会计及出纳岗位的主要职责表述说明范文

第页共页会计及出纳岗位的主要职责表述说明范文会计及出纳岗位的主要职责是负责公司的财务管理和资金运营，确保财务记录的准确性和完整性，同时负责资金的收支安排和流动性管理。下面是一个____字的详细说明：一、会计的主要职责1.财务记录和报表的准确性与完整性会计在日常工作中负责编制和维护财务记录，包括凭证、账簿和财务报表等。会计需要确保财务记录的准确性和完整性，即无误差和遗漏，并且需要按照相关法规和会计准则进行记录和归类。财务报表的编制也需要会计进行核对和审计，确保报表的真实性和可靠性。2.资产和负债的管理和核算会计需要负责公司资产和负债的管理和核算。这包括固定资产、存货、应收款项、应付款项和长期负债等。会计需要进行期末盘点和核实，确保资产和负债的正确性和完整性。并且需要根据公司的发展情况进行资产和负债的评估和调整。3.成本的计算和控制会计在生产和经营过程中需要计算和控制成本。这包括直接成本和间接成本，如原材料成本、人工成本和制造费用等。会计需要制定成本核算方法和制度，确保成本的准确计算和合理控制。通过成本控制，会计可以帮助企业提高盈利能力和竞争力。4.税务管理和申报会计还需要负责公司的税务管理和申报工作。这包括计算和申报企业所得税、增值税和其他税费等。会计需要熟悉税法和税收政策，确保公司的税务合规和优化税收筹划。同时，会计还需要进行税务审计和税务争议处理，确保公司的税务风险得到控制和解决。5.财务分析和决策支持会计还需要负责进行财务分析和决策支持。会计需要根据财务数据和报表进行分析和解读，包括财务比率分析、财务预测和财务规划等。通过财务分析，会计可以为公司的决策提供数据支持和意见建议，帮助公司制定正确的经营策略和发展方向。二、出纳的主要职责1.资金收支安排出纳是公司资金收支的核心人员，主要负责公司日常资金的收入和支出安排。出纳需要根据公司的资金状况和运营需求，合理安排和预测资金的流入和流出。出纳需要与公司各部门进行沟通，了解公司的资金需求和预算计划，确保资金的合理使用和运营。2.现金管理和银行业务处理出纳需要负责公司的现金管理和银行业务处理。出纳需要进行现金收款和付款的登记和核对，确保现金的安全和准确。出纳还需要处理银行业务，包括账户开立、存款、取款、转账等。出纳需要与银行进行沟通和协调，确保银行业务的顺利进行。3.保证金和费用报销管理出纳负责公司的保证金和费用报销管理。出纳需要核对和登记保证金的收取和归还，确保保证金的安全和正确。出纳还需要审核和核算员工的费用报销，包括差旅费、交通费、办公费和业务费用等。出纳需要根据公司的政策和制度，确保费用的合规和合理。4.银行对账和账务核对出纳需要进行银行对账和账务核对。出纳需要定期与银行进行对账，核对公司的资金和银行账户的余额和交易记录。出纳还需要与会计进行账务核对，确保银行和公司账务的一致性和准确性。在对账和核对过程中，出纳需要及时发现和解决问题，防止任何资金的漏洞和损失。5.资金流动性管理和预测出纳需要负责公司的资金流动性管理和预测。出纳需要根据公司的业务需求和现金流状况，合理管理和运用资金，确保公司的资金充足和流动性良好。出纳需要进行资金预测和预警，及时调整资金的运用计划。