2021年银行业专业人员职业资格考试《银行管理（中级）》考前冲刺卷及详解

2021年上半年银行业专业人员职业资

格考试《银行管理（中级）》考前冲刺

卷及详解

考前冲刺卷

银行业专业人员职业资格考试《银行管理（中

级）》考前冲刺卷及详解（一）

单选题

1.消费金融公司开展固定收益类证券投资业务，不得超过资本净额的（）。

A.30%

B.20%

C.50%

D.40%

【答案】：B

【解析】：

为加强消费金融公司的风险控制，监管部门制定了消费金融公司监管指标，其

中，消费金融公司可以开展固定收益类证券投资业务，投资余额不高于资本净

额的20%o

2.采用基本指标法，操作风险资本要求等于银行过去（）年中收入为正的年份

的总收入的平均值与一个固定比例的乘积。

A.2

B.5

C.1

D.3

【答案】：D

【解析】：

银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为

净利息收入与净非利息收入之和。操作风险资本要求等于银行前三年总收入的

平均值与一个固定比例（为15%）的乘积。

3.下列不属于商业银行董事会职责的是（）。

A.制定管理人员的职业规范

B.制定资本规划，承担资本管理最终责任

C.维护存款人和其他利益相关者合法权益

D.定期评估并完善商业银行公司治理

【答案】：A

【解析】：

对于商业银行的董事会应当重点关注以下事项：①制定商业银行经营发展战略

并监督战略实施；②制定商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；③

制定资本规划，承担资本管理最终责任；④定期评估并完善商业银行公司治

理；⑤负责商业银行信息披露，并对商业银行会计和财务报告的真实性、准确

性、完整性和及时性承担最终责任；⑥监督并确保高级管理层有效履行管理职

责；⑦维护存款人和其他利益相关者合法权益；⑧建立商业银行与股东特别是

主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制等。

4.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，银行业金融机构应突出（）的

重要性，其权重应当明显高于其他类指标。

A.发展转型类指标和社会责任类指标

B.经营效益类指标和合规经营类指标

C.风险管理类指标和发展转型类指标

D.合规经营类指标和风险管理类指标

【答案】：D

【解析】：

银行应建立科学的考核激励机制，按照《银行业金融机构绩效考评监管指弓I》

的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。

5.下列不属于金融创新应坚持的原则是（）。

A.公平竞争原则

B.成本可算原则

C.维护大股东利益原则

D.知识产权保护原则

【答案】：C

【解析】：

商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：①合法合规原则；②公平竞

争原则；③加强知识产权保护原则；④成本可算原则；⑤强化业务监测原则；

⑥客户适当性原则；⑦防范交易对手风险原则；⑧维护客户利益原则。

6.下列选项中可以充当融资租赁标的物的是（）。

A.低值易耗品

B.自然资源

C.固定资产

D.无形资产

【答案】：C

【解析】：

根据《金融租赁公司管理办法》规定，适用于融资租赁交易的租赁物为固定资

产，银保监会另有规定的除外。

7.下列关于常备借贷便利说法错误的是（）。

A.是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一

B.利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定

C.一般期限在1〜12个月

D.一般以抵押方式发放

【答案】：C

【解析】：

常备借贷便利是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一，主要功能是满足金

融机构期限较长的大额流动性需求，一般期限在1〜3个月，其利率水平根据货

币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定。常备借贷便利一般以抵押方式

发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。

8.2015年8月3日，因听信A银行产生大量不良贷款要破产的谣传，储户在该

行早上开门营业时纷纷通向各个网点取款。该行采取的下列措施不正确的是

()。

A.实时关注分析舆情，动态调整应对方案

B.8月4日向银监会或其派出机构报告有关情况

C.指定行长，建立专门团队，明确处置权限和职责

D.董事长召开新闻发布会对外发布相关信息进行辟谣

【答案】：B

【解析】：

当银行出现挤兑危机时，该行应该立即向银监会或其派出机构报告有关情况。

此次挤兑危机是由于声誉事件引起的，应在重大声誉事件发生后12小时内向监

管机构或其派出机构报告有关情况。

9.根据《商业银行股权管理暂行办法》，下列关于股东责任的说法正确的是

()O

A.商业银行的主要股东应当逐层说明其股权结构直至实际控制人、最终受益

人以及其与其他股东的关联关系或者一致行动关系

B.金融产品不得持有上市商业银行股份

C.同一投资人及其关联方、一致行动人作为主要股东控制商业银行的数量不

得超过2家

D.商业银行主要股东自取得股权之日起三年内不得转让所持有的股权

【答案】：A

【解析】：

B项，金融产品可以持有上市商业银行股份，但主要股东不得以控制的金融产

品同时持有同一商业银行股份；C项，同一投资人及其关联方、一致行动人作

为主要股东参股商业银行的数量不得超过2家，或控股商业银行的数量不得超

过1家；D项，商业银行主要股东自取得股权之日起五年内不得转让所持有的

股权。

10.信托公司应当严格落实净资产管理制度，提高资本计量准确性，强化资本的

约束，下列属于加强资本管理的是()。

A.对担保等表外资产根据资产质量足额确认预计负债

B.对信托公司贷款和非信贷资产根据资产质量分别足额计提贷款损失准备和

资产价值准备

C.对信托公司风险项目，根据资产质量，综合考虑其推介销售、尽职管理、

信息披露等方面的管理瑕疵以及声誉风险的管理需求，客观判断风险损失向表

内传导的可能性，足额确定预计负债

D.建立资本平仓和补仓制度，风险拨备缺口应在净资本中全额扣减，避免资

本虚局

【答案】：D

【解析】：

信托公司应当严格落实净资本管理制度，提高资本计量准确性，强化资本约

束。建立资本平仓和补仓制度，风险拨备缺口应在净资本中全额扣减，避免资

本虚高；净资本不足部分，应推动股东及时补足。这些都是加强资本管理的内

容。

11.()是商业银行目前最主要的营业支出。

A.其他营业支出

B.资产减值损失

C.业务及管理费

D.利息支出

【答案】：D

【解析】：

利息支出是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本

发生情况。它的主要部分是银行的存款利息支出，另一部分是借款利息支出。

12.小王拟从银行贷款25万元用于生产经营，并且价值200万元的房产进行了

抵押，甲银行接受了小王的申请，甲银行的下列做法正确的是（）。

A.因为有房产抵押，甲银行认为风险可控，没有要求小王提供收入证明

B.小王贷款没有明确用途，甲银行认为问题不大

C.由于贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元，甲银行未要求受托支

付

D.为了提高专业化运作水平，甲银行将调查工作委托第三方处理

【答案】：C

【解析】：

个人贷款资金应当采用商业银行受托支付方式向借款人交易对象支付，但以下

情况除外：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币

的；②借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；③贷款资金用

于生产经营且金额不超过五十万元人民币的。A项，商业银行应建立借款人合

理的收入偿债比例控制机制，结合借款人收入、负债、支出、贷款用途、担保

情况等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款

能力；B项，个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，商业银行不

得发放无指定用途的个人贷款；D项，商业银行不得将贷款调查的全部事项委

托第三方完成，且商业银行应建立并严格执行贷款面谈制度。

13.下列关于流动性风险的特征说法错误的是（）。

A.严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的

B.流动性风险属于低频高损事件

C.流动性风险不具有内生性

D.流动性风险具有隐蔽性和爆发性

【答案】：C

【解析】：

C项，作为金融中介，银行的基本功能之一就是将存款人的短期资金转化为对

借款人的长期贷款，将短期负债转化为长期资产，从而满足经济发展对长期资

金的需求。在此过程中，市场的流动性风险积聚并转化为商业银行的资产负债

期限错配，因此流动性风险具有内生性，是与银行金融中介功能相伴而生的固

有风险。

14.根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》，商业银行并表和未并表的杠杆

率均不得低于（）。

A.5%

B.3%

C.4%

D.6%

【答案】：C

【解析】：

杠杆率计算公式为：杠杆率=（一级资本一一级资本扣减项）/调整后的表内外

资产余额义100吼根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》规定，商业银行

并表和未并表的杠杆率均不得低于4%o

15.设立信托应采取（）形式。

A.书面

B.口头

C.书面或口头

D.公证

【答案】：A

【解析】：

形成信托关系应当有信托文件，即设立信托应当采取书面形式。《信托法》允

许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信托。

16.下列哪一项不属于并购贷款的主要风险点？（）

A.战略风险

B.法律与合规风险

C.整合风险

D.声誉风险

【答案】：D

【解析】：

并购贷款的主要风险点包括战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营及财

务风险。涉及跨境并购的，还应分析国别风险、汇率风险、资金过境风险等。

17.根据《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，下列不

属于非金融机构不良资产的范围的是（）。

A.股权类不良资产

B.无形资产类不良资产

C.债权类不良资产

D.实物类不良资产

【答案】：B

【解析】：

非金融类不良资产，主要指非金融机构所有，但不能为其带来经济利益，或带

来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损的资产，以及各类金融机构作

为中间人受托管理其他法人或自然人财产形成的不良资产等其他经监管部门认

定的不良资产。从资产形态来讲，主要包括债权、股权、实物以及其他类型资

产。

18.《银行业金融机构全面风险管理指引》要求，银行业金融机构应当建立相对

独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其

他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行

机制。这体现了全面风险管理的（）

A.独立性原则

B.匹配性原则

C.全覆盖原则

D.有效性原则

【答案】：A

【解析】：

银行业金融机构在全面风险管理中应当遵循的基本原则包括：匹配性原则、全

覆盖原则、独立性原则和有效性原则。其中，独立性原则是指银行业金融机构

应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、

人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相

互制衡的运行机制。

19.下列不属于商业银行的关联方的是（）。

A.持有或控制商业银行1%股份或表决权的自然人股东

B.通过与商业银行签署协议而对商业银行施加重大影响的法人

C.可间接控制商业银行的法人

D.商业银行主要自然人股东配偶的妹妹的配偶

【答案】：A

【解析】：

根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的关联方

包括：①存在客观关联关系的实际关联方；②与商业银行签署协议、做出安

排，生效后符合关联方条件的潜在关联方；③根据行为性质推定的关联方。A

项，主要自然人股东是指持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的自然人股

东；B项属于潜在关联方；CD两项均属于存在客观关联关系的实际关联方。

20.根据《金融资产管理公司监管办法》，金融资产管理公司母公司的资本充足

率不得低于（）。

A.9%

B.10.5%

C.12.5%

D.10%

【答案】：C

【解析】：

根据《金融资产管理公司监管办法》规定，金融资产管理公司母公司的资本充

足率不低于12.5%,核心一级资本充足率不低于9%,一级资本充足率不低于

10%o

21.独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过（）年。

A.三

B.九

C.十二

D.六

【答案】：D

【解析】：

《商业银行公司治理指引》规定，独立董事在同一家商业银行任职时间累计不

得超过六年，商业银行应当在章程中规定，独立董事不得在超过两家商业银行

同时任职。

22.利率风险是商业银行市场风险的重要组成部分。随着央行降息，某银行预期

市场利率将逐渐下降，为了应对利率进一步下降，你认为该银行以下策略错误

的是（）。

A.与客户签订浮动利率贷款合同

B.尽量与客户签订长期贷款合同

C.将贷款合同的利率调整频次由按月调整改为按季调整

D.降低浮动利率贷款的占比

【答案】：A

【解析】：

浮动利率贷款是指贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动按约定时

间和方法自动进行调整的贷款。央行降息，对于浮动利率贷款占比高的商业银

行来说，其收益可能因利率下降而减少。

23.资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成部分，应采用（）

制定方法。

A.定性为主的

B.定量为主的

C.指令与指导相结合的

D.定性与定量相结合的

【答案】：D

【解析】：

资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成，采用定性与定量相结

合的方法。每年第四季度，银行财务会计部门将牵头制订下年度综合经营计

划，其中资产负债管理计划是重要组成部分，资产负债管理计划确定后，在计

划年度内可根据宏观经济政策、市场需求和本行经营策略的需要适时调整优

化。

24.商业银行应对计划开展的金融创新活动进行严格的合规性审查，准确界定其

所包含的各种法律关系，明确可能涉及的法律、政策，研究制定相应的解决办

法，切实防范（）。

A.操作风险

B.合规风险

C.法律风险

D.政策风险

【答案】：B

【解析】：

商业银行应对计划开展的金融创新活动进行严格的合规性审查，准确界定其所

包含的各种法律关系，明确可能涉及的法律、政策，研究制定相应的解决办

法，切实防范合规风险。

25.商业银行董事会应下设审计委员会，其负责人原则上应由（）担任。

A.独立董事

B.股东董事

C.部委董事

D.外部监事

【答案】：A

【解析】：

董事会应下设审计委员会。审计委员会成员不少于3人，多数成员应为独立董

事。审计委员会成员应具有财务、审计和会计等专业知识和工作经验。审计委

员会负责人原则上应由独立董事担任。

26.下列业务中不属于商业银行开展的负债业务的是（）。

A.代销理财

B.大额可转让定期存单

C.同业存放

D.结构性存款

【答案】：A

【解析】：

商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按业务品种分类，可分为：对公

存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向中央银行借款、债券融资、应付款

项以及或有负债等。随着市场竞争日趋激烈，商业银行相继研发了新型的负债

业务，包括发行结构性存款、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等。

27.汽车金融公司发放自用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价

格的—，发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的—。（）

A.70%；60%

B.70%；50%

C.80%；70%

D.80%；50%

【答案】：C

【解析】：

汽车金融公司发放自用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格

的80%；发放商用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的

70%；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%,贷款期限一

般为1〜3年，最长不超过5年。

28.下列不属于股东权利的是（）。

A.制定商业银行经营发展战略

B.查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议

C.董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东

利益的，股东可以向人民法院提起诉讼

D.提名董事、监事并在股东大会上就董事、监事的选任进行表决

【答案】：A

【解析】：

A项，制定商业银行经营发展战略属于董事会的职责。

29.金融租赁公司设立境内专业子公司，注册资本最低限额为（）万元人民币

或等值的可自由兑换货币。

A.3000

B.8000

C.5000

D.6000

【答案】：C

【解析】：

金融租赁公司设立的境内专业子公司，应当具备以下条件：①有符合《中华人

民共和国公司法》和银保监会规定的公司章程；②有符合规定条件的发起人；

③注册资本最低限额为5000万元人民币或等值的可自由兑换货币；④有符合任

职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉融资租赁业务的从业人员；⑤有健全

的公司治理、内部控制和风险管理体系，以及与业务经营相适应的管理信息系

统；⑥有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；⑦银保监

会规章规定的其他审慎性条件。

30.商业银行的各类负债业务中，最核心的业务是（）。

A.同业拆入业务

B.资金业务

C.存款业务

D.债券业务

【答案】：C

【解析】：

在各类负债业务中，存款是最核心的业务，同业存放、同业拆入、向中央银行

借款及债券融资也是重要的资金来源渠道，应付款项、或有负债等其他负债在

商业银行资金来源中保持一定的规模和占比。

31.商业银行内部资金转移价格模式中的（）能够将利率风险集中到总行资金

管理部门管理。

A.差额管理模式

B.单资金池模式

C.期限匹配模式

D.多资金池模式

【答案】：C

【解析】：

期限匹配模式的优点包括：①实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹

配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险

专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益；②更为科学地区分各业务线

利润贡献，评价产品盈利能力和价格合理性；③便于商业银行利用价格杠杆对

全行资产负债业务进行更为准确地调控。

32.根据《中国人民银行关于银行业金融机构做好个人金融信息保护工作的通

知》的要求，银行业金融机构下列行为符合规定的是（）。

A.出售个人金融信息

B.采取措施加强对个人金融信息保护

C.向本金融机构以外的其他机构和个人提供个人客户金融信息

D.在个人提出反对的情况下，将个人金融信息用于产生该信息以外的本金融

机构其他营销活动

【答案】：B

【解析】：

《中国人民银行关于银行业金融机构做好个人金融信息保护工作的通知》对个

人金融信息进行了定义和分类，并要求银行业金融机构在收集、保存、使用、

对外提供个人金融信息时，应当严格遵守法律规定，采取有效措施加强对个人

金融信息保护，确保信息安全，防止信息泄露和滥用，强调在使用个人金融信

息时，应当符合收集该信息的目的，并不得进行以下行为：①出售个人金融信

息；②向本金融机构以外的其他机构和个人提供个人金融信息（但为个人办理

相关业务所必需并经个人书面授权或同意的，以及法律法规和中国人民银行另

有规定的除外）；③在个人提出反对的情况下，将个人金融信息用于产生该信

息以外的本金融机构其他营销活动。

33.各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（）。

A.调剂短期资金余缺

B.增加收入

C.增加流动性

D.降低风险

【答案】：A

【解析】：

各银行在日常经营活动中会经常发生头寸不足或盈余的情况，银行同业间为了

互相支持对方业务的正常开展，并使多余资金产生短期收益，就产生了银行间

的同业拆借交易。

34.超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清

算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（）。

A.（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款X100%

B.（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放+同业存放+卖出回购+

委托方同业代付+发行同业存单一结算性同业存款）/总负债X100%

C.各项垫款余额/（表外信用风险资产余额+各项垫款余额）X100%

D.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备X100%

【答案】：A

【解析】：

超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算

的货币资金与各项存款的比例，还用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单

个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率=（在中央银行的超

额准备金存款+库存现金）/各项存款义100%。B项是最大十家同业融入比例；

C项是表外业务垫款比例；D项是资产损失准备充足率。

35.拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（）。

A.50%

B.55%

C.60%

D.70%

【答案】：C

【解析】：

商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运

资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的

60%o

36.在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守

或可疑行为，并充分保护举报人的制度是（）。

A.合规绩效的考核

B.诚信举报制度

C.合规举报制度

D.员工家访制度

【答案】：B

【解析】：

诚信举报机制是指通过制度安排、技术保障等措施，鼓励内部员工基于个人的

良知、伦理与道德判断或公共利益的考虑，对其认为是违反了法律法规、监管

规定或诚信道德准则的行为和主体进行举报。

37.《关于规范商业银行同业业务治理的通知》，下列关于同业业务治理的说

法，错误的是（）。

A.由法人总部对同业业务进行统一管理

B.商业银行同业业务专营部门对可以通过金融交易市场进行电子化交易的同

业业务，可委托其他部门或分支机构办理

C.商业银行开展同业业务实行专营部门制

D.由法人总部对表内外同业业务进行集中统一授信

【答案】：B

【解析】：

商业银行同业业务专营部门对同业拆借、买入返售和卖出回购债券、同业存单

等可以通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，不得委托其他部门或分

支机构办理。

38.()指商业银行净利润与风险加权资产的比率，用来衡量商业银行收益与

风险的关系。

A.资本利润率

B.风险资产利润率

C.权益乘数

D.资产利润率

【答案】：B

【解析】：

风险资产利润率指商业银行净利润与风险加权资产的比率，用来衡量商业银行

收益与风险的关系。风险资产利润率指标是从商业银行经营风险的角度来评价

银行的收益，是正向指标。

39.下列选项中，不属于银行二级资本的是()。

A.符合条件的商誉

B.符合条件的可转债

C.符合条件的超额贷款损失准备

D.符合条件的次级债

【答案】：A

【解析】：

二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资

本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可

转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

40.从商业银行经营的角度而言，银行持有的账面资本数量应（）经济资本。

A.大于

B.等于

C.小于

D.不确定

【答案】：A

【解析】：

账面资本、监管资本和经济资本三者之间既有区别、又有联系。从数量角度而

言，账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，其数额应

大于最低监管资本要求；银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经

济资本。

41.信用证业务属于商业银行表外业务的（）。

A.承诺类

B.代理投融资服务类

C.担保类

D.中介服务类

【答案】：C

【解析】：

表外业务是指商业银行从事的，按照现行会计准则不计入资产负债表内，不形

成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，包括担保类、部分承诺类两

种类型业务。担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业

务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。承诺类业务是指

商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包

括贷款承诺等。

42.在银团贷款中，（）是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷

款份额的银行。

A.牵头行

B.代理行

C.参加行

D.安排行

【答案】：A

【解析】：

银团贷款牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的

银行，是银团贷款的组织者和安排者。银团代理行是指银团贷款合同签订后，

按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委

托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。银团参加行是指接

受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银

行。

43.下列关于金融类不良资产的表述，错误的是（）。

A.金融资产管理公司与不良资产转让方在转让合同等正式法律文件之外补充

签订隐性回购条款

B.金融资产管理公司通过日常管理，对资产进行持续动态的分类管理，最大

限度地挖掘和发现价值，最终实现价值提升

C.金融资产管理公司采取债券重组、债转股、资产置换、以股抵债等多种方

式对不良资产进行处置

D.金融资产管理公司通过尽职调查与估值工作对不良资产作出价值判断，在

此基础上以参与竞标、竞拍和协议收购等方式收购不良资产

【答案】：A

【解析】：

对于金融类不良资产，金融资产管理公司一般采取对账面原值进行打折收购并

择机处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、管理及处

置三个环节。收购环节的核心是估值定价，金融资产管理公司通过尽职调查与

估值工作对不良资产作出价值判断，在此基础上以参与竞标、竞拍和协议收购

等方式收购不良资产，收购价格和资产原值相比的折扣率主要取决于所收购资

产的质量；管理环节的核心是分类管理与价值提升，在收购后，金融资产管理

公司通过日常管理，对资产进行持续动态的分类管理，最大限度地挖掘和发现

价值，避免价值减损，最终实现价值提升；在处置环节中，金融资产管理公司

主要采取的处置方式包括债权重组、债转股、资产置换、以股抵债、以物抵

债、正常清收、诉讼追偿、出售、资产证券化和委托处置等以及上述多种方式

的组合。

44.关于银行保函业务，下列做法不正确的是（）。

A.根据申请人申请开立即可，无需进行资信调查

B.建立完整有效的保函业务管理办法

C.落实风险补偿措施，执行保证及反担保制度

D.将保函纳入全行统一授权授信管理

【答案】：A

【解析】：

银行保函的主要风险点包括：①未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规

程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。②未将保函纳入全行统一授权授信

管理，保函业务风险管理基础薄弱。③违反授权授信管理规定，违规出具保

函。④为不具备条件的申请人出具银行保函。⑤违规超负荷对外提供担保。⑥

落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具

保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反

担保措施或提供足额抵押物的行为。⑦对外出具的保函文本存在明显缺陷，要

素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。

45.银行业金融机构应承担（）的责任，即积极开展金融知识普及活动，引导

和培育社会公众的金融意识和风险意识，为提高社会公众财产性收入贡献力

量。

A.加强员工培训

B.信用体系建设

C.为社区提供金融服务便利

D.消费者教育

【答案】：D

【解析】：

银行应积极履行保护消费者权益的社会责任，主动承担消费者教育工作，有效

引导和培育消费者的金融意识和风险意识，公平对待消费者，加强消费者投诉

管理，为消费者提供优质的文明规范服务，共同维护良好的市场秩序，推动银

行业健康发展，促进社会和谐进步。

46.《巴塞尔协议用》明确，净稳定资金比例计算中，分子可用的稳定资金是指

银行的资本和负债在未来至少（）所能提供的可靠资金来源。

1年

A.

B

3个月

C年

3

个

6月

D.

A

】：

【答案

】：

【解析

金是

稳定资

可用的

00%，

金X1

定资

的稳

/所需

资金

稳定

用的

例=可

金比

定资

净稳

稳定

所需的

源，

资金来

的可靠

提供

所能

1年内

至少

未来

债在

和负

资本

行的

指银

资金。

的稳定

要占用

务所需

资产业

表内外

目前的

指银行

资金是

坚持

程序，

守法定

当遵

罚应

政处

，行

法》

处罚办

会行政

国银监

据《中

47.根

则。

的原

()

、公平

、公正

公开

A.

公平

、兼顾

优先

效率

B.

监管

、审慎

合规

诚信

C.

必依

、有法

可依

有法

D.

A

】：

【答案

】：

【解析

政处

则是行

此项原

则。

平原

正、公

开、公

持公

，坚

程序

法定

遵守

应当

处罚

行政

用。