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文档简介

出纳岗位财务管理制度一、前言为了规范公司的财务管理制度，加强出纳岗位的财务管理，保障公司的资金安全，制定本出纳岗位财务管理制度。该制度的实施适用于公司所有出纳岗位。二、出纳岗位职责1.资金管理负责公司现金资金的收支和管理；保管公司的现金、支票、银行存折、汇票等财务文件；对银行账户进行定期核对及资金余额确认；进行现金预算、资金测算和资金调配等工作；对公司现金流量进行预测、分析和控制。2.出纳日常工作调拨、发放、接收、统计和核对现金及银行转账款项；貌似账单、支付清单等财务文件；完善制度、条例和表格；掌握进出口发票的盖章及开票手续，负责公司的报税申报工作。3.财务分析了解公司经济运作情况，制定公司经济发展规划；保存并收集有关资料，建立财务分析和决策支持模型，分析公司的财务状况；留意公司的管理状况，解决财务上的问题。三、经济业务操作流程1.现金日常操作流程出纳查看资金需求情况，向财务主管申请资金；财务主管审核资金需求情况，并向公司领导报告，确认资金数量；出纳根据经批准的资金数，从总经理收取签字审核同意后的借款申请表或收银员盘点现金；出纳负责对公司来往款项的处理；出纳根据财务制度安排现金的存储和管理，确保库存安全；出纳按照公司的财务规定和审批流程制定现金发放程序；出纳每日将收入和支出的现金记录成本中的单据，共服清算工作。2.银行日常操作流程出纳查看资金需求情况，向财务主管申请资金；财务主管审核资金需求情况，并向公司领导报告，确认资金数量；出纳向主管提供资金数量，公司领导同意后，他将取现需要提供的一系列证明文件，包括开户许可证、银行卡、身份证等；出纳接收银行的转账/汇款专用书，按照财务监管部门的规定开具申请单；出纳应在财务的授权下，执行会费、租赁费、水费、电费等收入，对于外部收入，必须填写付款申请书并提交财务主管的签署。3.零散开支操作流程出纳应在财务主管和公司领导的授权下，组织和管理零散开支；对于不紧急且需支付的零散开支，需满足公司财务规定的审核流程；出纳必须在财务盖章后及时保存单据，以备财务监管部门的日常检查。四、其他要求出纳应自觉遵守有关财务规定和纪律，执行公司领导的各项决策；出纳必须保管好收支凭证和公司现金资金，确保安全；出纳应开具收款凭证，并确保每日清产核资；出纳将设立一个财务清算帐户，进行每个月的工作考核。五、结语为保障公司的财务安全，公司制定了本财务管理制

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