新金路：四川新金路集团股份有限公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票方案论证分析报告

四川新金路集团股份有限公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票方案论证分析报告二〇二三年十二月1一、本次发行的背景和目的 2（一）本次发行的背景 2（二）本次发行的目的 2二、本次发行证券及其品种选择的必要性 4（一）本次发行证券的品种 4（二）本次发行证券品种选择的必要性 4三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 5（一）本次发行对象选择范围的适当性 5（二）本次发行对象的数量的适当性 6（三）本次发行对象标准的适当性 6四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性 6（一）本次发行定价的原则和依据 6（二）本次发行定价的方法及程序的合理性 7五、本次发行方式的可行性 7（一）本次发行方式合法合规 7（二）确定发行方式的程序合法合规 10六、本次发行方案的公平性、合理性 11七、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报分析及公司拟采取的填补措施和相关主体的承诺 11（一）本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的分析 12（二）关于本次向特定对象股票发行摊薄即期回报的风险提示 14（三）本次发行的必要性和可行性 14（四）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况 15（五）公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施 16（六）上市公司控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出具体承诺 17八、结论 192年第六次临时董事局会议审议通过了公司2023年度以公司本次以简易程序向特定对象发行股票的募集资金总额不超过28,184.00单位：万元序号项目名称项目投资总额拟投入募集资金1电石渣资源化综合利用项目25,577.7025,577.702补充流动资金2,606.302,606.30合计28,184.0028,184.00（一）本次发行的背景32、环保行业的发展为氢氧化钙产业的发展带来新的机遇3、竹产业发展受到国家产业政策大力支持，发展前景广阔创新发展的意见》（以下简称“意见”）中提出，到204（二）本次发行的目的1、平抑市场波动风险，拓展高质量、可持续发展路径公司高质量、可持续发展。在发展战略的指导下本次再融资的募投项目电石渣资源化综合利用项目系公司立足氯碱行业循环产2、优化资本结构，提升公司综合竞争力（一）本次发行证券的品种（二）本次发行证券品种选择的必要性1、本次发行是公司经营发展的需要52、股权融资是适合公司现阶段选择的融资方式三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性（一）本次发行对象选择范围的适当性最终发行对象将由公司董事局根据20226（二）本次发行对象的数量的适当性将由公司董事局根据股东大会的授权，与保荐（三）本次发行对象标准的适当性综上所述，本次发行对象的选择范围、数量和标准均符合《注册管理办法》四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性（一）本次发行定价的原则和依据为：定价基准日前20个交易日股票交易均价=定7（二）本次发行定价的方法及程序的合理性上述董事局决议以及相关文件已在中国证监会指定信息披露网站及指定的等有关法律、法规和规范性文件的要求，合规合五、本次发行方式的可行性（一）本次发行方式合法合规1、本次发行符合《证券法》规定的发行条件2、公司不存在《注册管理办法》第十一条关于不得向特定对象发行股票的8相关情形（2）最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者（4）上市公司及其现任董事、监事和高级管理人员因涉嫌犯罪正在被司法（5）控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害上市（6）最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法3、公司本次发行的募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条的规定（2）除金融类企业外，本次募集资金使用不得为持有财务性投资，不（3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他4、公司本次发行符合《注册管理办法》第二十一条关于适用简易程序的规定9象发行融资总额不超过人民币三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十的5、公司不存在《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》第三十五条规定不得适用简易程序的情形（2）上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人（3）本次发行上市申请的保荐人或者保荐代表人、证券服务机构或者相关签字人员最近一年因同类业务受到中国证监会行政处罚或者受到证券交易所纪6、公司本次发行符合《<注册管理办法>第九条三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第18号》的相关规定公司不存在金额较大的财务性投资的情况，符合《证券期货法律适用意见第18近三年存在严重损害上市公司利益或者投资者合法权益的重大违法行为”的，或者上市公司“最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法行为”的，不得向特定对象发行股票。公司无控股股东、实际控制人融资规模”。本次发行拟发行股份数量不超过本次发行前总股份的百分之三十，7、公司不属于一般失信企业和海关失信企业（二）确定发行方式的程序合法合规股东大会决议及相关文件已在中国证监会指定信息披露网站及指定的信息披露六、本次发行方案的公平性、合理性七、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报分析及取的填补措施和相关主体的承诺（一）本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的分析1、测算的主要假设和前提发行股票预案》公告日，公司总股本为609,182（7）在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金总额、净利润之外的2、对公司主要财务指标的影响项目本次发行前本次发行后总股本（万股）60,918.2360,918.2368,918.23本次发行募集资金总额（万元）28,184.00本次发行数量上限（万股）8,000.00预计本次发行完成时间2023年12月20%1,314.301,577.161,577.16经常性损益）（万元）668.68802.42802.42归属于母公司所有者的净利润基本每股收益0.02160.02590.0229稀释每股收益0.02160.02590.0229归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益）基本每股收益0.01100.01320.0116稀释每股收益0.01100.01320.0116加权平均净资产收益率0.95%1.09%1.00%0.48%0.56%0.51%假设情形2：公司2023年扣除非经常性损益前后归属于母公司1,314.301,314.301,314.30经常性损益）（万元）668.68668.68668.68归属于母公司所有者的净利润基本每股收益0.02160.02160.0191稀释每股收益0.02160.02160.0191归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益）基本每股收益0.01100.01100.0097稀释每股收益0.01100.01100.0097加权平均净资产收益率0.95%0.91%0.83%0.48%0.47%0.42%假设情形3：公司2023年扣除非经常性损益前后归20%1,314.301,051.441,051.44经常性损益）（万元）668.68534.94534.94归属于母公司所有者的净利润基本每股收益0.02160.01730.0153稀释每股收益0.02160.01730.0153归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益）基本每股收益0.01100.00880.0078稀释每股收益0.01100.00880.0078加权平均净资产收益率0.95%0.73%0.67%0.48%0.37%0.34%报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。司对盈利情况的观点或对经营情况及趋势的判断。（二）关于本次向特定对象股票发行摊薄即期回报的风险提示公司特此提醒广大投资者关注本次向特定对象发行股票可能摊薄即期回报（三）本次发行的必要性和可行性募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况1、本次募集资金项目与现有业务的关系本次发行的募投项目电石渣资源化综合利用项目系公司立足氯碱行业发展2、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况（五）公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施（六）上市公司控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出具体承诺1、公司控股股东、实际控制人的承诺2、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此做出的任何有关填补回2、全体董事、高级管理人员的承诺2、承诺不无