2023年理财规划师之二级理财规划师题库【a卷】

2023年理财规划师之二级理财规划师题库

第一部分单选题（400题）

1、名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标，

2007年1月张某取得工资收入7000元。则这笔收入的平均税率为

（）o（计算过程保留小数点后四位）

A.13.06%

B.10.07%

C.15.00%

D.20.00%

【答案】：A

2、当两变量的相关系数接近-1时，表示这两个随机变量之间（）。

A.完全不相关

B.相关性无法判断

C.近乎完全正相关

D.近乎完全负相关

【答案】：D

3、观经济运行过程中，失业是具有相当重要性的经济现象。下面关于

失业的说法不正确的是（）o

A.失业是指符合工作条件、有工作愿望并且愿意接受现行工资的人没

有找到工作的这样一种情况

B.就业率即为1减去失业率

C.潜在就业量是指在现有激励条件下所有愿意工作的人都参加生产时

所达到的就业量

D.当就业量等于潜在就业量时，失业率为零

【答案】：D

4、（）是指保险人在规定的时间内死亡为条件，给付死亡保险金的

保险。

A.两全保险

B.万能寿险

C.定期人寿保险

D.终身人寿保险

【答案】：C

5、王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险产品找到理财规

划师进行咨询。理财规划师建议他们购买（）比较合适。

A.最后生存者年金保险

B.共同生存年金保险

C.最后死亡者年金保险

D.共同死亡年金保险

【答案】：A

6、关于职业道德，下列说法中正确的是（）o

A.职业道德具有法律上的强制约束力

B.职业道德规范是从法律责任的角度界定一个行业的执业标准

C.职业道德规范的实行，是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的

D.职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们

在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则

【答案】：D

7、个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机动车辆关向教育和

其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区损赠，损

赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的（）的部分可以从其

应纳税所得额中扣除。

A.50%

B.60%

C.30%

D.40%

【答案】：C

8、关于住房公积金贷款的说法错误的是（）。

A.住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低

B.对贷款对象有特殊要求，即要求贷款人是当地公积金系统公积金缴

存人

C.贷款需提供借款人夫妻双方稳定的经济收入证明

D.贷款额度小于商业银行个人住房贷款额度

【答案】：D

9、下列经济行为或活动中，会使企业负债增加的是（）o

A.支付现金股利

B.发行公司债券

C.用银行存款购买股票

D.用银行存款购买公司债券

【答案】：B

10、人寿保险信托不具备的功能是（）。

A.储蓄与投资理财

B.免税

C.人身风险隔离

D.第三方专业财产管理

【答案】：C

11、如果两种证券的投资组合能够降低风险，则这两种证券的相关系

数P满足的条件是（）o

A.-1<PWO

B.0<P

C.TWp

D.TWP<1

【答案】：D

12、下列不属于对金融资产流动性要求的是（）。

A.交易动机

B.谨慎动机

C.预防动机

D.个人偏好

【答案】：D

13、沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10

万元，商业贷款30万元，期限20年。年利率6%。

A.381565

B.681565

C.432329

D.622430

【答案】：B

14、享有权利和履行纳税义务的当事人在税收法律关系中称为（）o

A.权利主体

B.征税对象

C.权利客体

D.法律关系内容

【答案】：A

15、理财师要对客户投资相关信息进行分析，下列不属于理财师所要

分析的相关投资信息是（）。

A.相关财务信息

B.现有投资组合信息

C.未来需求信息

D.风险偏好情况

【答案】：C

16、当中央银行实行（），通常都会对证券市场产生抑制作用。

A.降低再贴现率

B.提高法定存款准备金率

C.公开市场上大量购进政府债券

D.增加货币供给量

【答案】：B

17、在马斯洛的需求层次理论当中，社交需求是在满足（）需求之后。

A.生理需求

B.安全需求

C.尊重需求

D.自我实现需求

【答案】：B

18、在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是（）。

A.外汇

B.保险

C.珠宝

D.信托

【答案】：C

19、（）指那些在当前和未来经济发展过程中，在国民生产总值和工

业总产值中占有举足轻重地位的产业部门，其通常对国民生产总值和

工业总产值增长的贡献率较大。

A.支柱产业

B.落后产业

C.主导产业

D.瓶颈产业

【答案】：A

20、分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，（）不属于分析

客户财务状况的主要内容。

A.投资偏好分析

B.资产负债表分析

C.现金流量表分析

D.财务比率分析

【答案】：A

21、下列关于合伙企业的说法错误的是（）。

A.合伙企业是由各合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共享

收益、共担风险

B.合伙企业的利润和亏损，要由合伙人依照合伙协议约定的比例分配

和分担

C.合伙协议未约定利润分配和亏损分担比例的，由各合伙人平均分配

和分担

D.各合伙人对合伙企业债务承担一般连带责任

【答案】：D

22、在进行投资规划的时候，理财规划师需要根据客户基本信息初步

编制的基本财务表格包括（）o

A.客户个人资产负债表、客户个人收入支出表

B.客户个人资产负债表、客户目前收入结构表

C.客户个人现金流量表、客户现有投资组合细目表

D.客户的投资偏好分类表、客户投资需求与目标表

【答案】：A

23、货币最基本的职能是（）。

A.价值尺度

B.储藏手段

C.延期支付

D.交换媒介

【答案】：A

24、以下两个事件之间呈包含关系的是（）o

A.掷同一枚硬币，“出现正面”与“出现反面”之间

B.两个互不相识的保险业务员在面对不同客户的签单情况之间

C.掷一枚普通的骰子，“出现点数为5”与“出现点数为3”之间

D.参加一次考试，“成绩及格”与“成绩优秀”之间

【答案】：D

25、甲方案在五年中每年年初付款2000元，乙方案在五年中每年年末

付款2000元，若利率相同，则两者在第五年年末时的终值（）。

A.相等

B.前者大于后者

C.前者小于后者

D.可能会出现上述三种情况中的任何一种

【答案】：B

26、小明今年14岁，他所在的初中最近流行Ipad。小明也用过年的压

岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是（）o

A.本合同无效，因为小明为无民事行为能力

B.本合同无效，因为小明是背着父母购买的

C.本合同有效，因为小明14岁了

D.本合同效力未定，需要追认

【答案】：D

27、根据《信托法》的规定，受托人死亡或者被依法宣告死亡的，产

生的法律后果为（）。

A.信托关系终止

B.受益人权利义务终止

C.受托人的信托职责终止

D.受托人的继承人继续履行信托职责

【答案】：C

28、如果公司所获得的盈利不足以分派规定的股利，日后优先股的股

东有权要求如数补给，这种优先股被称为（）o

A.累积优先股

B.参与优先股

C.非参与优先股

D.可追加优先股

【答案】：A

29、吴先生将闲置的一套机器设备出租，在出租财产过程中缴纳税金

500元，获得租赁收入5000元。则吴先生就其财产租赁所得应纳个人

所得税税额为（）元。

A.720

B.740

C.900

D.1080

【答案】：A

30、关于周先生父母的房屋，（）说法正确。

A.因为是周先生父母的房子，当属于周先生的个人财产

B.因为取得房屋在办理结婚登记之前，应当是周先生的个人财产

C.因为是刘女士和周先生未婚同居期间获得的，因此刘女士可以分割

房产

D.该房屋属于刘女士和周先生的夫妻共有财产

【答案】：D

31、在决定优先股的内在价值时，（）相当有用。

A.二元增长模型

B.不变增长模型

C.零增长模型

I）.可变增长模型

【答案】：C

32、在印花税的税目中，专利和许可证照适用（）o

A.定额税率

B.比例税率

C.累进税率

D.差别税率

【答案】：A

33、执业理财规划师违反职业道德规范，情节较为严重，但尚未给客

户造成重大损失，行业自律机构的制裁措施应为（）。

A.警告

B.吊销执照

C.追究刑事责任

D.暂停执业或罚款

【答案】：D

34、何先生与何女士2000年结婚，婚前何先生有5万元的股票资产，

婚后通过不断的学习和实践，何先生操作股票的能力得到了很大的提

升，2001年用共同财产追加投入15万元资金，到2009年股票市值已

经变为200万元。两人在婚后因为性格不合发生多次争吵，并决定协

议离婚。二人对其他财产的处理没有异议，但对股票不知如何处理，

针对股票资产下列（）建议是合适的。

A.其中5万元是何先生的婚前个人资产，其余是夫妻共同财产

B.何女士可以分得7.5万元的股票资产

C.根据比例，其中150万元是共同财产

D.何女士可以分得100万元的股票资产

【答案】：C

35、我国现行的汇率制度是（）o

A.固定汇率制

B.汇率双轨制

C.有管理的浮动汇率制

D.市场汇率制

【答案】：C

36、人们手中持有的纸币体现持有人对中央银行的（）0

A.负债

B.债权

C.债务

D.股权

【答案】：B

37、万能寿险是在传统寿险的基础上发展起来的，具有许多传统寿险

不具备的特征。下列选项不属于万能寿险的特征是（）o

A.保费支付灵活

B.保单面额可适时调整

C.使用当期利率

D.保单的储蓄功能和保障功能不分离

【答案】：D

38、在（）计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金

等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用以及相关税费后的金额计量。

A.现值

B.历史成本

C.重置成本

D.可变现净值

【答案】：D

39、理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是

（）。

A.投资规划

B.养老保障

C.教育保障

D.现金保障

【答案】：D

40、基于不同的分类标准，国际资本流动可以有不同的分类，按照投

资方式对国际资本流动进行分类，国际资本流动不包括（）o

A.直接投资

B.间接投资

C.官方投资

D.银行信贷

【答案】：C

41、市场利率是指由资金供求关系和风险收益等因素决定的利率。一

般来说，当资金运用的收益较高而运用资金的风险也较大时，市场利

率会（）o

A.下降

B.不变

C.上升

D.不确定

【答案】：C

42、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以

（）内取得的收入为一次。

A.一个月

B.二个月

C.三个月

D.每个月

【答案】：A

43、关于复利现值，下列说法错误的是（）o

A.复利现值在理财计算中常见的应用包括确定现在应投入的投资金额

B.整合未来跨时段理财目标，不用先将其折算为现值后就能相加，并

且具有可比性

C.零息债券的投资价值=面值（到期还本额）*复利现值系数（n,r）

D.复利现值就是在给定投资期末期望获得的投资价值、一定投资报酬

率和一定投资期限的条件下，以复利折现计算的投资期初所需投入金

额

【答案】：B

44、现有两个投资项目甲和乙，已知甲、乙方案的期望值分别为20队

28%,标准差分别为30%、55%,那么（）o

A.甲项目的风险程度大于乙项目的风险程度

B.甲项目的风险程度小于乙项目的风险程度

C.甲项目的风险程度等于乙项目的风险程度

D.两个项目的风险程度不能确定

【答案】：B

45、如果李凌面临一个月投资项目：70%的概率在一年内让自己的投资

基金额翻倍，30%的概率让自己的投资金额减半。则该项投资收益率的

标准是（）o

A.55.00%

B.47.25%

C.68.74%

D.85.91%

【答案】：A

46、下列不属于货币政策主要工具的是（）。

A.公开市场业务

B.变动税率

C.变动法定存款准备金率

D.调整再贴现率

【答案】：B

47、从分析权益乘数的计算公式可以看出，权益乘数的大小直接受到

（）的影响。

A.流动比率

B.销售净利率

C.资产净利率

D.资产负债率

【答案】：D

48、黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存

期为6个月，在2007年8月50,由于急需资金，从银行取出了1万

元，那么这1万元适用的计息利率为（）o

A.整存整取利率

B.整存整取利率六折计息

C.当日挂牌活期存款利率

D.可以与银行协商解决

【答案】：C

49、某零息债券约定在到期日只付面额100元，期限10年，如果投资

者要求的年收益率为12%,则其价格应当为（）。（计算过程保留小

数点后四位）

A.45.71元

B.32.20元

C.79.42元

D.100.00元

【答案】：B

50、对于一个30多岁已婚客户而言，他的中期目标有（）o

A.将旧的交通工具更新

B.购买保险

C.购买更大的房屋

D.将投资工具分散化

【答案】：C

51、若以1982年作为基年，某国1997年的名义GDP为300亿元，

1997年的实际GDP为260亿元，则从1982年到1997年该国价格水平

上涨了（）o

A.15.3%

B.14.6%

C.15.8%

D.16.3%

【答案】：A

52、理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括（）。

A.客户家庭资产负债表分析

B.客户家庭现金流量表分析

C.财务比率分析

D.客户婚姻.子女状况

【答案】：D

53、以下关于终身寿险的说法错误的是（）o

A.终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付

死亡保险金

B.所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所累积的现金价值应

最终低于保额

C.在整个保险期限内，非分红终身寿险的保险金额通常是不变的；但

在分红保险中死亡给付则可能随着红利不断增加

D.终身寿险可以分为普通寿险、限制缴费的终身寿险、当期假定终身

寿险、变额寿险和多生命寿险

【答案】：B

54、2008年1月1日实施的新《企业所得税法》规定企业所得税的税

率为（）o

A.15%

B.25%

C.33%

D.20%

【答案】：B

55、会导致总需求曲线向右上方移动的是（）o

A.消费者需求减少

B.货币供给增加

C.利率增加

D.政府购买减少

【答案】：B

56、接上题，吴先生是胡先生的至交好友，不久前借给胡先生100万

元，听到胡先生去世的消息急着去找胡先生的家人偿还，下面说法正

确的是（）o

A.因胡先生已死，所以吴先生的借款无法得到偿还

B.吴先生可以找朱女士要求偿还

C.吴先生可以找李女士要求偿还

D.吴先生可以要求以胡先生的存款50万元先行偿还

【答案】：B

57、代理人与第三人恶意串通损害被代理人利益的，应当（）o

A.由被代理人承担赔偿责任

B.由代理人承担赔偿责任

C.由第三人承担赔偿责任

D.由代理人和第三人承担连带赔偿责任

【答案】：D

58、单个家庭为了应对重大疾病.意外灾难.犯罪事件.突发事件等的开

支，预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作（）o

A.日常生活储备

B.意外现金储备

C.家族支援现金储备

D.追加投资储备

【答案】：B

59、对个人报市场价格出租的居民住房，暂按（）的税率征收营业税。

A.3%

B.4%

C.5%

D.10%

【答案】：A

60、某客户了解到，现在大多数保险产品都采用水平保费计划，从精

算原理角度来看，水平保费在数学上等于相应的是缴保费，说法错误

的是（）o

A.水平保费原理适用任何期限的人寿保单

B.水平保费原理适用任何期限的健康保单

C.保单早期缴纳的水平保费比支付当期死亡保险金所要求的多

D.保单后期缴纳的水平保费比支付当期死亡保险金所要求的多

【答案】：D

61、唐先生是某保险公司的寿险精算师，他告诉客户，保险公司在设

计产品时都会选择保守的精算假设，根据审慎原则确定（）,从而得

到合理的保险费率。

A.较低的死亡率、较低的利率、较低的费用率

B.较低的死亡率、较高的利率、较低的费用率

C.较高的死亡率、较低的利率、较高的费用率

D.较高的死亡率、较低均利率、较低的费用率

【答案】：C

62、历史上最早出现的货币形态是（）o

A.实质货币

B.金融货币

C.银行券

D.信用货币

【答案】：A

63、我们通常把（）叫做货币的对外价值。

A.利率

B.货币增长速度

C.汇率

D.货币升值

【答案】：C

64、担保物权是指在债务人或第三人所有或经营管理的特定财物或权

利之上设定，以担保债务的清偿为目的的物权。下列选项中，不属于

担保物权的是（）。

A.国有土地使用权

B.抵押权

C.质押权

D.留置权

【答案】：A

65、企业在筹集和使用资金时必须支付的各种费用，我们称之为（）。

A.财务费用

B.管理费用

C.用资成本

D,资金成本

【答案】：D

66、股票X和股票Y,股票X的预期报酬率为20%,股票Y的预期报酬

率为30%,股票X报酬率的标准差为40%,股票Y报酬率的标准差为

50%,那么（）。

A,股票X的变异程度大于股票Y上午变异程度

B.股票X的变异程度小于股票Y上午变异程度

C.股票X的变异程度等于股票Y上午变异程度

D.无法确定两只股票变异程度的大小

【答案】：A

67、下列（）不属于名义税率。

A.比例税率

B.定额税率

C.平均税率

D.累进税率

【答案】：C

68、接上题，王先生为太太购买的人寿保险中，（）可以变更受益人。

A.王先生的保险代理人

B.保险公司

C.王先生或王太太

D.王先生或保险公司

【答案】：C

69、对于县级政府颁发环境保护方面的奖金应（）o

A.全额征收个人所得税

B.免征个人所得税

C.减半征收个人所得税

D.按应纳税额减征30%

【答案】：A

70、理财规划师对于基本养老保险中的“新人”的说法不正确的是

（）o

A.《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国

发[1997]26号）实施后参加工作的参保人员属于“新人”

B.“新人”缴费年限满15年，退休后将按月发给基本养老金，基本养

老金水平与缴费年限的长短、缴费基数的高低无关

C.“新人”退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均

值为基数

D.“新人”退休时个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发

月数

【答案】：B

71、杨女士和她先生结婚已经3年，近期计划买房，待生活安定下来

就可以生宝宝了。目前他们夫妇二人月收入合计12800元。经过多次

考察，他们已经看好了一套位于地铁附近的二居室，房屋总价120万,

杨女士计划首付40万，公积金贷款30万，再利用商业银行贷款50万,

计划贷款20年，其中公积金贷款利率为4.9%,商业银行贷款利率为

5.3%（均为等额本息法）。

A.在合理范围内

B.超过合理负担能力

C.符合理财规划原则

D.条件不够，不足以判断

【答案】：B

72、一般来说，理财规划师每年需要对客户的理财规划方案评估（）o

A.一次

B.两次

C.三次

D.四次

【答案】：B

73、小李听理财师推荐配置了一个基金组合，该基金由股票型基金和

债券型基金混合而成，组合的平均年收益率为12%,标准差为0.06,

同期一年期定期存款利率为2.25%O则小李该基金组合的夏普指数是

（）o

A.1.63

B.1.54

C.1.82

D.1.48

【答案】：A

74、小王母亲张某离婚后，1996年又与钱某结婚，小王随母亲一起生

活，2012年，小王母亲与钱某离婚，对于小王的抚养问题发生了争执,

下列说法不正确的是（）o

A.钱某对小王进行了事实上的抚养，对小王享有抚养权

B.即使张某与钱某离婚，小王与钱某之间的继承关系并不消灭

C.如果钱某不愿再继续抚养小王，小王则应当由其生父母继续抚养

D.一旦钱某和张某离婚，小王与钱某之间的关系即告结束

【答案】：D

75、某债券面值100元，票面利率6%,期限10年，每年付息。如果到

期收益率为8%,则其发行价格（）。

A.高于100元

B.低于100元

C.等于100元

D.无法确定

【答案】：B

76、2005年后我国的基本养老保险制度进一步完善，与以前的基本养

老保险制度相比，不同.的是（）o

A.城镇各类企业职工都要参加企业职工基本养老保险

B.个人要按照缴费工资的80缴纳基本养老保险费

C.灵活就业人员不强制参加企业职工基本养老保险

D.一般企业要按照缴费工资的20%缴纳基本养老保险费

【答案】：A

77、关于婚姻家庭信托，下列说法错误的是（）。

A.该信托的目的是保证家庭或夫妻一方在未来遭受风险时，家庭及个

人生活能够正常维系

B.信托财产独立于委托人的家庭财产

C.信托财产在信托存续期间，除了委托人外，受托人、受益人，抑或

是他们的债权人，对信托财产都不能任意支配

D.该信托既可以将财产独立于家庭及个人，又可以保持所有者所有权

不变

【答案】：C

78、生产法下，工业增加值的计算需用到（）。

A.本期应交消费税

B.本期应交增值税

C.本期应交所得税

D.本期应交营业税

【答案】：B

79、扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5,

这属于概率应用方法中的（）o

A.古典概率方法

B.统计概率方法

C.主观概率方法

D.样本概率方法

【答案】：A

80、税收的特征中，（）指在征税之前，以法的形式预先规定了课税

对象、课税额度和课税方法。

A.固定性

B.强制性

C.无偿性

D.灵活性

【答案】：A

81、如果某客户成长性资产占56%,则该客户属于（）0

A.轻度保守型

B.中立型

C.轻度进取型

D,进取型

【答案】：B

82、民事法律关系，是指由民事法律规范所调整的、平等主体之间以

（）为内容的社会关系。

A.民事主体和民事客体

B.民事权利和民事义务

C.民事权利和民事责任

D.民事义务和民事责任

【答案】：B

83、某面值100元的5年期一次性还本付息债券的票面利率为9%,

1997年1月1日发行，1999年1月1日买进，假设次是该债券的必要

收益率为7%,则卖卖的价格应为（）。（计算过程保留小数点后四位）

A.125.60元

B.100.00元

C.89.52元

D.153.86元

【答案】：A

84、冯先生准备以现有资金作为启动资金，为儿子的教育费用进行投

资，以下投资组合中最为合理的是（）o

A.80%股票，20%债券型基金

B.60%股票，30%股票型基金，10%国债

C.100%货币型基金

D.30%股票型基金，30%分红险，40%债券型基金

【答案】：D

85、人寿保险与信托相结合，有不同的适用形式。下列关于各种适用

形式的优缺点叙述不正确的一项是（）o

A.以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产的优势在于可由

专业的受托人管理信托财产，使其产生足以支付保险费的财产利益，

以及省去逐期缴纳保险费的繁琐手续

B.以保险金作为信托财产，但保险费要由投保人另付方式的优点在于:

保险金作为信托财产经由受托人管理、运作，能确保人寿保险受益人

依照委托人的意思享受信托利益

C.保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产的方式存在的缺

点包括：其一，信托委托人必须有财产可供信托；其二，保险受益人

必须有能力管理保险金

D.保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产方式最大的好处

在于信托财产一旦委托给受托人后，依照其独立性特征，无论是投保

人的债权人或是任何人，都不能再对信托财产强制执行

【答案】：C

86、某扣缴义务人将扣缴的2015年11月的雇员工资薪金个人所得税

10万元于2015年12月17日（星期三）才解缴入库。税务机关应对其

加收滞纳金（）元。

A.0

B.350

C.500

D.1000

【答案】：C

87、以现金或非现金资产及债转股等方式偿还债务，其原债务的账面

价值与实际支付公允价值之间的差额，计入（）。

A.资本公积

B.资本利得

C.当期损益

D,盈余公积

【答案】：C

88、小胡计划某只债券，经过比较他选择了两只久期相同的债券，小

胡会选择（）。

A.凸性小的

B.凸性大的

C.二者无差别

D.无法判断

【答案】：B

89、表3-3描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普指数和特雷纳

指数的计算结果，正确的是（）o

A.投资组合的夏普指数=0.69

B.投资组合的特雷纳指数=0.69

C.市场组合的夏普指数=0.69

D.市场组合的特雷纳指数=0.69

【答案】：A

90、家住北京的小杨，其主要的家人包括：小杨（月收入20000元）、

小杨的爱人（待业）、小杨的儿子（3岁）、小杨的父母（住在小杨老

家，每月给付1000元赡养费），则理财规划师需分析的小杨家庭成员

不包括（）。

A.小杨

B.小杨的爱人

C.小杨的儿子

D.小杨的父母

【答案】：D

91、专卖店里电脑的标价是4999元，此时货币执行的是（）职能。

A.价值尺度

B.交换媒介

C.储藏手段

D.延期支付的标准

【答案】：A

92、我国1998年颁布的《国务院关于建立城镇职下基本医疗保险制度

的决定》要求的基本医疗保障起付线为（）。

A.当地职工年均工资10%左右

B.当地职工年均工资15%左右

C.当地职工年均工资20%左右

D.当地职工年均工资5%左右

【答案】：A

93、关于所得税的有关规定，下列说法错误的是（）。

A.工资、薪金所得适用20%的税率

B.利息、股息、红利所得适用20%税率课税

C.在中国境内无住所又未居住满一年的个人，从中国境内的所得应缴

纳所得税

D.在中国境内有住所或无住所而居住满一年的个人，从中国境内与境

外取得的所得均应缴纳所得税

【答案】：A

94、某半年付息一次的债券票面额为1000元，票面利率8%,必要收益

率为10%,期限为4年，如果按复利计息、复利贴现，其内在价值为

（）元。

A.926.40

B.927.90

C.935.37

D.968.52

【答案】：C

95、经济周期的短期又称短波，指一个周期平均长度为40个月，通常

又被称作（）。

A.康德拉耶夫周期

B.朱格拉周期

C.基钦周期

D.不能确定

【答案】：C

96、关于现值和终值，下列说法错误的是（）o

A.随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加

B.期限越长，利率越高，终值就越大

C.货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高

D.当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越低

【答案】：A

97、零息债券的久期等于它的（）。

A.面值，

B,到期收益率

C.到期时间

D.收益率

【答案】：C

98、公司是以（）为目的而依法设立的。

A.盈利

B.赢利

C.营利

D.收益

【答案】：C

99、众多财务分析的方法中，（）是最简便但揭示能力最强的评价方

法。

A.比较分析法

B.百分比分析法

C.比率分析法

D.因素分析法

【答案】：C

100、Jack来自美国，去年11月3日刚刚来到中国工作，在2008年纳

税年度中，其需要就（）缴纳个人所得税。

A.来源于中国境内所得

B.来源于中国境内外所得

C.来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且负担的部分

D.来源于中国境内的所得，由境内雇主支付并且负担的部分

【答案】：A

101、（）是指在运作中使用做空、套期和套利等方法对风险进行对

冲的投资基金，一般通过非公开方式发行，面向少数机构投资者和富

有个人投资者募集资金，投资于证券市场，其投资目标更有针对性，

并能够根据客户的特殊需求量身定做。

A.固定收益证券

B.对冲基金

C.期货

D.私募股权基金

【答案】：B

102、在我国，为防止被保险人在重复保险下获得额外利益，会采取

（）方法在不同的保险人之间进行分摊。

A.比例责任制

B.责任限额制

C.顺序责任制

D.责任分摊制

【答案】：A

103、下列关于金融控股公司相关概念的说法，错误的是（）。

A.金融集团，是指主要从事金融业务，并至少明显地从事银行、证券、

保险中的两个或两个以上的经营活动的企业集团

B.银行控股公司，是指一家银行公司控制一家或多家银行或公司的股

权的集团公司

C.全能银行，是指能同时直接从事存款业务、贷款业务、贴现业务、

信托业务、证券业务、投资业务、担保业务、保险业务、汇兑业务、

财务代理业务、金融租赁等所有金融业务的金融机构

D.混合金融控股公司是指母公司只掌握子公司的股份，不同的子公司

从事不同的金融业务，母公司通过控股权协调各类业务活动，并取得

股权收益

【答案】：D

104、李先生购买了一张面值为100元的10年期债券，票面利率为6%,

每半年付息一次，如果必要收益率为8%,则该债券的发行价格为（）

o

A.80.36

B.86.41

C.86.58

D.114.88

【答案】：B

105、财政政策工具是财政当局为实现既定的政策目标所选择的操作手

段，以下不属于运用财政政策工具的情况是（）。

A.增加政府购买支出

B.在债券市场买卖国债

C.提高转移支付

D.调整税率

【答案】：B

106、某公司上年年末支付每股股息为1元，预期回报率为12%,未来

2年中超常态增长率为20%,随后的增长率为8%,则股票的价值为（）

o

A.20.56

B.32.40

C.41.60

D.48.38

【答案】：B

107、个人购房后与他人进行房屋交换，贝！1（）。

A.免征契税

B.若价格相同免征契税

C.暂时免收契税

D.不管价格是否相同，均须交纳契税

【答案】：B

108、一般而言，当出现（）时，证券市场行情不会上升。

A.高通货膨胀下的GDP增长

B.宏观调控下的GDP减速增长

C.持续、稳定、高速的GDP增长

D.GDP转折性地由负增长变为正增长

【答案】：A

109、个人住房贷款目前主要的贷款方式不包括（）。

A.住房公积金贷款

B.商业住房贷款

C.个人消费贷款

D.组合贷款

【答案】：C

110、（）不属于免征契税的情形。

A.学校兴建科研楼

B.城镇职工按规定第一次购买公有住房

C.个人购买商品住房

D.承包荒山、用于农业生产

【答案】：C

111,下列利息收入中，需要缴纳个人所得税的是（）。

A.国债利息

B.教育储蓄利息

C.企业债券利息

D.国家发行的金融债券利息

【答案】：C

112、百分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又分

为结构百分比分析法和变动百分比分析法，其中结构百分比分析法主

要包括（）。

A.资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润

结构百分比

B.资产结构百分比、所有者权益结构百分比、负债结构百分比、利润

结构百分比

C.资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百分比、利润结构百

分比

D.资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润

结构百分比

【答案】：A

113、艾伦女士是加拿大某跨国公司驻中国分公司的业务代表。2007年

某月，其驻中国分公司向其发放工资50000元，则应就该笔收入缴纳

个人所得税（）o

A.10185

B.12345元

C.7725元

D.8945元

【答案】：A

114、财务分析的起点是财务报表，是对企业的偿债能力、盈利能力和

抵抗风险的能力进行评价，下列（）不属于财务报表。

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.收支平衡表

【答案】：D

115、综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中，首

先应该考虑的规划是（）o①现金规划；②消费支出规划；③风险管

理规划；④子女教育规划；⑤投资规划；⑥税收规划

A.①②③④

B.①②③⑤

C.①②③⑥

D.①②④⑤

【答案】：A

116、小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期

间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方对比，目

前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积

87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷

款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120

平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合

计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷

款来解决。公积金贷款利率为4.3%,银行商业贷款的利率为5.2%。

A.甲

B.乙

C.条件不足，无法确定

D.两个方案没有区别

【答案】：B

117、在理财规划服务合同中，（）是最核心的内容。

A.当事人条款

B.鉴于条款

C.违约责任

D.委托事项条款

【答案】：D

118、朱先生贷款12万元购置了一辆新车，贷款利率5.5%,3年还清,

等额本息方式还款，则每月还款金额约为（）元。

A.3707

B.3624

C.4007

D.4546

【答案】：B

119、（）是指债务人向债权人发出的一种支付承诺书，承诺在约定

期限内支付一定款项给债权人。

A,汇票

B.期票

C.本票

D.支票

【答案】：C

120、通常，扩张性的财政政策与扩张性的货币政策同时实施，会使一

国经济（）o

A.产量增加，利率变动不确定

B.产量减少，利率下降

C.产量减少，利率上升

D.产量增加，利率下降

【答案】：A

121、以下属于客户非财务信息的是

A.社会保障情况

B.风险管理信息

C.投资偏好

D.工资、薪金

【答案】：C

122、某股份有限公司共发行股份3000万股，每股享有平等的表决权。

公司拟召开股东大会对另一公司合并的事项作出决议。在股东大会表

决时可能出现下列情形中，能使决议得以通过的是（）。

A.出席大会的股东共持有2700万股，其中持有1600万股的股东同意

B.出席大会的股东共持有2400万股，其中持有1200万股的股东同意

C.出席大会的股东共持有1800万股，其中持有1300万股的股东同意

D.出席大会的股东共持有1500万股，其中持有800万股的股东同意

【答案】：C

123、某面值100元的5年期一次性还本付息债券的票面利率为9%,

1997年1月1日发行，1999年1月1日买进，假设此时该债券的必要

收益率为7%,则买卖的价格应为（）0

A.125.60元

B.100.00元

C.89.52元

D.153.86元

【答案】：A

124、行业经济活动是（）分析的主要对象之一。

A.微观经济

B.中观经济

C.宏观经济

D.市场经济

【答案】：B

125、下列有关个人理财业务风险管理基本要求的说法，错误的是

（）o

A.商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财

顾问服务相关风险管理的基本要求

B.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施

C.商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度

D.商业银行应就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与

标准，积极主动地与上级部门沟通

【答案】：D

126、小王向好友小张借了10万元，小张向保险公司购买了一份保险,

此保险被称为（）o

A.人身保险

B.保证保险

C.责任保险

D.信用保险

【答案】：D

127、关于货币市场基金说法不正确的是（）。

A.货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金

B.货币市场基金具有良好的流动性

C.货币市场基金具有较高的安全性

D.一般来说，申购或认购货币市场基金不限制最低投资额

【答案】：D

128、无效的民事行为是（）。

A.不发生任何法律效力的行为

B.通过当事人追认后才能发生法律效力的行为

C.只有该行为的当事人一方申请法院宣告无效时，法院方可做无效宣

告

D.不发生当事人预期法律后果的行为

【答案】：D

129、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则

（）o

A.以一个月内取得的收入为一次纳税

B.以连续取得的收入为一次纳税

C.以每次取得劳务报酬收入为一次纳税

D.如超过20000元，适用税率要加成

【答案】：A

130、公证机构的办事原则不包括（）。

A.真实性原则

B.法定与自愿相结合的原则

C.回避原则

D.合理性原则

【答案】：D

131、某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率

为12%,同期国库券收益率为5%,已知该股票的6系数为1.5,则该

只股票的期望收益率为（）o

A.13.5%

B.14%

C.15.5%

D.16.5

【答案】：C

132、刘先生采用抵押担保方式向银行申请个人耐用消费品贷款，则刘

先生能获得的贷款额度不超过（）o

A.抵押物评估价值的40%

B.抵押物评估价值的60%

C.抵押物评估价值的70%

D.抵押物评估价值的80%

【答案】：C

133、()是对会计对象所作的基本分类，是会计核算对象的具体化。

A.会计主体

B.资金运动

C.会计要素

D.会计分期

【答案】：C

134、罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后

再出租，因为房屋装修费每月最高可以在税前列支()o

A.1000元

B.500元

C.800元

D.200元

【答案】：C

135、一般情况下(不考虑零息债券的情形)，债券的到期期限总是

()久期。

A.小于

B.等于

C.大于

D.不确定

【答案】：C

136、长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在“古典”总供给理

论的假定下长期供给曲线是（）o

A.向右上方倾斜

B.向右下方倾斜

C.一条垂直线

D.一条水平线

【答案】：C

137、无效合同是指（）。

A.尚未生效的合同

B.将要失去法律效力的合同

C.始终没有法律效力的合同

D,被法院或仲裁机构确认为无效时起不生效力的合同

【答案】：C

138、如果董女士认购的债券是一种20年期长期债券，面临的主要的

投资风险是（）。

A.信用风险

B.利率风险，特别是近年来利率波动较剧烈

C.税收风险，国债可能要纳税

D.流动性风险，变现速度低于活期存款

【答案】：B

139、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬

3600元，该作家就稿酬收入需要缴纳个人所得税（）o

A.1209.6元

B.576元

C.1728元

D.796元

【答案】：A

140、理财规划师职业道德规范一般由（）颁布并监督执行。

A.保监会

B.银监会

C.教育部

D.行业自律机构

【答案】：D

141、根据2007年3月1日执行的《信托公司集合资金信托计划管理

办法》的相关规定，集合资金信托计划具有的特征不包括（）o

A.合格投资者

B.委托人数量

C.发行者资质

D.发行方式

【答案】：C

142、由于预期人民币持续升值，大量外国货币涌入我国，这种资本流

动属于（）O

A.贸易资金流动

B.保值性资本流动

C.银行资金流动

D.投机性资本流动

【答案】：D

143、理财规划师对客户的职业建议应该包括了解客户的“需要”，询

问客户的兴趣爱好和希望发展的方向，确定职业发展范围，其中不包

括（）。

A.分析客户所处环境的优势

B.分析客户的兴趣爱好

C.分析客户所具备的技术和能力

D.分析客户的教育背景

【答案】：A

144、依照有关产业发展的法律或具有法律效应的各种规章制度，对产

业活动进行行政干预的行为属于()o

A.产业政策的直接干预手段

B.产业政策的间接干预手段

C.财政政策的直接干预手段

D.金融政策的间接干预手段

【答案】：A

145、会计核算要严格区分收益性支出和资本性支出，其目的是为了正

确计算年度损益。收益性支出与资本性支出的划分标准是

A,支出效益的受益期间

B.支出投资的标的物

C.主营业务与非主营业务

D,支出金额的大小

【答案】：A

146、当市场资金供应不变而实际经济投资利润率降低时，利率将

()o

A.上升

B,下降

C.不变

D.同比变动

【答案】：B

147、如果广义货币的增长速度大于经济增长速度与通货膨胀率之和,

我们就认为经济体存在（）。

A.流动性不足

B.流动性过剩

C.流动性适当

D.流动性缺失

【答案】：B

148、下列关于再贴现的说法错误的是（）。

A.再贴现是商业银行与中央银行之间的贴现行为

B.再贴现率是中央银行对商业银行及其他金融机构的放款利率

C.中央银行挂牌的贴现率要低于市场利率

D.中央银行通过变动给商业银行及其他存款机构的贷款利率来调节货

币供给量

【答案】：C

149、下面不可以充当遗嘱信托执行人的是（）。

A.某信托投资公司

B.理财规划师

C.张某可以信赖且符合受托人设立要求的朋友

D.张某的未成年子女

【答案】：D

150、以下反映企业经营成果的会计要素是（）。

A.资产

B.负债

C.所有者权益

D.利润

【答案】：D

151、姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将

一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养，姜先生2009年因车祸去世，在清

理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产60万元留给儿子

小姜，则姜先生的遗嘱（）。

A.有效，将财产给小姜

B.无效，因为没有给大姜留特留份

C.有效，姜先生有权处理自己的财产

D.无效，因为没有给前妻留赡养费

【答案】：B

152、下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是（）0

A.一般包括三个方面：标题、执行该理财规划的单位、出具报告的日

期

B.标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分

C.理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代

D.日期应以最后定稿，并经由理财规划师单位决策人员审核并签章，

同意向客户发布的日期为准

【答案】：C

153、吴女士希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高

等教育需要消费60万元，20年后需要积累和准备40万元用于退休后

的支出。假设投资报酬率为8%,吴女士总共需要为未来的支出准备的

资金量是（）万元。

A.154.38

B.174.75

C.144.38

D.124.58

【答案】：C

154、《商业银行法》规定，商业银行的组织形式、组织机构适用（）

的规定。

A.《中华人民共和国中国人民银行法》

B.《中华人民共和国商业银行法》

C.《中华人民共和国银行业监督管理法》

D.《中华人民共和国公司法》

【答案】：D

155、下列关于大额可转让定期存单的说法，错误的是（）。

A.20世纪60年代起源于美国

B.大部分存单期限在1年以内

C.面额大、利率高、记名、不可转让流通

D.类似于有价债券，是一种新型的金融工具

【答案】：C

156、公证人员在办理与本人、配偶和其他近亲属有利害关系的公证事

项时，下列人员中不适用回避原则的是（）o

A.公证人员

B.接触公证事项的翻译人员

C.接触公证事项的鉴定人员

D.公证人员的配偶

【答案】：D

157、小李听理财师推荐配置了一个基金组合，该基金由偏股型基金和

债券型基金混合而成，组合的平均年收益率为12虬标准差为0.06,

同期一年期定期存款利率为2.25%O则小李该基金组合的夏普指数是

（）。

A.163

B.1.54

C.1.82

D.1.48

【答案】：A

158、购房规划部分中，应首先分析购买一套新房的（）o

A.所需的费用

B.实际使用面积

C.房子所在区位

D.购房的环境需求

【答案】：A

159、关于一个人有限责任公司的说法中，（）正确。

A.一个人有限责任公司只能由一个自然人股东设立

B.一个人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司

C.一个人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的

D.一个人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元

【答案】：D

160、理财规划师需要根据投资规划所需要的相关信息编制特定表格,

这些表格不包括（）o

A.客户目前收入结构表

B.客户个人现金流量表

C.客户的投资偏好分类表

D.客户现有投资组合细目表

【答案】：B

161、下列发明中，属于专利法授予专利权范围的是（）o

A.一种科学的管理方法

B.一种疾病的诊断方法

C.一种疾病的治疗器械

D.一种新的动物品种

【答案】：C

162、王某将其住房按市场价格2000元对外出租，按照规定王某需要

缴纳（）元的房产税。

A.240

B.200

C.160

D.80

【答案】：D

163、与市场组合相比，夏普指数高表明（）o

A.该组合位于市场线上方,该管理者比市场经营得好

B.该组合位于市场线下方,该管理者比市场经营得好

C.该组合位于市场线上方,该管理者比市场经营得差

D.该组合位于市场线下方,该管理者比市场经营得差

【答案】：A

164、某公司随机抽取的8位员工的工资水平如下：800、3000、1200、

1500、7000、1500、800、1500则该公司8位员工的工资的中位数是

()o

A.800

B.1200

C.1500

D.3000

【答案】：C

165、甲与乙订立了一份购书合同，约定：甲向乙交付2000册书，书

款为2万元，乙向甲支付定金4000元，如任何一方不履行合同应支付

违约金6000元。后甲将书卖给了丙无法向乙交付。乙提出的如下诉讼

请求中，既能最大限度的保护自己的利益，又能获得法院支持的诉讼

请求是（）o

A.请求甲双倍返还定金8000元

B.请求甲双倍返还定金8000元，同时请求甲支付违约金6000元

C.请求甲支付违约金6000元，同时请求返还支付的定金4000元

D.请求甲支付违约金6000元

【答案】：C

166、在确定理财目标时，须遵守的原则不包括（）o

A.理财目标必须具有现实性

B.理财目标应具有概括性

C.理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序

D.以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨

【答案】：B

167、对于期货交易而言，电脑软件及网络系统故障产生的风险是

（）o

A.技术风险

B.代理风险

C.交易风险

D.交割风险

【答案】：A

168、某客户希望了解企划的套利机制，理财规划师告诉他套利是指同

时买进和卖出两张不同种类的期货合约，从套利的分类来说不包括

（）o

A.跨期套利

B.跨市套利

C.跨国套利

D.跨商品套利

【答案】：C

169、某股票5年来的增长率分别是10%、15虬-7%,9%、-5%,则年平

均增长率是（）o

A.4.79%

B.4.03%

C.1.05%

D.1.04%

【答案】：B

170、某上市公司预计一年后支付现金股利1元/股，并且以后每年的

股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为

15%,该股票当前的价格应该为（）o

A.10.5元/股

B.11.5元/股

C.12.5元/股

D.13.5元/股

【答案】：C

171、根据我国现行法律规定，担保物权包括（）。

A.抵押权、质权和典权

B.抵押权、质权和留置权

C.抵押权、质权、典权和留置权

D.抵押权、典权和留置权

【答案】：B

172、在个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环

节是（）。

A.客户回访

B.向客户销售产品

C.向客户推介产品

D.选择目标客户

【答案】：D

173、GDP是计算（）的，而不是所销售掉的最终产品价值。

A.某个时点所生产的

B.一定时期内所生产

C.某个时点内所购买

D.某个时点所拥有

【答案】：B

174、风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失，

（）将直接导致风险损失的发生。

A.风险因素

B.风险事故

C.风险载体

D.以上都对

【答案】：B

175、累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，下列关于超额

累进税率和全额累进税率的说法中正确的是（）。

A.超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和

B,超额累进税率计算方法比较简单，而全额累进税率计算方法比较复

杂

C.超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比较重

D.超额累讲税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致

【答案】：C

176、工资、薪金所得的应纳税款，应该（）o

A.按分月预缴的方式计征

B.按月计征

C.按年计征

D.按季度计征

【答案】：B

177、财务自由主要体现在（）。

A.是否有适当.收益稳定的投资

B.是否有充足的现金准备

C.投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出

D.是否有稳定.充足的收入

【答案】：C

178、根据我国个人所得税的相关规定，下列说法正确的是（）o

A.个体工商户从联营企业分回的利涧应并入其经营所得一并交纳个人

所得税

B.外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得不再缴纳个人所得

税

C.个人合伙企业支付给投资者的分红，可以在个人所得税前据实扣除

D.个人独资企业的投资者生活费用允许在个人所得税前扣除

【答案】：B

179、以零售价格为准进行编制，反映物价上涨对工薪收入阶层的影响

程度的指数称为（A）o

A.消费者价格指数

B.批发价格指数

C.零售物价指数

D.商品价格指数

【答案】：A

180、（）主要是解决某项会计事项如何入账，如何登记的问题。

A.会计确认

B.会计计量

C.会计记录

D.会计报表

【答案】：C

181、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%,该项

分期付款相当于一次现金支付的购价是（）元。

A.958.16

B.758.0

C.1200

D.354.32

【答案】：A

182、能够达成帮助客户子女养成良好消费习惯等目的的教育规划工具

是（）。

A.教育储蓄

B.子女教育信托

c.共同基金

D.定息债券

【答案】：B

183、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是（）o

A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求

B,数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法

C.其目标是指向未来的

D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一

【答案】：D

184、在金融领域，指数被广泛应用的领域不包括（）。

A.金融效率的分析

B.绩效度量

C.指数化

D.衍生工具

【答案】：A

185、下列属于我国银行间利率的是（）0

A.区域性银行间拆借利率

B.银行间国债市场利率

C.银行间隔夜拆借利率

D.银行间同业存款利率

【答案】：B

186、下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是（）。

A.普通年金

B.即付年金

C.永续年金

D.先付年金

【答案】：C

187、（）是理财规划师较为适当的做法。

A.对自身执业经历作修饰美化

B.跟随客户的思路进行会谈

C.不就投资规划作出利益保证

D.利用诱导提问的方式进行问询

【答案】：C

188、关于投资组合的相关系数，下列说法不正确的是（）。

A.一个只有两种资产的投资组合，当p

B.一个只有两种资产的投资组合，当p

C.一个只有两种资产的投资组合，当p

D.一个只有两种资产的投资组合，当p

【答案】：D

189、对于名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系表述正确

的是（）o

A.实际利率=通货膨胀率+名义利率

B.实际利率=通货膨胀率-名义利率

C.名义利率=实际利率-通货膨胀率

D.名义利率=实际利率+通货膨胀率

【答案】：D

190、流动性比率是在现金规划中用于反映客户支出能力强弱的指标，

流动性比率的公式是（）o.

A.流动性比率=流动性资产/每月支出

B.流动性比率=净资产/总资产

C.流动性比率=结余/税后收入

D.流动性比率=投资资产/净资产7

【答案】：A

191、下列不属于医疗费用保险的是（）。

A.住院费用保险

B.外科手术费用保险

C.职业责任保险

D.专业护理费用保险

【答案】：C

192、在金融领域，指数被广泛应用的方面不包括（）。

A.金融效率的分析

B.绩效度量

C.指数化

D.衍生工具

【答案】：A

193、涛涛今年12岁，在亲戚家做客的时候接受了邻居叔叔赠送的价

值2000元的PSP游戏机一部，则涛涛的这种民事行为（）□

A.无效，涛涛未满18周岁

B.无效，游戏机的价值巨大

C.有效，涛涛已满10周岁，有一定的判断能力

D.有效，属于纯获利行为

【答案】：D

194、理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客