学校内部控制评价与监督制度范本VIP

第页共页学校内部控制评价与监督制度范本第一章总则第一条为了加强学校内部控制管理，提高管理水平，促进学校事业的健康快速发展，根据学校相关政策和法规，制定本制度。第二条学校内部控制评价与监督制度（以下简称“本制度”）适用于学校各个部门、单位、二级单位等，以及所有从事学校经营、财务管理等相关工作的人员。第三条学校内部控制评价与监督制度是学校内部控制体系的重要组成部分，是保障学校利益最大化和风险最小化的有效手段。第四条内部控制监督是指学校对各部门、单位等内部控制的合规性、市场运营的有效性以及经营目标的实现程度进行评价与监督。第五条学校内部控制评价与监督应坚持公正、公正、合理、透明的原则，保障被评价与监督单位的合法权益。第二章责任与职责第一节学校领导责任第六条学校行政领导班子是学校内部控制评价与监督的第一责任人，负责内控制度的制定、落实和监督。第七条学校领导应加强对内部控制评价与监督的重视，确保内控制度能够科学合理地执行。第八条学校领导应确保评价与监督工作依法依规进行，真实、准确地反映内部控制情况。第九条学校领导还应加强对评价与监督工作的考核和奖惩力度，激励各部门积极参与评价与监督工作。第二节内部控制评价与监督部门责任第十条学校内部控制评价与监督部门是学校内部控制评价与监督的具体实施单位，负责监督评价工作的组织协调、方案制定、执行和结果分析等。第十一条内部控制评价与监督部门应根据学校的实际情况，制定合理的评价与监督方案，确保评价与监督工作有效进行。第十二条内部控制评价与监督部门应对各级评价与监督人员进行培训，提高他们的专业素质和评价与监督技能。第十三条内部控制评价与监督部门还应向学校领导报告评价与监督工作进展情况，及时提出建议和意见。第三节各部门责任第十四条各部门是学校内部控制评价与监督的被监督单位，应按照制度规定的评价与监督要求，做好相应工作。第十五条各部门应根据评价与监督要求，开展自查工作，及时发现和解决存在的问题。第十六条各部门应按照制度规定，配合评价与监督部门进行评价和监督工作，并提供相关材料和信息。第十七条各部门应根据评价与监督结果，提出改进意见和措施，不断完善内部控制机制。第十八条各部门还应主动接受学校领导和内部控制评价与监督部门的指导和监督，并配合整改工作。第四章评价与监督程序第一节评价与监督方案的制定第十九条内部控制评价与监督部门根据学校实际情况，制定每年的评价与监督方案。第二十条评价与监督方案应包括评价与监督的目标、内容、方法、程序和时间等。第二十一条评价与监督方案应报请学校领导审批后实施，实际操作中要根据需要适时调整。第二节评价与监督的执行第二十二条评价与监督工作的执行应严格按照方案和制度要求进行。第二十三条评价与监督工作应遵循事实、客观、公正、公平的原则，输出真实、准确、全面的评价与监督结果。第二十四条评价与监督工作应及时报告学校领导，及时反馈结果和意见。第三十五条评价与监督工作应配合相关部门的工作，及时提供有关材料和信息。第三节评价与监督结果的分析与报告第二十六条评价与监督部门应对评价与监督结果进行全面分析，形成评价与监督报告。第二十七条评价与监督报告应及时上报学校领导，反映内部控制的整体情况和存在的问题。第二十八条评价与监督报告应附上相应的意见和建议，并提出改进和完善的措施。第二十九条评价与监督部门还应根据需要进行综合分析，评估内部控制的整体效果。第五章处理与反馈第一节问题发现与整改第三十条根据评价与监督结果，评价与监督部门应及时将发现的问题通知相关部门，并提出整改要求。第三十一条各部门应严格按照评价与监督部门的要求进行整改，确保问题得到解决。第三十二条内部控制评价与监督部门应对整改工作进行跟踪检查，并记录整改情况。第二节奖惩与激励第三十三条对于完成优秀的评价与监督工作的部门和个人，学校领导应给予相应的奖励或激励。第三十四条对于评价与监督工作不力的部门和个人，学校领导应给予相应的处罚或警告。第三十五条奖惩与激励应能够起到激发评价与监督工作积极性的作用。第六章附则第三十六条学校内部控制评价与监督制度的解释权属于学校。第三十七条本制度自公布之日起施行，对于在本制度施行前已开始的评价与监督工作，可继续执行。第三十八条本制度由学校内部控制评价与监督部门负责解释。第