医院内部审计工作制度范文_第1页
医院内部审计工作制度范文_第2页
医院内部审计工作制度范文_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第页共页医院内部审计工作制度范文医院内部审计工作制度第一章总则第一条为规范医院内部审计工作，提高医院内部控制效果，保障医院资金、财务的安全与稳定，制定本制度。第二章审计工作目标第二条本制度的目标是确保医院内部控制的有效性和经济责任的合理性，促进医院财务管理的规范和透明。第三章审计工作范围第三条审计工作范围包括但不限于以下方面：1.财务收支的合理性和合规性；2.资产的保护和利用；3.内部控制的有效性和完整性；4.财务报告的真实性和准确性；5.合同执行的合规性和经济性；6.提供审计建议和改进意见。第四章审计工作程序第四条审计工作程序包括：1.制定审计计划：根据医院的具体情况和需求，制定年度审计计划；2.审计准备：对审计对象进行了解和分析，准备审计工作所需的材料和信息；3.实施审计：根据审计计划，执行审计任务，收集、整理和分析相关数据和信息；4.发现问题：对发现的问题进行初步整理和分类，并进行初步分析和评估；5.提出建议：根据审计结果，提出相应的改进建议和意见；6.编写审计报告：将审计结果编写成审计报告，简明扼要地总结审计结果和提出建议；7.审核报告：由审计负责人对审计报告进行审核，确保报告的准确性和可靠性；8.报告披露：将审计报告提交给相关部门，以供参考和改进。第五章审计工作责任和权限第五条审计工作由内部审计部门负责，并受到院领导的指导和监督。内部审计部门负责制定具体的审计程序和工作计划，组织并实施审计工作。第六条内部审计部门有权要求审计对象提供与审计相关的文件、资料和信息，并有权调阅审计对象的账册和记录。第七章审计工作保密第七条内部审计部门及其工作人员应保守审计过程中涉及的机密信息和商业秘密，以及依法保护个人隐私。第八章审计工作监督第八条内部审计工作应接受院领导的监督和指导，接受外部审计机构的监督和检查。定期向院领导和审计委员会报告审计工作进展和结果。第九章附则第九条本制度自颁布之日起执行，可根据实际情况进行调整和修改。以上是医院内部审计工作制度的一个范文，具体可根据实际情况进行调整和修改。

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 事务文书

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论