅影响银行的盈利水平，也影响其资产、负债和表外金融工具的经济价值[10]。利率风险是现代商业银行面临的基本风险之一。商业银行资产和负债的类型、数量及期限不一致，利率的变动就会对其资产、负债产生影响，使资产的收益，负债的成本发生变动。对于某个时期内被重新定价的资产来说，将面临着到期日利率下降，利息收入减少的风险；而对于