香港证券考试Paper 1数据资料

数据资料整理0目前在CCASS开立投资者户口须缴纳的初步按金金额是0元0香港股票的借贷不用缴纳印花税0％交易所买卖的期权及试验计划的交易可以豁免缴纳交易费，盈富基金、期权或者期货交易也勿须缴纳印花税；0.002％投资者赔偿征费，联交所代替证监会收取0.005％交易征费，联交所代替证监会收取0.1％从价印花税：按照交易价值计算为0.1％（不足一元按照一元收取）；就每项交易同时向买卖双方收取；0.5%任何人士取得股份权益或者不再持有股份权益，而其权益的百分比水平跨越某个百分率，但是其权益百分率等于或者低于其最后1次申报时的百分率，以及其在最后1次申报所披露的权益的百分率数字与他自那个时候其的所有时间内的权益的百分率之间的差别，少于有关的上市法团的已经发行股本的0.5％；1％香港最低经纪人佣金收费已经从2003年4月1日废除，但是首次公开招股的经纪人佣金是认购款项的1％1％独立非执行董事一般：不应该持有占发行人已发行股本总额1％以上的股份；于获委任时或者之前一年内并非向发行人提供服务之专业顾问的董事或者合伙人；于获委任前两年内不曾于发行人董事或者大股东有关联，且不会在财政上依赖发行人等；5％权益披露责任基本原则是：股东权益越过须具报的百分率水平（现在是5％）或者越过高于5％的整体百分率时，则产生须具报权益。在产生披露责任后10个营业日内作出披露；5％股份交易：上市发行人对某项资产（不包括现金）的收购，该收购包括拟发行上市的证券，而就有关收购计算所得的任何所述百分比率低于5％者；5％速动资金＝核准的速动资产-认可负债。速动资金总是大于缓冲值或者规定速动资金，则处于安全状态。规定速动资金通常是财政资源规定订明的该类持牌法团指定最低要求及认可负债的百分比（5％）中较高者。10％除非得到股东核准，否则上市公司根据股份期权计划可能发行的证券总数，不得超过于计划批准日已经发行的有关类别证券的10％；10％公司可以变更某类股份持有人的权力，但是若持有该股份面值10％或以上的持有人认为此项变更有损其权益，则可在此项变更的处理过程中向法院提出呈请将其取消。法院的判决为最终判决。10％公司可以透过有关人士调查，调查结果必须向有关交易所证监会及金管局呈交，当持有最少10％缴足股本的股东发出请求书时，该公司则是必须作出该等调查。10％大股东是指：单独或者连同其他联系者拥有该公司10％以上发行股本的人士；单独或者连同其他联系者可在该公司股东大会上面直接或者间接行使10％以上投票权的人士；如另1法团拥有该公司10％或者以上投票权，而某人士拥有前者35％或者以上投票权，亦可以被视为是大股东。10％《房地产投资信托基金守则》规定基金关联人士包括有关基金的管理公司、物业估值师、受托人、重大持有人。（其中重大持有人包括：持有有关基金10％以上已发行单位的人）15％须于披露的交易是指上市公司收购或者变卖资产的价值等于公司总资产的15％或者以上者；20％控权实体指控制不少于20%投票权的人士，该人士有权提名董事或者拥有可以否决或修订受控制公司决议案的股份权益。20％所有在联交所买卖的认股权证须在发行前获联交所批准。新发行的认股权证不得超过发行人已发行股本的20％，须于发行或者售出日期一年后到5年内失效，且不得转换为超过上述期限的其他权力，否则联交所将拒绝是次发行；25％须予披露的交易：上市发行人某宗交易或者某连串交易，而就有关交易计算所得任何所述百分比率为5％或者以上但是低于25％者；25％主要交易：上市发行人某宗交易或者某连串交易，而就有关交易计算所得到得任何所述百分比率为25％或者以上者，但是如果属于收购须低于100％，如果属于出售事项，须低于75％；10％-25％市值不超过40亿港币的公司至少有25％的股份要由公众人士持有，而较具规模的公司至少10％的股份由公众持有，证券需要由足够数目的人士持有，至少100人，新申请人的市值不能低于5000万港币；30％在至少5间上市公司的1篮子股份的衍生工具；（其中任何1种股份并没有占去整个篮子股份的价值超过30％）；中介人以代理人身份为其主事人订立交易而取得而且持有期间不超过3个营业日的权益；可以不用披露30％当某人首次取得和共计持有一间公司30％的投票权时，便需要向其他股东作出全面要约；30％-50％除非或执行人员授予豁免，否则当以下情况发生时，须进行强制性要约：任何人不论是否透过一段期间内一系列交易而取得一间公司30％或者以上投票权；两个或者以上行动而持有一间公司的投票权合计不足30％的人之中，任何一个或者以上的人取得投票权，结果令他们在该公司合共持有的公司投票权的百分比增加到30％或者以上；任何持有一间公司不少于30％、但是不多于50％投票权的人取得额外的投票权，结果令该人所持该公司的投票权百分比，以截至及包括取得上诉投票权当日之前的12个月期间所持投票权的最低百分比计算，增加超过2％时；两个或者以上一致行动而合共持有一间公司不少于30％、但是不多于50％投票权的人之中，任何一个或者以上的人取得额外投票权，结果令他们在该公司合共持有的投票权百分比增加超过2％时；30％-50％当持有一间公司30％到50％投票权的个人或者共同持有上述投票权百分比的两名或者以上一致行动的人士于过去12个月期间将其投票权增加超过2％时，“自由增购率”便会施加作出要约的责任；50％如任何人在任何公司或超过1家公司控制董事会的组成，在股东大会上控制过半投票权，或者持有50％已经发行参与分红股本，该等公司及各附属公司均为有联系机构。50％基金经理需要确保于任何1个年度内，认可体积投资计划与1名关联人士的交易总额，不超过集体投资计划于该年度交易总额的50％；50％上市公司非常重大的收购事项，必须获得持有50％或者以上股份的股东书面批准才可以进行，而且公司股份一般来讲须暂停买卖；50％股东可以在股东大会上以过半数追认董事的失职事项；50％一个公司董事或者50％以上董事通常按照某人的指示行事，则该人被称为影子董事；75％特别决议案：须由股东大会至少75％的股东（亲自表决或者委派代表表决（如代表获准表决的话））通过。75％非常重要得出售事项：上市发行人某宗资产出售事项或者某连串资产出售事项，而就有关事项计算所得的任何所述百分比率为75％或者以上者；90％房地产投资信托基金每年必须有不少于其税后净收入90％的金额分派给单位持有人作为股息，并且每个财政年度向持有人最少出版2份报告；90％在收购合并活动中，提出收购者取得90％的股份才能强制性收购有关公司余下的股份100％非常重要的收购事项：上市发行人某项资产收购或者某连串资产收购，而就有关收购计算所得的任何所述百分比率为100％或者以上者；100％计算速动资产价值时，可以随时动用的现金及近似项目会以全值100％计算，房地产等固定资产以及商誉和专利权等无形资产，1般需要很长的时间才能变现，这类资产的扣减为100％，即其价值为0。120％在以下情况必须书面通知证监会：（1）速动资金低于速动资金的120％，或者低于上次申报的速冻资金的50％。（2）缴足股本低于规定（3）任何先前申报表中提交的资料属于或者成为重要误导。0.5元交易所参与者买卖双方均支付每棕交易0.5港币的交易系统使用费给联交所；1日持牌法团或者有联系实体如果察觉在独立帐户内持有任何并非客户款项的款项，须于1个营业日内从该帐户提取该笔款项。1日持牌法团或者有联系实体如果察觉本身未能按照有关规定开立独立帐户、将款项存入指定帐户或者将款项保留在指定独立帐户，须于其后1个营业日内向证监会报告；1日辞退核数师或者核数师辞职：持牌法团或者中介人的有联系实体如果发出辞退或者更换核数师决议案通知，或者如果该核数师不再担任，需要在1个营业日内书面通知证监会。1日持牌法团及其有联系实体处理在香港收取或者持有的客户款项的方法，并规定须于收取客户款项后1个营业日内将款项存入指定为信托帐户或者客户帐户的独立帐户内。1日持牌法团或者有联系实体须收取上述款项后1个营业日内：将该款项存入独立帐户；将该款项直接支付给客户；按照书面指示支付该款项；按照常设授权支付该款项；1日中介人或者有联系实体须在察觉本身没有遵守该规则的条文后1日内将此事知会证监会，如果中介人或者有联系实体违反该规定又没有任何合理理由，即属于违法。1日基金经理的董事及雇员不得于替客户交易或者基金经理作出或者提出某投资建议的1个交易日内，或者基金国境里的买卖盘还未实施的当日，买卖同一项投资；1-2日在提呈清盘决议案当日或者第二天，公司需要安排召集债权人举行会议，会议通知书需要在宪报以及报章上面刊登1月条例规定持牌法团及中介人须于领取牌照或者成为有联系实体后1个月内委任核数师，并于委任后7个营业日内通知证监会。否则属于违法。1月-6月获发牌从事任何1项或者多项受规管的公司（不包括第4，5，6，9）必须编制速动资产及规定速动资金每月申报表，并附上证明资料，获发牌从事上述四类除外活动的公司需要每半年编制1次申报表1年公司在注册成立后1年内并无开始营业，或者已经停业1整年，公司由法院清盘；1年按照有关利益冲突原则，中介人应该每一年向客户声明其收取的金钱利益的详情；关于回佣、非金钱利益及关联交易，中介人应该每年发表声明，说明收取非金钱利益的详情；1名《公司条例》准许1名或者多名人士成立公司。1名证券及期货事务上诉审裁处：设立的全职的上诉审裁处是由1个法官出任主席，聆讯就证监会及金管局的决定提出的上诉。1名1名持牌代表通常隶属1名主事人，不过，经过证监会批准后，1名持牌代表可以隶属同1个公司集团下面的多家持牌法团；1名保荐人、合规顾问及独立财务顾问须以公正无私的态度履行责任，所有独立财务顾问及至少一名由新申请人委任的保荐人必须是独立人士，合规顾问不用是独立人士；1-2名审裁处由一名法官出任主席，另有两名外界成员，他们均独立于证监会，并非公职人员，主席及外界成员均由香港特区行政长官委任，可以随时遭到罢免；1-2名私人公司需要拥有至少1位董事，非私人公司须拥有至少2位董事2名各持牌法团至少要有两名获委任及获核准的负责人员，其中至少有1名为执行董事，在任何时候必须有1名负责人员，监督在香港进行的受规管活动，同样在任何情况注册机构至少均须有1名主管人员；2名各持牌法团在每项获发牌经营的受规管活动中，须有不少于2名获证监会核准的负责人员监管；2名注册机构的负责人员称为主管人员，每项受规管活动至少需要2名以上主管人员，在任何时候至少应有1名主管人员监督该注册机构的受规管活动。2名每个发行人须委任两名获授权代表，他们必须为两名董事或者一名董事加上公司秘书。两名代表是发行人于联交所主要联络人；2日中介人必须于订立合约后不迟于第2个营业日内向客户或者指定人士发出成交单据；2年一般而言，列在所收取指令及指示的记录应该至少保2年；成交单据的副本应该至少保存2年；户口日结单最少保存2年；收据最少保存2年；2-3年对新上市公司创业板要求以往2年的营业记录，主板需要以往3年的营业记录；（营业记录不同于盈利记录）对于上市投资公司在主板市场上市，不需要具备业绩记录2.5元过户费：各上市公司的过户登记处就每张新发行的股票，自股票注册持有人（买方）收取2.5港币过户费2次基金经理应该最少每年2次就每位客户的户口进行检讨，而检讨可以是书面或者会见形式进行。基金经理应该最少每季度一次向每位客户提供定期帐户结单，基金经理应该最少每年两次就每位客户的户口进行检讨；向客户提供书面的投资组合估值报告3个3个常见的洗黑钱的阶段：存放、掩藏、整合；3名每个发行人须设立审查委员会：其成员全部由非执行董事组成；至少三名成员；其成员以独立非执行董事占大多数；至少有一名成员为独立非执行董事并具备适当的专业资格，或者具备适当的会计或者相关的财务管理专长；其主席须由独立非执行董事出任；3名市场失当行为审查处将会由3名全职成员组成，即1名法官及2名成员；3日中介人以代理人身份为其主事人订立交易而取得而且持有期间不超过3个营业日的权益；不用披露3月电话记录至少应该保存3个月；3月证监会可以向主要在海外经营业务的公司授予不超过3个月的短期牌照，容许这些法团在香港进行证监会规管活动（除了第3，7，8，9类活动）3月基金经理应该最少每季度（3月）一次向每位客户提供定期帐户结单，基金经理应该最少每年两次就每位客户的户口进行检讨；向客户提供书面的投资组合估值报告3年上市规则规定，上市公司在上市挂牌后三年才能分拆其下的部分物业独立上市；3-10年失当行为刑事制裁设定如下：一经循公诉程序定罪，可判监10年或者罚款1000万港币；已经循简易程序定罪，可以判监3年以及罚款100万港币；此外一经定罪法庭可以施加取消资格令、冷淡对待令、记录制裁转介令；4个适当人选的指引涉及4个方面：财务状况、胜任能力、履行其职能的能力以及良好品格；4月持牌法团须于财政年年度终结后4个月内将经营审计帐目呈交证监会，不按照规定成交审计帐目的即是属于违法。5间在至少5间上市公司的1篮子股份的衍生工具；（其中任何1种股份并没有占去整个篮子股份的价值超过30％）；中介人以代理人身份为其主事人订立交易而取得而且持有期间不超过3个营业日的权益；5日在替其私人户口进行买卖前，从专责监管主任或者其他指定人士取得书面批准，有关批准的有效期不能超过5个交易日；5日当香港发生紧急死活无或者自然灾害，经济或者金融危机，等证监会可以指令交易所停止运作期限不超过5天5-7名证监会董事会组成：主席，5名执行董事和7名非执行董事（协助主席工作）；戴维森委员会最初的计划是使得执行董事及非执行董事的人数保持平衡。5元过户纸印花税（转手纸印花税）：政府就每份新的过户纸向股票的注册持有人（卖方）征收5美元的过户纸印花税，而不论所交易股份数目；5小时证监会期望所有个人持牌人每年参加持续专业培训的时间数量不少于5小时（每项受规管活动），如果不满1年，则参加的时数可以按照比例计算；5周有偿债能力证明书须在公司清盘决议案通过日期前的5个星期作出，并不迟于该决议案的副本交付公司注册处处长的日期交付处长登记。5周董事在提交法定声明时，法定声明清盘决议案需要在前5个星期作出5日-30日基金经理要从替其私人户口进行买卖之前，从专责监察主任或者其他指定人士应该取得书面批准，有关批准的有效期不得超过5个交易日，持有其私人投资项目最少30日；5年管理公司的关键人员须具备最少5年在信誉良好单位信托或者其他公众基金的管理经验，而该经验涉及的投资应该与管理的投资属于同一类别；5年客户身份记录（例如正式身份证明文件）帐户档案以及业务通讯文件应该在帐户结束后保留至少5年6月获发牌从事任何1项或者多项受规管的公司（不包括第4，5，6，9）必须编制速动资产及规定速动资金每月申报表，并附上证明资料，获发牌从事上述四类除外活动的公司需要每半年（6个月）编制1次申报表6月除了超额配股权外，新上市公司在上市日期起计6个月内，未能得到联交所同意不得在配售或者发售该公司的股份；6月强制性要约必须于要约开始之前的6个月要约期间内以不低于要约人或者一致行动当事人的任何一位成员的最高价进行；6月《证券及期货（财政资源）规则》在《证券及期货条例》实施日起6个月期间内不使用现有持牌人6点-2点在每个交易日下午6点后不久，经纪参与者可以通过中央结算系统终端机取得有关其股份持仓及款项数额的临时结算表；而最终结算表则于交易日后一日下午2点不久提供给经纪参与者，以便核对和对帐用；7日条例规定持牌法团及中介人须于领取牌照或者成为有联系实体后1个月内委任核数师，并于委任后7个营业日内通知证监会。否则属于违法。7日中介人有联系实体须在他成为有联系实体或者不再成为有联系实体之后7个营业日之内书面通知证监会7日中介人根据证监会要求提供的任何资料在发生改变时，需要在改动之后7个营业日内通知证监会7日户口月结单：中介人必须为所有的客户制备载有开始时候及终结时候的持仓状况、节余、未平仓合约、所持保证金等全部详情的月结单，并于每月会计期间结束后7个营业日内发给客户或者其指定人士。7日证监会雇员、获授权人或者调查员在适当情况下可以向裁判法院申请，要求发出手令：（1）授权制定的人、警务人员及执行该手令的其他人，在7个工作日内随时可以进入制定的处所及如果有需要的强行进入；（2）要求身处在该处所的任何人交出任何文件（3）禁止任何人删除及更改及移动任何文件（4）授权制定的人：搜查、捡取及移走任何文件及在6个月内保留该等文件，更加可以延长保留期限。7日如果常设授权续期成功，中介人需要在该授权届满后1个星期内提供该授权续期的书面确认书给予有关客户。7日持牌法团未能符合财政资源规定，则需要在7天内通知证监会7年除法例为任何特定记录订明的其他期间外，所有记录均需要保存至少7年；7年户口月结单最少保存7年；7年洗黑钱活动调查机构可能需要更为详细的审计线索，故中介人应该保留所有必要的交易记录至少7年。8名《证券及期货条例》规定：董事会须由8名成员组成，其中大多数为非执行董事。8-12名证监会咨询委员会组成：主席（即证监会主席）、最多两名其他执行董事，由香港特别行政区行政长官经咨询证监会主席委任的8-12名其他成员。8个内部监控指引已经确定了8个重要的业务监控领域，分别是：管理及监督、责任及职能的划分、人事及培训、资料管理、监察事宜、内部审计、运作监控及风险管理；9个操守准则中的9个1般原则是：诚实及公平、勤勉尽职、能力、有关客户资料、为客户提供资料、利益冲突、遵守法规、保障客户资产及高级管理层的责任；9个《证券及期货条例》附表5将受证监会关规管的活动分为9类：第一类证券交易；第二类期货合约交易；第三类杠杆式外汇交易；第四类就证券提供意见；第五类就期货合约提供意见；第六类就机构融资提供意见；第七类提供自动化交易服务；第八类提供证券保证金融资；第九类提供资产管理。10个卷一：基本证券及期货规例卷二：证券规例卷三：衍生工具规例卷五：机构融资规例卷六：资产管理规例卷七：金融市场卷八：证券卷九：衍生工具卷十一：机构融资卷十二：资产管理10天投资组合资产经理需要在10个营业日内发出月结单；11名财政司司长与财务司司长、律政司司长以及11名局长同属政府的最高官员。12月常设授权期限不超过12个月，续期也不超过12个月12月有偿债能力书指明董事认为公司将能够在有偿债能力证明书所指明的、由自动清盘开始时起计的12个月内，悉数偿还债项。14天在有效期届满前14天之前，中介人向客户发出通知，提醒该客户该授权的有效期即将届满15-18月首届股东周年大会需要在公司注册成立后18个月内召开，其后每隔15个月召开1次。15天特别决议案的印刷本需要在特别决议案通过15天内送交公司注册处存放。15分钟两边客交易在交易完成后15分钟内，需要将交易资料输入系统中；21日股东特别大会须在召开大会前21日发出，说明有意在大会上通过有关决议案。24月-6月证监会同样可以给予持牌法团代表以及短期持牌法团的代表不超过三个月的短期牌照，短期牌照在24个月的总持有期共和不的超过6个月。28日进行未获得邀约的造访属于违法，此外任何人在如此造访情况下与另1个人订立协议可以在订立协议后28天内或者在他察觉该项违反当日后7日内（较早者）向另1人发出书面通知撤销该协议。30日董事以及雇员须持有投资至少30天；38间证监会已与38间境外机构订立谅解备忘录：相互支援和跨境集团调查及覆核。50名私人公司股东的人数不超过50人90个《证券及期货条例》规定证监会不得转授他人的职能有90项；99金银业贸易场经营的市场：主要从事以99黄金及公斤条为单位的黄金交易。110名国际证监会共有约110名成员。180日如果持牌人士不再受雇于所隶属的持牌法团，则可以于180天内加入另1家持牌法团，否则其牌照之后会被撤销。10万非法沽空一经定罪最高刑罚是罚款10万港币以及监禁2年；15万《证券及期货（投资者赔偿－赔偿上限）规则》：给予索偿者赔偿上限是15万港币；100万区域法院：审理较严重的刑事案件及包括受争议金额上限为100万港币的民事案件。100万每个认可集体投资计划必须委任证监会接纳的管理公司，管理公司必须具备足够的财政资源，尤其是该公司的已发行及实收资本及资本储备最少须达到100万港币或者等值外币；500万除了速动资金，持牌法团还必须根据所从事的受规管的活动，在任何时候拥有并维持介乎500万港币到3000万港币之间的缴足股本。800万专业投资者规则将第1类专业投资者范围拓展到：（叫做第二类专业投资者）负责不少于4000万港币或者等值总资产的信托公司；拥有不少于800万港币或者等值投资组合的高资产净值个人；拥有不少于800万港币的投资组合或者不少于4000万港元总资产的公司或者合伙企业独自充当投资控股公司并由属于专业投资者的个人全资拥有的公司；1000万如果受规管人士犯失当行为或并非适当人选证监会可以：命令受规管人士分别或同时支付罚款1000万元，由于该失当行为而获得利润金额或避免的损失金额的三倍。（以金额大为准）1000万集体投资计划信托人、保管人帐目必须经过独立审计，其实收资本及非分派资本储蓄最少为1000万港币或者等额外币；1000万创业板上市公司保荐人需要有固定的任期，且须至少涵盖上市时财政年度的余下时间以及其后两个财政年度，需要拥有至少两名就上述两项活动获得证监会发牌的全职执行董事，拥有1000万港币的缴足股本，或获某集团公司或者银行就其责任提供1000万港币的担保；1500万每项证券交易、期货合约交易及证券保证金融资的投保金额均为1500万港币，可以扣除款额不超过300万港币，其他受规管活动则没有指定款额。进行第一、第二、及第八类任何1项受规管的活动而可以持有客户资产的持牌法团应该投购1500万港币的保险；5000万新上市公司由公众人士手上持有的证券（股票）市值不得低于5000万港币；1亿根据证监会规则，发行人如果在集资市场和交易市场发行的股份总额超过1亿港币，可获准在30日内支持其股份价格，唯事先需要披露该等意图；20亿无抵押权证的发行人须拥有不低于20亿港币的净资产，并获得联交所认可的机构给予不低于首三个最佳评级级别，或者由金管局或者联交所接纳的海外规管机构规管，或者由证监会规管，或者须为政府或者国家