某银行风险管理应用课件

工商银行的风险管理

1主要内容一.风险管理情况二.风险管理展望三.需要关注的风险管理问题21、风险管理部主要职能成立背景全行风险管理框架风险管理部的职能和处室设置风险管理部要实现的四个转变全面风险管理工作情况内部评级法工作进展情况市场风险管理情况31.1风险管理部成立的背景财务重组完成后，不良贷款已经处在相对合理的水平上，长期持续保持良好的信贷资产质量成为首要工作。41.1风险管理部成立的背景为完善公司治理结构，满足上市后风险管理的新要求和新形势，需要建立牵头全面风险管理的部门。51.2全行风险管理框架〔风险管理组织架构图〕注：内部审计局直接向董事会汇报；分行层面的各风险管理部门同时向总行层面的相应风险管理部门及分行的管理层汇报董事会层面董事长行长董事会风险管理委员会风险管理委员会资产负债管理委员会总行层面副行长首席风险官信贷管理部信用风险●资产负债管理部风险管理部分行管理层分行风险管理部门分行层面●内控合规部操作风险市场风险流动性风险61.3风险管理部的职能和处室设置(1/2)风险管理部主要职能牵头负责全面风险管理工作，汇总、报告全行各类风险〔包括信用风险、市场风险和操作风险等〕管理工作情况，构建全面风险管理体系承担全行市场风险管理职能，制定全行市场风险管理相关政策、制度、方法和流程，审查定价模型，进行市值验证，建立、完善和维护市场风险管理信息系统，报告市场风险，制定、监控市场风险限额，承担市场风险管理委员会秘书处职能组织推动内部评级法工程，负责收集、整理、分析与测算各类风险要素数据，进行模型设计承担风险管理委员会秘书处职能，汇总各类风险管理工作情况，报总行风险管理委员会和董事会风险管理委员会审议制订全行对公及个人特殊资产处置的管理制度和操作流程，并在授权范围内组织开展特殊资产清收、转化和处置工作71.3风险管理部的职能和处室设置(2/2)风险管理部组织结构图全面风险管理风险管理部综合管理处风险管理委员会秘书处风险报告处内部评级及应用一处监测分析处制度管理处风险资产处置处特殊资产管理风险信息处内部评级及应用二处市场风险管理处81.4风险管理部要实现的四个转变面对当前的新形势，总行及时提出要加强全面风险管理工作，提升风险管理能力，实现：由单一的信用风险管理向全面风险管理转变由风险的事后处置向事前控制转变由传统定性为主的风险管理向国际高标准的定量与定性相结合的风险管理转变由分级的风险管理向垂直的风险管理转变91.5全面风险管理工作情况风险管理委员会工作情况风险报告工作情况风险管理制度建设风险管理信息系统建设与高盛风险管理领域战略合作情况10总行风险管理委员会，是本行行长进行风险管理的决策机构，管理范围主要包括信用风险、市场风险和操作风险等。委员会设立常设办事机构——秘书处，负责组织协调委员会的日常工作，设秘书长一名，由风险管理部总经理担任。

1.5风险管理委员会工作情况(1/11)112024年财务重组之前我行处在股份制改造准备时期，资产质量问题是重中之重；风险管理委员会主要审议不良资产处置与管理相关议题，内容比较单一风险管理委员会工作的两个阶段:1.5风险管理委员会工作情况(2/11)122024年财务重组之后全球投资者对我行风险管理水平高度关注，在我行IPO全球路演过程中，风险管理相关问题共被提问104次，列第三位；为了应对剧烈的市场竞争，并长久保持良好的资产质量，我行自身有提高风险管理水平的迫切需要；风险管理委员会审议内容由信用风险管理的一局部扩展到信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险管理风险管理委员会作为各级行风险管理的核心领导组织，议题更加丰富全面，对各项议题的审议更加充分和深入。今年以来总行已经召开四次风险管理委员会，且都取得了良好效果。1.5风险管理委员会工作情况(3/11)131.5风险管理委员会工作情况(4/11)风险管理委员会审议过的议题〔1/3〕141.5风险管理委员会工作情况(5/11)风险管理委员会审议过的议题〔2/3〕备注：2024年第三次会议在财务重组之后召开。151.5风险管理委员会工作情况(6/11)风险管理委员会审议过的议题〔3/3〕161.5风险管理委员会工作情况〔7/11〕2024年风险管理委员会将要审议的议题171.5风险管理委员会工作情况〔8/11〕风险管理委员会工作机制制定委员会工作方案原那么全局性重要性及时性方法与途径紧跟全行开展战略搜索监管动态独立分析研究了解部门需求方案制定流程181.5风险管理委员会工作情况〔9/11〕议案编写方式秘书处征求、汇总相关部门议案，向各部门明确编写内容与格式，并给予必要支持。秘书处联席会议商定，进行相应的协调191.5风险管理委员会工作情况〔10/11〕会议筹备〔秘书处〕秘书处提前准备好会议材料和签报；根据行长签批第一时间得知会议开会的时间进行会务筹备会议召开会后工作〔秘书处〕秘书处调整确认会议纪要，在全行印发跟踪督导工作?工作方案?和各次会议的会议纪要是秘书处督查督办的主要依据根据工作方案和会议纪要，按照需要完成的时间，列出各项任务、牵头部门和协助部门，编制任务完成时间表根据任务完成时间表，按月对各部门执行情况进行跟踪，要求其按月向秘书处反响执行信息，秘书处做好跟踪记录定期形成?风险管理委员会决议执行情况的报告?，签报行领导201.5风险管理委员会工作情况〔11/11〕秘书处联席会议秘书处承担跨部门、跨产品的风险管理协调职能，需要在各个部门间进行协调秘书处联席会议是各部门进行充分交流的平台，是解决多部门交叉问题的良好形式联席会议适宜解决单个部门无法独立解决的问题委员会会议前、后均可召开联席会议21?风险报告制度??中国工商银行风险报告制度?于2024年3月22日第一届董事会第十八次会议审议通过。4月下发执行〔工银发[2024]57号〕?风险报告制度?规定了风险报告的形式、内容和报告频率，总行及分行层面的报告路径以及风险报告的落实责任和监督反响机制等，标准和推动全行风险报告工作。1.5风险报告工作情况〔1/7〕22风险报告作用为经营决策效劳为风险管理效劳为创造价值效劳1.5风险报告工作情况〔2/7〕23全面风险管理报告专业风险管理报告专题风险管理报告全行风险状况报告风险统计分析报告压力测试报告重大风险事件报告1.5风险报告工作情况〔3/7〕风险报告体系24全面风险管理报告完成情况中国工商银行第一份全面风险管理报告中国工商银行2024年度风险管理报告风险部编写的风险管理报告2024年中期风险管理报告2024年度风险管理报告2024年一季度风险管理报告2024年中期风险管理报告1.5风险报告工作情况〔4/7〕25专题风险管理报告情况1.5风险报告工作情况〔5/7〕已完成9个专题报告2024年三季度表外业务风险管理报告2024年新增公司客户风险报告2024年度个人客户信用风险企业委托贷款业务资产托管业务证券专项委托贷款业务电子银行业务住房委托贷款业务信息系统和表外业务报告等已完成5个行业压力测试报告公路行业电力行业房地产行业根底设施行业汽车行业261.5风险报告工作情况〔6/7〕目前总行正在进行的专题风险报告2024年新增公司客户风险报告中国工商银行房地产信贷风险报告美国次级按揭危机及其对我行的启示出口退税政策调整对我行的影响分析27指导分行做好风险报告工作安排分行风险报告工作下发?关于做好风险报告工作的意见?，从全面型、及时性、准确性和前瞻性等各个方面对分行风险报告工作提出要求并做出安排。审议分行风险管理报告对各分行报告逐一进行审阅根据审阅结果下发情况通报考核分行风险报告工作设计了年度报告和专题报告的质量、及时性等6项指标。根据考核指标对分行风险报告工作完成情况进行考核。1.5风险报告工作情况〔7/7〕28全面风险管理框架风险管理报告制度风险管理评价体系风险限额管理制度风险战略1.5制度建设29?框架?所起的作用?框架?主要答复的五个问题1.5.1制订风险管理框架〔1/3〕301.5.1风险管理框架〔2/3〕?框架?整体编写思路?参照COSO委员会?企业风险管理—整合框架?，充分考虑我行风险管理现状31框架拟包括的内容总那么内部环境目标管理风险管理流程各专业风险管理风险管理信息与沟通监督与评价附那么1.5.1风险管理框架〔3/3〕32总行报告路径高管层及其风险管理委员会/专业风险委员会，资产负债委员会总行各部门1.全面风险管理报告（风险管理部编写，提交风险委员会审议）2.专业风险管理报告（专业风险管理部门编写，抄送风险管理部）信用风险管理报告（提交信用风险委员会审议）市场风险管理报告（提交市场风险委员会审议）操作风险管理报告（提交操作风险委员会审议）流动性风险管理报告（提交资产负债委员会审议）3.专题风险管理报告（相关部门按风险委员会/专业风险委员会要求编写并提交审议）4.风险状况报告（拟由计算机自动生成，报送高级管理层）5.风险统计分析报告（拟由计算机自动生成，报送高级管理层）6.压力测试报告（相关风险管理部门编写，提交风险委员会/专业风险委员会，资产负债委员会审议）7.重大风险事件报告（相关业务主管部门编写，提交专业风险委员会，资产负债委员会审议）董事会1.全面风险管理报告2.全行风险状况报告3.压力测试报告4.重大风险事件报告监事会分行1.5.2建立统一的风险管理报告制度〔1/3〕331.全面风险管理报告（经分行风险管理委员会审议通过）2.专业风险管理报告（经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）信用风险管理报告市场风险管理报告操作风险管理报告流动性风险管理报告（仅适用于境外分行）3.专题风险管理报告（经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）4.压力测试报告（经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）5.重大风险事件报告（经分行风险委员会/专业风险委员会审议通过）

1.全面风险管理报告（经二级分行风险管理委员会审议通过）2.专题风险管理报告（经二级分行风险管理委员会审议通过）3.重大风险事件报告（经二级分行风险管理委员会审议通过）1.全面风险管理报告2.专业风险管理报告信用风险管理报告

市场风险管理报告

操作风险管理报告

流动性风险管理报告（仅适用于境外分行）3.专题风险管理报告4.风险状况报告（风险管理部报送）5.风险统计分析报告（风险管理部报送）6.压力测试报告7.重大风险事件报告

一级（直属）分行和境外分行各部门二级分行总行一级（直属）分行和境外分行高管层及其委员会分行报告路径1.5.2建立统一的风险管理报告制度〔2/3〕341.5.2建立统一的风险管理报告制度〔3/3〕风险报告下一步工作设想：努力提高风险报告工作的全面性、独立性、前瞻性和敏感性。缩减全面风险管理报告篇幅，努力将报告写薄提高风险报告的前瞻性，从“后视镜〞，改为“望远镜〞，更加关注未来风险的变化趋势。增加报告分析方法的多样性。在分析各类风险状况中，从“文字为主，图表为辅〞，改变为“图文共茂〞。拓展专题报告范围。寻找潜在风险点，提高专题报告的针对性和实用性。35

在年初分行长会议上，姜董事长要求加快完善全面风险管理体系，建立统一的风险管理评价体系；杨行长提出了建立统一的风险管理评价体系，综合评价分行风险管理情况，明确目标导向，督导落实全面风险管理工作。各监管部门的分支机构也陆续开始对我行分支机构进行评价。总行风险管理部根据董事长及行领导要求积极开展课题研究，着手建立全行风险管理评价体系。1.5.3风险管理评价体系〔1/3〕36风险管理评价体系的作用1.5.3风险管理评价体系〔2/3〕371.5.3风险管理评价体系〔3/3〕38风险限额我行设定风险限额的必要性1.5.4建立统一的风险限额管理制度〔1/3〕39我行风险限额管理开展现状1.5.4建立统一的风险限额管理制度〔2/3〕40董事长及行领导的要求建立我行风险限额管理制度的设想1.5.4建立统一的风险限额管理制度〔3/3〕41风险战略定位

我行风险战略开展与现状1.5.5系统提出风险战略〔1/2〕42风险战略目标

风险战略内容1.5.5系统提出风险战略〔2/2〕43系统建设面临的形势与任务风险管理部承担推进全行全面风险管理的工作职能,负责汇总、分析全行信用、市场、操作、流动性风险状况，需要及时、全面地掌握全行各类主要风险信息。上市后全行对不良贷款管理、处置提出了新的、更高的工作要求。不良贷款处置环境发生变化，不良贷款处置业务自身也在不断创新和开展，现有系统难以很好地满足业务开展需要。处置速度不断加快逐户逐笔管理1.5风险管理信息系统建设〔1/6〕44两大板块全面风险管理不良贷款〔特殊资产〕管理风险管理系统概况板块已有系统在建系统拟建系统不良贷款〔特殊资产〕管理呆账核销管理系统抵债业务管理系统不良贷款管理系统资产处置专栏不良贷款管理信息系统账销案存资产管理系统个人不良贷款管理系统全面风险管理全面风险管理信息支持平台--风险报表子系统报表子系统二期全面风险监测子系统1.5风险管理信息系统建设〔2/6〕已有5个系统，在建2个系统，拟建3个系统45历时10个月，完成了?全面风险管理信息支持平台总体建设方案?，并以风险管理报告形式全行编发，既完成了总行风险管理委员会布置的整合规划任务，也为支持平台的建设明确了方向推广应用一期：在编制总体建设方案的同时，于2024年7月启动了平台风险报表子系统建设。2024年4月投产，首批17张报表已可以使用全面风险管理板块1.5风险管理信息系统建设〔3/6〕46开发建设一期已经编制完成了风险报表子系统二期需求，并提交信息科技部。近期将加强与上海研发部的沟通协调，推开工程早日开发完毕并投产，提升报表子系统对风险报告工作的支持水平持续提升已有报表质量研究启动一期继续做好“全面风险监测课题〞研究工作，为形成全面风险监测子系统需求，开发建设全面风险监测子系统做准备全面风险管理板块1.5风险管理信息系统建设〔4/6〕47不良贷款贷款相关系统：

开发建设一期—不良贷款管理信息系统整合原有的核销、抵债和不良贷款管理系统，并进行全面升级、改造和优化，建设一个新的不良贷款管理信息系统打破按业务品种分割的系统模式，以客户为中心构建实现由不良贷款转入、调查、估值、预案制定、处置实施到帐务处理的全过程、标准化管理已完成立项和需求编写，主要功能将从2024年末到2024年陆续实现研究启动一期—个贷与账销案存管理研究启动个人不良贷款管理系统开发着手开发覆盖法人客户、个人、银行卡、非信贷账销案存资产的、独立的账销案存资产管理系统。1.5风险管理信息系统建设〔5/6〕48不断加快系统建设进程，努力提升系统应用管理水平，至2024年底，实现风险管理信息系统的新跨越有效整合各类风险管理信息大幅提升不良贷款管理水平、能力和效率主要业务全程系统处理风险事前预防：各类业务可通过系统进行硬控制信息直达，总行可以实时或T+1掌握逐户、逐笔和各类汇总信息重要报表自动化、快速生成〔T+3〕丰富的灵活查询、分析和数据挖掘能力系统建设情况总结1.5风险管理信息系统建设〔6/6〕49风险管理部负责牵头组织本行与高盛集团在风险管理领域和不良贷款领域的战略合作根据我行与高盛集团战略合作协议高盛集团将协助我行完善风险管理架构，开发和健全风险管理体系，并在整体风险管理架构、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、关联方交易风险、环境风险管理等及信贷资产组合管理等方面向我行提供技术支持与咨询培训1.5与高盛风险管理领域战略合作情况〔1／4〕502024年风险管理领域战略合作工程任务分解表－1：1.5与高盛风险管理领域战略合作情况〔2／4〕512024年风险管理领域战略合作工程任务分解表－2：1.5与高盛风险管理领域战略合作情况〔3／4〕522024年不良贷款领域战略合作方案：1.5与高盛风险管理领域战略合作情况〔4／4〕531.6内部评级法工程内部评级法定义内部评级法的根本内容—风险四要素541.6.1我行开展内部评级法工程的背景〔1/19〕外部背景

2024年6月，巴塞尔委员会发布了新资本协议，为全球商业银行风险管理的改进提供了新的标准。新资本协议的提出将资本要求的覆盖范围由信用风险延伸到包括市场风险和操作风险，并积极鼓励商业银行采用内部风险计量结果计算资本要求以提高资本的风险敏感性。2024年2月，银监会发布?中国银行业实施新资本协议指导意见?，明确将在国内银行业实施新资本协议，鼓励大型商业银行在2024年到达内部评级法高级法。551.6.1中国银行业实施新资本协议的原那么(2/19)分类实施中小银行——采取与其业务规模和复杂程度相适应的资本监管制度大型商业银行——实施新资本协议分层推进各家商业银行实施新资本协议时间可以先后有别分步达标三类风险—先开发信用风险、市场风险的计量模型。信用风险—以信贷业务〔包括公司风险暴露、零售风险暴露〕为重点推进内部评级体系建设561.6.1中国银行业实施新资本协议的时间表(3/19)

2008年银监会陆续发布有关新资本协议实施的监管法规，修订现行资本监管规定，在业内征求意见。2009年银监会将进行定量影响测算，评估新资本协议实施对商业银行资本充足率的影响。2010年新资本协议银行年底起开始实施新资本协议。如果届时不能达到银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施新资本协议2011-2012其他商业银行可以开始提出实施新资本协议的申请，申请和批准程序与新资本协议银行相同。2013新资本协议银行必须在年底前开始实施新资本协议。571.6.1中国银行业实施新资本协议的方法(4/19)

总体要求信用风险市场风险操作风险商业银行应采取内部模型法计算市场风险的资本要求。银监会2007年底前公布符合我国实际的资本计算方法。商业银行应对操作风险计提资本。银监会鼓励商业银行实施高级内部评级法。商业银行应采取内部评级法计算信用风险资本要求58我行开展内部评级法工程的必要性

1.6.1我行开展内部评级法工程的背景(5/19)一、开展内部评级法工程是尽快提高我行风险管理水平的重要手段。二、开展内部评级法工程是我行参与国际竞争的必然选择。

三、开展内部评级法工程是我行满足监管规定的必然要求。

591.6.1我行内部评级法工程建设现状(6/19)内部评级一期工程内部评级二期工程2024年2月－7月一期工程主要是解决全面风险管理体系的整体设计和实现路径问题。非零售工程零售工程2024.9－2024.122024.4－2024.12非零售工程主要解决法人客户信用风险的量化及应用问题零售工程主要解决零售客户信用风险的量化及应用问题601.6.1内部评级法二期工程非零售工程根本情况(7/19)内部评级法二期工程非零售工程于2024年9月正式开工，工程组由普华永道咨询公司和我行工程组成员共40人组成，工程历时15个月，于2024年年末顺利完工，工程共提交73个成果。2024年3月23日，普华永道就“中国工商银行非零售信用风险内部评级工程〞向总行风险管理委员会进行了汇报。工程的结束标志着我行非零售业务信用风险量化体系到达了巴塞尔新资本协议内部评级法初级法的要求，风险计量技术接近了国际先进水平。611.6.1二期工程非零售业务工程提交的主要成果(8/19)信用风险量化体系信用风险量化结果的应用方案借款人评级开发了28个客户评级模型，实现了信用等级和违约概率的映射债项评级开发了不同业务品种的债项评级模型，实现了违约损失率的量化组合评级开发了3个组合评级模型

制定了基于二维评级结果的限额测算方案

制定了基于PD、LGD的经济资本计算方案制定了基于预期损失和经济资本的贷款定价方案制定了RARAOC和EVA的计算方案制定了RAROC的绩效考核方案制定了基于PD、LGD的经济资本计算方案62

优化后的客户评级模型的准确性较原有评级模型普遍提高了5到20个百分点，接近国际同业的先进水平。打分卡短期长期房地产业优化前0.320.410.290.29优化后0.440.510.340.39轻工制造业优化前0.470.550.450.44优化后0.540.570.510.49资本密集型制造业优化前0.560.580.390.47优化后0.620.610.460.51建筑业优化前0.520.380.150.30优化后0.700.600.530.55批发零售业优化前0.420.500.210.34优化后0.500.540.340.44基础设施类优化前0.450.550.300.40优化后0.550.620.430.51企业法人评级模型优化前后风险区分能力比较1.6.1工程成果简介〔客户评级〕(9/19)63客户评级级别平均违约率原有评级客户占比现在评级客户占比原有评级客户累计占比现在评级客户累计占比AAA0.21%0.86%0.96%0.86%0.96%AA+0.43%5.83%5.75%6.69%6.71%AA0.70%12.10%9.16%18.79%15.87%AA-1.17%17.09%17.32%35.88%33.19%A+1.97%22.43%17.24%58.31%50.43%A3.56%16.05%23.08%74.36%73.51%A-5.68%7.76%6.92%82.12%80.43%BBB+7.41%4.72%5.59%86.84%86.02%BBB10.05%3.61%5.24%90.45%91.26%BBB-21.40%9.54%8.73%100.00%100.00%1.6.1工程成果简介〔客户评级〕(10/19)

按优化后的客户评级模型进行评级，客户的分布结构能够与优化前的评级模型保持较高的一致性，但各等级内部的客户组成发生了较大的变化。641.6.1工程成果简介〔客户评级〕(11/19)建立了我行十二个信用等级与违约概率的一一对应关系

信用等级级别违约概率AAA0.21%AA+0.43%AA0.70%AA-1.17%A+1.97%A3.56%A-5.68%BBB+7.41%BBB10.05%BBB-21.40%BB30%B违约级别信用等级由原来简单反映客户信用好坏的排序，转变为准确度量客户违约可能性的程度。我们可以清楚的知道各信用等级客户的风险差异性。65完成了对不同信贷产品、不同担保方式回收率的测算，根本可以实现对每一笔贷款进行初步的LGD估计。1.6.1工程成果简介〔债项评级〕(12/19)业务品种担保方式地区行业平均损失率A流动资金AA+,AA,AA-保证地区一汽车制造25%流动资金信用地区一汽车、金属冶炼60%流动资金信用地区二汽车、金属冶炼45%项目贷款AA+,AA,AA-保证地区三金属冶炼35%项目贷款信用地区四公路25%项目贷款信用地区五食品制造70%进口开证AA+,AA,AA-保征地区一专业外贸20%打包贷款AAA保征地区一汽车制造15%…………66违约率〔PD〕和违约损失率(LGD)的科学计量，将使我行风险管理手段取得重大创新，信用风险量化的结果可以广泛应用于风险限额设定、贷款定价、经济资本计量和配置、风险拨备、绩效考核等风险管理的全过程，为风险决策提供支持。经济资本计算RAROC计算贷款定价贷款定价=[资金本钱+经营本钱+风险本钱〔PD*LGD*EAD〕+最低资本报酬率*经济资本]/[EAD*(1-营业税率)1.6.1工程成果简介〔评级结果应用〕(13/19)67

1.6.1例1、经济资本计算(14/19)68AA+保证信用方式贷款金额2亿元2亿元PD1.03%1.03%LGD25%45%期限6个月6个月预期损失51.5万元92.7万元经济资本712万元1280万元最低定价6.44%7.17%通过这个案例可以看出，风险的量化将使我行在同业竞争中更为主动：对于风险小的债项，我行可以通过更低的定价来争取市场，对于风险大的债项，如果定价不能满足我行收益要求，我行要根据该客户总体的回报率来确定是否放弃。某兴旺地区大型汽车制造企业，年初信用等级为AA-，要申请一笔2亿元的流动资金贷款，贷款方式为AA+级保证，期限6个月，假设该笔贷款的资金本钱为4%，经营本钱为1%，营业税率为8%，操作风险对应的经济资本为收入的10%，我行最低可接受的RAROC为16%〔须高于ROE〕,那么该笔贷款的最低定价应当是多少？如果该笔贷款为信用放款，那么最低定价应当是多少？

1.6.1例2、贷款定价(15/19)69流动资金项目贷款贷款金额1亿元4亿元担保方式信用AA保证期限1年5年利率5.85%6.48%最低RAROC16%16%债项RAROC12.1%17.71%客户总体RAROC16.96%由此可见，该客户流动资金贷款的RAROC虽不能满足我行要求的最低回报，但考虑到发放工程贷款后，客户的总体回报高于我行要求的最低回报，因此，我行在不能只接受工程贷款的情况下，可以同时接受两笔贷款业务的申请。例：某兴旺地区大型钢铁行业企业年初信用等级为AA-，申请两笔贷款，一笔为流动资金贷款，金额为1亿元，贷款方式为信用，期限为1年，利率为5.85%。另一笔贷款为工程贷款，金额为4亿元，贷款方式AA级企业保证，期限为五年，利率为6.48%；假设贷款对应的资金本钱率和经营本钱率分别均为3%和1%，操作风险对应的经济资本均为收入的10%，营业税率为8%，我行最低可接受的RAROC为16%，应当如何确定对该企业的信贷政策？客户总体RAROC为16.96％>16%流动资金贷款RAROC为12.1％<16%工程贷款的RAROC为17.71％>16%>>

1.6.1例3、贷款审批(16/19)701.6.1非零售工程成果的推广应用情况(17/19)各类方法的制定与修订客户评级方法——共制定和修订24个法人客户评级方法，其中新建企业等5类客户的评级方法已于2024年4月下发执行，其余19类法人客户的评级方法将于今年10月下发。债项评级方法——1个，涵盖流动资金贷款、工程贷款、贸易融资/保函等各类业务品种，将于今年年底下发。地区行业评级方法——包含地区评级、行业评级、地区行业交叉调整系数共3个方法，将于今年年底下发。我行内部评级法二期工程工程已于去年年底顺利完工，根据风险管理委员会2024年3月23日第二次会议精神，所有工程成果必须在今年年底投产并推广使用，任务十分艰巨。71各项系统的开发系统名称投产时间法人客户评级优化系统2007年10月债项评级系统2007年12月地区行业评级系统2007年12月RAROC系统2007年12月信用风险数据集市2007年10月1.6.1非零售工程成果的推广应用情况(18/19)72方法及系统的各层次培训高级管理人员培训班——旨在通过各级行高级管理人员的观念转变，带动全行树立起量化风险、经营风险的现代银行风险管理文化，确保内部评级成果应用取得成效。培训时间2024年11月操作人员培训班——旨在使授信审批人员掌握新的内部评级方法、系统和操作，推动内部评级法工程成果在全行的应用。培训内容培训人数培训时间客户评级办法及系统操作500人2007年9月债项评级及评级结果应用500人2007年11月1.6.1非零售工程成果的推广应用情况(19/19)73整个工程将带来的改变表达在两个方面：第一：全行日益增长的零售客户群和账户群的风险管理：我们的目标：率先在同业实现全行零售业务风险管理的精细化、系统化、科学化和动态化；＊每天新申请客户的风险审批、额度管理；＊存量正常账户的风险动态预警与管理；＊存量逾期账户的风险动态催收管理；＊不同零售客户群和产品群的风险—价值分析及其策略管理；第二：国际国内监管当局关于新资本协议高级法的监管：我们的目标：率先在同业实现全行零售业务新巴塞尔资本协议高级法的监管标准，实现零售业务经济资本节约与市场价值的最大化

1.6.2零售工程内部评级法工作进展情况〔1/8〕74全行443万多存量个人类贷款客户、账户的风险将得到精细化的识别和区分：全行1605万的存量信用卡存量客户、账户的风险将得到精细化的识别和区分；全行平均每天3到4万笔个人类新增申请客户的风险将得到精细化的识别和区分；有力带动全行零售业务市场效率和市场竞争力的提升。做到包括：1.6.2零售工程内部评级法工作进展情况〔2/8〕75风险低客户风险高客户客户〔账户〕百分比200350 400 450 500 550 600 650 700 750 800

风险区分度SCORE举例：风险模型的识别成效预测违约率12345678910111.6.2零售工程内部评级法工作进展情况〔3/8〕零售资产组合信用风险的动态显示〔举例〕1.6.2零售工程内部评级法工作进展情况〔4/8〕77

一、零售银行信用风险管理板块

二、零售新协议高级法板块第1、信用风险申请审批模型及其策略–个人住房、个人综合消费、个人经营贷款、汽车消费贷款、人民币信用卡、国际卡等零售产品的新客户审批风险模型；

第2、信用风险存量账户动态行为模型及其策略–个人住房、个人综合消费、个人经营贷款、汽车消费贷款、人民币信用卡、国际卡等零售产品的存量客户风险模型；第3、动态风险模型应用系统的开发---风险评级、预警等第4、集中性零售客户、账户的风险数据库第1、新资本协议高级法下：

零售个人住房抵押、循环零售、以及其他类的资产池划分第2、不同零售资产池的违约概率、违约损失率、违约风险暴露的计量和测算第3、全行零售业务新资本协议要求的最低监管资本计算第4、高级法监测和报表–帮助我行能够监控本工程开发的评分卡以及策略。.工程内容1.6.2零售工程内部评级法工作进展情况〔5/8〕78申请评分模型行为评分模型催收评分模型营销评分模型工程内容〔续〕具体模型的数量将根据：借款人过去行为、地区开展、账户表现等进行进一步的细分；数据处理的模型总数，初步估计在25个以上；个人住房贷款申请模型个人经营贷款申请模型个人消费贷款申请模型个人汽车贷款申请模型人