经济责任审计述职报告范文

第页共页经济责任审计述职报告范文一、概述经济责任审计是在法律法规和审计准则的指导下，对企业在财务管理和经营活动过程中违法违规行为以及经济责任履行情况进行审计的一种特殊形式。本次述职报告将就我所负责的某公司的经济责任审计工作进行综合总结和全面阐述。二、工作内容1.审计项目确定根据法律法规及企业的实际情况，确定本次经济责任审计的范围和内容，协助企业建立并完善进货、库存、销售、资金使用等方面的制度，明确企业经济责任的界定，并制定出具体的工作计划。2.数据收集和整理通过对企业财务报表、会计凭证、经营数据等的分析和核实，收集企业的经济责任相关数据，并对数据进行整理和归档，为后续的审计工作做好准备。3.内部控制审计对企业的内部控制制度进行审计，并检查是否存在重要的缺陷或漏洞，提出合理的改进意见，确保内部控制的有效实施，减少经济责任风险的发生。4.违法违规行为审计针对企业经营中可能存在的违法违规行为，进行审计调查和核实。通过对相关凭证和交易记录的审查，发现并证实了企业在某项销售业务中存在虚构销售、骗取商品等违法行为，及时向企业相关部门报告并提出处置建议，减少企业经济责任损失。5.过错责任追究对企业发生的损失或经济责任事项进行追责，通过调查核实涉及人员的行为、参与程度等，并依据公司相关制度和法律法规，对相关责任人进行责任追究，确保责任人承担相应的经济责任。6.结果汇总和报告根据审计工作的结果，对企业的经济责任履行情况进行总结和分析，并编写出详细的审计报告，向企业的管理层提供准确的经济责任审计结果和建议，帮助企业进一步完善内部控制和经营管理。三、工作成果1.完成了某公司的经济责任审计工作，依法依规发现并核实了某项销售业务中存在的违法违规行为，并及时向企业相关部门报告，推动了相关责任人的追责和损失的追偿工作。2.在内部控制审计方面，通过审计调查和检查，发现了企业内部控制存在的一些缺陷和漏洞，并及时提出了改进意见，为企业进一步完善内部控制提供了参考和依据。3.协助企业建立了进货、库存、销售和资金使用等方面的制度和流程，明确了企业的经济责任界定和履行要求，为企业提高经济责任履行水平提供了支持。4.通过对企业经济责任履行情况的审计，提出了一系列的建议和意见，帮助企业改进经营管理和内部控制，并为企业的经济责任履行提供了有效的监督和指导。四、存在的问题及建议在本次经济责任审计过程中，我所发现了以下问题：1.公司在销售业务中存在虚构销售、骗取商品等违法违规行为的情况，这些行为严重损害了企业的利益和声誉，需要进一步加强企业内部的控制和监督，加强对销售业务的审计监督。2.企业的库存管理存在一定的问题，库存数量和质量的监管不够严格，可能存在虚增库存和盗窃等问题，建议加强库存管理制度的建设和执行。3.部分员工在业务操作中存在违规行为的情况，涉及员工合规意识的培养和提高，建议加强员工规章制度的宣传和教育。基于以上问题，我所提出以下改进建议：1.加强内部控制，建立健全销售业务监控机制，对销售数据进行核实和审计，发现立即处理异常情况。2.完善库存管理制度，加强库存登记和监管工作，定期进行库存盘点，及时发现和解决库存问题。3.加强员工管理，建立健全员工规章制度，并加强对员工的培训和教育，提高员工的合规意识和财务风险意识。五、总结通过本次经济责任审计工作，对某公司的经济责任履行情况进行了全面的审查和调查，并