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第页共页会计出纳职责分离内容范本职责分离是会计岗位中非常重要的一项制度，它旨在确保财务相关岗位的独立性和透明性，以防止内部欺诈和错误。以下是会计出纳职责分离的内容范本，详细描述了各个岗位的职责和权限。一、出纳岗位：1.日常现金管理：-接收和管理公司的现金，包括收取现金和发放现金。-处理公司各项业务的现金支付和收入，确保准确无误。-检查和记录每日的现金收支情况，制作现金流水表和现金清单。-负责银行存款和支付方面的工作，包括存款、支票兑现和银行转账等。-监督和管理现金的安全存放，确保资金安全。2.银行资金管理：-负责公司银行账户的开设和维护，包括账户的申请、修改和注销等工作。-处理公司银行结算事务，包括办理付款、收款、转账等。-协调内外部单位的银行业务，包括与银行的沟通、查询和解决问题等。-监督和管理公司银行账户的日常运作，确保账户余额的准确和充足。3.现金日记账的维护：-记录和维护公司的现金日记账，包括现金收入和现金支出的登记和总结等。-根据公司的财务政策和规定，确保现金日记账的准确性和合规性。-定期与银行对账，验证银行对账单与公司现金日记账的一致性。4.现金报表的制作：-依据公司的财务制度和政策，按时制作现金报表。-预测和分析公司的现金流动情况，为公司的资金管理和决策提供支持。-向上级主管和管理层报告现金报表，解析现金流量情况和存在的问题。5.现金相关的其他工作：-参与和支持公司内部控制和审计工作，包括财务内控的建设和改进。-提供现金相关的数据和信息，为公司的会计处理和财务决策提供支持。-参与公司的预算编制和执行工作，为公司的财务目标和决策提供支持。二、会计岗位：1.会计凭证的编制：-根据公司的票据和凭证，按照会计制度和会计政策，编制会计凭证。-对凭证中的财务科目进行核对和调整，确保凭证的准确性和合规性。-保管和管理公司的会计凭证，确保凭证按时归档和保存。2.账务处理和分析：-根据公司的票据和凭证，进行账务处理和分析工作。-记录和登记公司的业务往来，包括应收账款、应付账款和存货等。-制作和分析会计账簿，包括总账、明细账和日记账等。3.财务报表的制作：-依据会计制度和财务政策，按时制作财务报表。-分析和解读财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。-协助公司的外部审计工作，包括提供财务报表和相关数据，回答审计师的问题。4.税务申报和缴纳：-负责公司的税务申报和缴纳工作，包括增值税、企业所得税和个人所得税等。-根据税务法规和政策，计算和核对纳税义务，准确申报和缴纳各项税款。-参与和支持税务部门的税务审计工作，提供相关会计凭证和财务资料。5.会计相关的其他工作：-参与和支持公司的内部控制和风险管理工作，包括制定和改进会计政策和制度。-协助上级主管和管理层分析财务数据，提供财务决策和经营目标的建议。以上是会计出纳职责分离的内容范本，详细描述了出纳岗位和会计岗位的职责和权限。根据公司的

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