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文档简介
2023年银行从业资格考试公共基础复习重点(一)
一、中心银行、监管机构与自律组织
1、中心银行一一中国人民银行
(1)大事记
时间事务
1948年成立
1995年3月18日第8届全国人民代表大会第3次会议通过了《中
华人民共和国中国人民银行法》,以法律形式确立了中心银行地位。
2003年12月27日修订了《中国人民银行法》,其次条规定“中
国人民银行在国务院的领导下,制定和执行货币政策,防范和化解金
融风险,维护金融稳定。”
2005年8月10日中国人民银行上海总部成立(主要职责:P4)
(2)职能演化过程
时间职能
1948-1984年同时担当中心银行、金融机构监管及办理工商信
贷和储蓄业务的职能
自1984.01.01起特地行使中心银行职能
2023年对银行业金融机构的监管职责由银监会行使。
(3)主要职责(《中国人民银行法》第四条规定):
1、发布与履行其职责有关的吩咐和规章;2、作为国家的中心银
行,从事有关国际金融活动;3、国务院规定的其他职责;4、依法制定
和执行货币政策;5、发行人民币,管理人民币流通;6、监督管理银行
间同业拆借市场和银行间债券市场;7、实施外汇管理,监督管理银行
间外汇市场;8、监督管理黄金市场;9、持有、管理、经营国家外汇储
备、黄金储备;10、经理国库;11、维护支付、清算系统的正常运行;12、
负责金融业的统计、调查、分析和预料;13、指导、部署金融业反洗
钱工作,负责反洗钱的资金监测。
3、自律组织一一中国银行业协会
(1)成立:2000年成立,是在民政部登记注册的全国性非营利社
会团队,主管单位为银监会。
(2)协会宗旨:以促进会员单位实现共同利益为宗旨,履行自律、
维权、协调、服务职能,维护银行业合法权益,维护银行业市场秩序,
提高银行业从业人员素养,提高为会员服务的水平,促进银行业的健
康发展。
(3)组织机构
协会的最高权力机构为会员大会,由参与协会的全体会员(截止
07年1月共70家,包括政策性银行、商业银行、资产管理公司、中
心国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、
农村合作银行、农村信用社联合社)、准会员(截止07年1月共37家,
包括各省、自治区、直辖市、安排单列市的银行业协会)组成。
会员大会的执行机构为理事会,对会员大会负责,并在会员大会
闭会期间负责领导协会开展日常工作。
理事会闭会期间,常务理事会行使理事会职责。常务理事会由会
长1名、专职副会长1名、副会长若干名、秘书长1名组成。
协会设监事会,由监事长1名、监事若干名组成。
截止07年4月,协会共设有5个专业委员会:法律工作委员会、
自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工
作委员会、银团贷款与交易专业委员会。
协会的日常办事机构为秘书处。秘书处设秘书长1名、副秘书长
若干名.
2023银行从业资格考试《公共基础》重要考点(2)
2023银行从业资格考试《公共基础》重要考点:存款业务
1.个人存款业务
个人存款又叫储蓄存款。
办理储蓄业务,应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为
存款人保密”的原则(18字原则)
自2000年4月1日起,个人在金融机构开立个人存款账户时,
实行实名制。
(1)活期存款的主要规定
活期存款是指不规定存款期限,客户可以随时存取的存款。
客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行
柜面或通过银行自助设备随时存取现金。
活期存款通常1元起存,部分银行的客户可凭存折或银行卡在全
国各网点通存通兑。
①计息金额
存款的计息起点为元,元以下角分不计利息。利息金额算至分位,
分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位,合计利息后分以下四舍五
入。除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算
复利外,其他存款不论存期多长,一律不计复利。
②计息时间
从2005年9月21日起,我国对活期存款实行按季度结息,每季
度末月的20日为结息日,次日付息。
③计息方式
除年按360、按月30天计息期外,也可按实际天数计算利息,
即每年为365天(闰年为366天),每月为当月公历的实际天数。
中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行,意味着对于同一
存款种类,各家银行之间将会出现计息方式的差异,从而使储户的最
终利息收入并不相同。
人民币存款计息的通用公式:
利息=本金X利率(年或月或日)X时间(年或月或日)
人民币存款利率的换算公式:
日利率(%。0)=年利率(%)4-360,月利率(%。)=年利率(%)4-12
积数计息法:按实际天数每日累计帐户余额,以累计积数乘以日
利率计算利息。目前,各家银行多运用积数计息法计算活期存款利息。
计算公式为:利息=累计计息积数X日利率
逐笔计息法:按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前,各家
银行多运用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。
计息期为整年(月)的,计息公式为:
利息=本金X年(月)数X年(月)利率
计息期有整年(月)又有零头天数的,计息公式为:
利息=本金义年(月)数X年(月)利率+本金X零头天数X日利率
(2)定期存款的主要规定
定期存款是个人事先约定偿还期的存款,其利率视期限长短而
定。整存整取最为常见,是定期存款的典型代表。
P54表3-3定期存款种类
定期存款:
整存整取
零存整取
整存零取
存本取息
①存款利率
定期存款利率视期限长短而定,通常,期限越长,利率越高。
②到期支取的定期存款计息
到期支取的:定期存款按约定期限和约定利率计付利息。
【案例】某客户在2007年1月8日存入一笔12345.67元的一年
期整存整取定期存款,假定年利率为3.00%,一年后存款到期时,他
从银行取回的全部金额是多少?
解答:连本带息=12345.67*(1+3%)
③逾期支取的定期存款计息
逾期支取的:定期存款计息:超过原定存期的部分,除约定自动
转存外,按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息,并全部计入本
金。
【案例】某客户2006年2月28日存入10000元,定期整存整取
六个月,假定利率为2.70%,到期日为2006年8月28日,支取日为
2006年9月18日。假定2006年9月18日,活期储蓄存款利率为0.72%。
解答:分成两部分处理:
8月28日,定期整存整取到期,连本带息一共是
10000*(1+2.7%/2)=10135元
8月29日至9月18日,共计20天,依据活期存款计算计息
10135X(1+0.72%/360X20)=10139.05元
④提前支取的定期存款计息
支取部分按活期存款利率计付利息,提前支取部分的利息同本金
一并支取。
⑤存期内遇有利率调整,仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存
款利率计息。
(3)其他种类的储蓄存款
除常见的活期存款和定期存款外,还有下列四种存款种:定活两
便储蓄存款、个人通知存款、教化储蓄存款、保证金存款
2.单位存款业务
单位存款又叫对公存款,是机关、团体、部队、企业、事业单位
和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行,并可以随时或按约
定时间支取款项的一种信用行为。
按存款的支取方式不同,单位存款一般分为单位活期存款、单位
定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。
(1)单位活期存款
单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户,办理不
规定存期、可随时转账、存取的存款类型。
单位活期存款账户又称为单位结算账户,包括基本存款账户、一
般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
①基本存款账户
基本存款账户简称基本户,是指存款人因办理日常转账结算和现
金收付须要开立的银行结算账户。
基本存款账户是存款人的主办账户,企业、事业单位等可以自主
选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收
付的基本账户,同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账
户。
②一般存款帐户
一般存款账户简称一般户,是指存款人因借款或其他结算须要,
在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
一般存款账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取。
③专用存款帐户
专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和
运用而开立的银行结算账户。
④临时存款帐户
临时存款帐户是指存款人因临时须要并在规定期限内运用而开
立的银行结算账户。设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。
该种账户的有效期最长不得超过二年。
(2)单位定期存款
单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔
存入,到期一次性支取本息的存款类型。
(3)单位通知存款
客户在存入款项时不约定存期,支取时需提前通知商业银行,并
约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长,
按存款人提前通知的期限长短,可再分为一天通知存款和七天通知存
款两个品种。
(4)单位协定存款
单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形
式约定合同期限、确定结算账户须要保留的基本存款额度,对超过基
本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本
存款额度按活期存款利率付息的存款类型。
(5)保证金存款
可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、
远期结售汇保证金四类。
3.人民币同业存款
同业存款,也称同业存放,是指因支付清算和业务合作等的须要,
由其他金融机构存放予商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负
债业务,与此相对应的概念是存放同业,即存放在其他商业银行的款
项,属于商业银行的资产业务。
4.外币存款业务
目前,我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种:美元、欧
元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡
元。其他可自由兑换的外币,不能干脆存入账户,需由存款人自由选
择上述货币中的一种,按存入日的外汇牌价折算存入。
【背景学问】汇买价、钞买价、卖出价的区分
现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价/中间价(基准
价)
银行外汇牌价表中的这几个价格(除中间价外)都是以银行为主
体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞
是详细的、实在的外国纸币、硬币。
中间价(基准价):中国人民银行公布的当日外汇牌价。
个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。现汇买入价和
现钞买入价往往不同。钞买价比汇买价要低。
(1)外汇储蓄存款
中国人民银行发布的《个人外汇管理方法》(以下简称《方法》,
从2007年2月1日起施行)规定:
“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个
人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇
储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付,外汇储蓄
账户只能用于外汇存取,不能进行转账。
不再区分现钞和现汇账户,对个人非经营性外汇收付统一通过外
汇储蓄账户进行管理。
(2)单位外汇存款
①单位常常项目外汇账户
境内机构原则上只能开立一个常常项目外汇账户。境内机构常常
项目外汇账户的限额统一采纳美元核定。
②单位资本项目外汇账户
包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、
B股交易专户等
2023银行从业资格考试《公共基础》重要考点(3)
1.贷款业务概述
基本概念
贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人供应的
并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资
产,是银行最主要的资金运用。
业务分类
依据客户类型可划分为个人贷款和公司贷款;依据贷款期限可划
分短期贷款和中长期贷款;按有无担保可划分为信用贷款和担保贷
款。
贷款基准利率
2004年10月29日,中国人民银行确定放开人民币贷款利率的
上限,允许金融机构上浮贷款利率。
我国银行信贷管理
我国银行信贷管理一般实行集中授权管理(自上而下安排放贷权
利)、统一授信管理(限制融资总量及不同行业不同企业的融资额度)、
审贷分别、分级审批、贷款管理责任制相结合。
我国自2023年起先全面实施贷款五级分类法,将贷款分为正常、
关注、次级、可疑、损失五类,其中后三类称为“不良贷款”。
2.个人贷款业务
我国针对个人的贷款业务主要有个人住房贷款、个人消费贷款、
个人信用卡透支、个人经营贷款等。
(1)个人住房贷款:个人贷款中最主要的组成部分。
个人住房贷款是银行向购买、建立、大修各类型住房的自然人发
放的贷款。
个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住
房组合贷款、个人住房转让贷款(转按揭贷款)、个人住房最高额抵押
贷款。
(2)个人消费贷款
个人汽车贷款:
助学贷款:国家助学贷款和一般商业性助学贷款
个人消费额度贷款
个人住房装修贷款
个人耐用消费品贷款
个****利质押贷款
(3)个人经营贷款
(4)个人信用卡透支
3公司贷款业务
(1)流淌资金贷款
流淌资金贷款是为了弥补企业流淌资产循环中所出现的现金缺
口、满意企业生产经营过程中临时性、季节性的资金需求,或企业在
生产经营过程中长期平均占用的流淌资金需求,保证生产经营活动的
正常进行而发放的贷款。
依据期限分类:
临时流淌资金贷款:3个月以内
短期流淌资金贷款:3个月-1年
中期流淌资金贷款:1-3年
依据贷款方式分类:
流淌资金整贷整偿贷款
流淌资金整贷零偿贷款
流淌资金循环贷款
法人账户透支
(2)固定资产贷款
又称项目贷款,是为弥补企业固定资产循环中所出现的资金缺
口,用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。
项目贷款主要有:基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、
商业网点贷款。
(3)房地产贷款
房地产开发贷款:住房开发贷款、商业用房开发贷款
土地储备贷款
商业用房贷款:法人商业用房按揭贷款、商业用房抵押贷款、个
人商业用房贷款
(4)银团贷款
银团贷款又称辛迪加贷款,是指两家或两家以上银行基于相同贷
款条件,依据同一贷款协议,按约定时间和比例,通过代理行向借款
人供应的本外币贷款或授信业务。
银团贷款原则:信息共享、独立审批、自主决策、风险自担
银团的主要成员:
牵头行;代理行;参与行
(5)贸易融资
国内贸易融资:国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证
项下打包放款、国内信用证项下买方融资。
国外贸易融资
第一,信用证
信用证是指银行有条件的付款承诺。
业务种类:
进口信用证和出口信用证
按开证行保证性质的不同,可撤销信用证和不行撤销信用证。
按信用证项下的汇票是否附商业单据,可分为跟单商业信用证和
光票信用证。现在基本上是跟单商业信用证。
按信用证项下的权利是否可转让,可分为可转让信用证和不行转
让信用证。现在大多是不行转让信用证。
按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。
按是否可循环运用可分为循环信用证和不行循环信用证。
按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。
其他种类:与直信用证、背对背信用证、对开信用证、旅行信用
证等。
其次,押汇
出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信
用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也
叫议付,即给付对价的行为。
进口押汇是指银行应进口申请人的要求,与其达成进口项下单据
及货物的全部权归银行全部的协议后,银行以信托收据的方式向其释
放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押汇和
进口代收项下押汇。
②业务种类
信用证项下押汇和托收项下押汇。
(3)保理
保理又称为保付代理、托收保付,是贸易中以托收、赊账方式结
算货款时,出口方为了规避首款风险而采纳的一种恳求第三者(保理
商)担当风险的做法。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、
应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算
方式相比,保理的优势主要在于融资功能。
国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保
理。单保理是指由出口银行与出口商签订保理协议,并对出口商的应
收账款承作保理业务。双保理是进出口银行都与进出口商签订保付代
理协议。国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。
(4)福费廷
福费廷也称为包买票据或买断票据,是指银行(或包买人)对国际
贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索
权的贴现(即买断)。
福费廷是英文forfaiting的音译,意为放弃。在福费廷业务中,
这种放弃包括两方面:一是出口商卖断票据,放弃了对所出售票据的
一切权益;二是银行(包买人)买断票据,也必需放弃对出口商所贴现
款项的追索权,可能担当票据拒付的风险。
从业务运作的实质来看,福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又
不同于一般的票据贴现业务。
2023银行从业资格考试《公共基础》重要考点(4)
百度推广
田(D债券投资的目标
商业银行债券投资的目标,主要是平衡流淌性和盈利性,并降低
资产组合的风险、提高资本足够率。
(2)债券的投资对象
①国债
我国国债不论期限长短,统称为国库券。国债包括凭证式国债和
记账式国债两种,有交易所和银行间债券交易市场两个发行及流通渠
道。
②金融债券
政策性金融债券,即由国家开发银行、中国进出口银行、中国农
业发展银行三家政策性银行发行的债券;商业银行债券,包括商业银
行一般债券、次级债券、可转换债券、混合资本债券等;其他金融债
券,即企业集团财务公司及其他金融机构所发行的金融债券。
③中心银行票据
简称央行票据或央票,是指中国人民银行面对全国银行间债券市
场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。中国人民银行于
2023年其次季度起先发行中心银行票据。中国人民银行发行票据的
目的不是筹资,而是通过公开市场操作调整金融体系的流淌性,是一
种重要的货币政策手段。央行票据具有无风险、流淌性高等特点,从
而是商业银行债券投资的重要对象。
④资产支持证券
资产支持证券是资产证券化产生的资产。资产证券化是指把缺乏
流淌性,但具有将来资金流的资产汇合起来,通过结构性重组,将其
转变为可以在金融市场上出售和流通的证券,据以融通资金的机制和
过程。2005年12月15日,国家开发银行发行的开元信贷资产支持
证券(简称开元证券)在银行间债券市场公开发行,标记着资产证券化
业务正式进入中国大陆。
⑤企业债券和公司债券
企业债券由国家发展与改革委员会监督管理,其发债主体为中心
政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业。公司债券管理机
构为中国证券监督管理委员会,发债主体为公司法人。公司债券在证
券登记结算公司统一登记托管,可申请在证券交易所上市交易,其信
用风险一般高于企业债券。
、回拨机制:指在同一次发行中实行两种发行方式时,例如市
值配售和上网定价发行、市值配售和法人投资者配售或上网定价发行
和法人投资者配售,为了保证发行胜利和公允对待不同类型投资者,
先人为设定不同发行方式下的发行数量,然后依据认购结果,依据预
先公布的规则在两者之间
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