理财规划师试卷：基础A

理财规划师试卷：基础A一、单选（22题，每题1分，共22分）1、理财规划的最终目标是要达到（D）A、财务独立B、财务安全C、财务自主D、财务自由2、单身期的理财优先顺序是（A）A、职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划B、现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划C、投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划D、大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划3、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于购买价为（A）元的一次性现金支付。A、958.16B、758.20C、1200D、354.324、A方案在3年中每年年初付款500元，B方案在3年中每年年末付款500元，若利率为10%，则第三年末两个方案的终值相差（B）元。A、105B、165.5C、347.55D、5055、企业的财务报表不包括（D）。A、资产负债表B、利润表C、现金流量表D、盈亏平衡表6、下列关于用支出法核算GDP的说法不正确的是（D）。A、政府购买是指各级政府购买商品和劳务的支出B、净出口是指一国出口额与进口额的差额C、按照支出法，国内生产总值=GDP=C+I+G+(X-M)D、运用收入法计算的GDP值与运用支出法计算的结果不相同7、奥肯定律是经济学中一个重要的定律，下列关于奥肯定律的说法不正确的是（A）。A、奥肯定律描述了产出与利率之间的关系B、根据奥肯定律可以知道，一国高的产出增长与失业率的减少相联系C、根据美国的经验数据，奥肯发现失业率高于自然失业率1%，则实际产出低于潜在产出3%D、奥肯定律描述了产出与就业之间的关系8、若单独的一家企业生产某种没有相似及可以替代的产品，产品价格和市场被这唯一的一家企业控制，则该企业属于（D）。A、完全竞争B、不完全竞争C、寡头垄断D、完全垄断9、货币被用来进行借贷并作为各种融资行为的计量标准，这是货币在执行（C）功能。A、价值尺度B、交换媒介C、延期支付D、储藏手段10、从信用表现形式上来看，出口信贷和进口信贷一般属于（A）。A、国际信用B、银行信用C、国家信用D、商业信用11、已知银行5年期存款利率为3.6%，假设年通货膨胀率为1.8%，那么严格地讲，银行5年期储蓄存款的实际利率为（D）。A、0.72%B、0.61%C、1.8%D、1.77%12、人们在（B）情况下，不会增加手中持有的货币。A、债券价格上升B、债券价格下降C、债券的预期收益下降D、都有可能13、居民纳税人是指在中国境内有住所，或者无住所而在中国境内居住满1年的个人，负有（B），应就其来源于中国境内和境外的全部所得缴纳个人所得税。A、有限纳税义务B、无限纳税义务C、全部纳税义务D、部分纳税义务14、某高校老师为某公司提供劳务，得劳务报酬20000元，则其需要缴纳的个人所得税的数额为（B）元。A、3500B、3200C、4500D、420015、以下（C）不属于行为税A、印花税B、契税C、房产税D、车船使用税16、李先生与王先生换房。李先生的房产价值为100万元，王先生的房产价值为120万元，李先生要向王先生支付换房差价款20万元，如果契税税率为3%，则李先生同王先生换房要缴纳（C）元契税。A、5000B、4000C、6000D、300017、甲是一个自然人，乙是一家公司，甲乙发生民事纠纷，经法院做出生效判决后，乙拒绝执行，则甲向人民法院申请执行的期限为（A）。A、1年B、3个月C、6个月D、2年18、上市公司董事会秘书的职责不包括（C）。A、股东大会会议的筹备B、公司股权管理C、监事会会议的筹备D、办理信息披露事务19、第一顺序的继承人包括（A）。A、配偶、子女、父母B、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母C、配偶、子女、兄弟姐妹D、子女、父母、兄弟姐妹20、某投资者连续100个交易日对股票A的价格进行观察，发现股票A的收盘价高于开盘价的天数有38天，收盘价等于开盘价的天数有15天，那么，可以说股票A的收盘价低于开盘价的概率是（B）。A、38%B、47%C、15%D、53%21、已知某投资组合中，股票占60%，债券占40%，并且知道股票和债券的预期收益率分别为12%和6%，那么，该投资组合的期望收益率为（B）。A、8.4%B、9.6%C、18%D、9%22、某债券面值100元，票面利率为6%，期限5年，每年付息一次，李小姐以95元买进，2年后涨到98元出售，则李小姐此项投资的收益率为（D）。A、39.74%B、7.61%C、7.89%D、15.79%二、案例选择题（15题，每题1分，共15分）（一）根据2005年2月9日颁布的《典当管理办法》，典当是指“当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为”。请根据你对典当融资的认识回答1-6题。1、典当期限由双方约定，最长不得超过（C）A、2年B、1年C、6个月D、3个月2、动产质押典当的月综合费率不得超过当金的（A）%A、42B、27C、24D、363、产权利质押典当的月综合费率不得超过当金的（C）%A、42B、27C、24D、364、地产抵押典当的月综合费率不得超过当金的（B）%A、42B、27C、24D、365、典当期内或典当期限届满吼5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为（D）A、1粘B、2年C、3个月D、6个月6、典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构（C）期法定贷款利率及典当期限折算后执行。A、2年B、1年C、6个月D、3个月（二）杨先生，上海人，在北京工作，打算买一辆价值12万元的汽车，理财师建议其采用汽车消费信贷。请根据题意请回答7-11题。7、杨先生可申请到的个人汽车消费贷款的年限是（A）年A、3-5B、5-10C、10-15D、3-108、杨先生是由保险公司提供连带保证的，则他的首期付款不得低于（B）万元。A、1.2B、2.4C、3.6D、4.89、杨先生是以质押方式提供连带保证的，则他的借款金额最高不得超过（A）万元。A、9.6B、8.4C、10.8D、1210、若杨先生是以所购车抵押申请贷款的，则借款金额最高不得超过（B）万元。A、9.6B、8.4C、10.8D、1211、若杨先生以除银行、保险公司以外第三方保证方式贷款的，首期付款不得少于（D）万元。A、1.2B、2.4C、3.6D、4.8（三）方小姐是某高校老师，最近收到了国外留学某大学的入学通知书，打算出国攻读博士学位，但是资金不足，她准备向银行申请留学贷款35万元人民币。根据给定资料回答12-15题。12、若方小姐用其价值50万的房产作为抵押，则银行为她提供的留学贷款的最高限额是（C）万元人民币。A、10B、20C、30D、4013、若方小姐用其价值30万的银行存单作为质押品，则银行为她提供的留学贷款的最高限额是（B）万元人民币。A、27B、24C、21D、1814、若方小姐所在单位准备为其提供信用担保，并且提供连带责任保证，则银行为她提供的留学贷款的最高限额是（D）万元人民币。A、10B、20C、30D、3515、若方小姐的朋友准备为其提供信用担保，并且提供连带责任保证，则银行为她提供的留学贷款的最高限额是（B）万元人民币。A、10B、20C、30D、35三、多选（17题，每题3分，共51分）1、理财规划的程序除制定理财计划外，还包括（ABCDE）A、建立客户关系B、收集客户信息C、分析客户财务状况D、实施理财计划E、持续理财服务2、下列各项中，属于期间费用的有（ACD）。A、管理费用B、制造费用C、财务费用D、营业费用E、待摊费用3、某企业只生产一种产品，单价为10元，单位变动成本为6元，固定成本5000元，销量1000件。欲实现目标利润1000元，可采取的措施有（ABD）。A、将单价提高到12元B、将单位变动成本降至4元C、将固定成本降至4000元D、将销量增至1500件E、将单价提高到10元4、总需求曲线向下倾斜的经济解释正确的有（BCDE）。A、在名义货币供给量保持不变时，价格水平上升使实际货币供给量增多，从而使利率降低B、伴随着利率提高，投资支出下降，导致总产出下降C、较低的价格水平使货币市场出线超额货币供给，从而使利率下降D、伴随着利率下降，投资支出提高，进而导致总产出提高E、在名义货币供给量保持不变时，价格水平上升使实际货币供给量减少，从而使利率提高5、西方经济学者认为，现代西方财政制度本身就具有自动稳定经济的功能，主要表现在（ACD）。A、税收的自动变化B、政府变动购买性支出C、政府支出的自动变化D、保持农产品物价稳定的政策E、公债的发行6、下列各项中，属于期间费用的有（ACD）。A、管理费用B、制造费用C、财务费用D、营业费用E、待摊费用7、在现代经济社会，各国货币通常都是纸币、铸币和存款货币三者同时流通。我们常说的通货是（AD）的统称。A、纸币B、存款货币C、电子货币D、铸币E、支票存款8、汇率往往会对一国的国际收支造成影响，以下说法正确的是（ACE）。A、本币的贬值一般会造成该国贸易顺差B、本币升值后，将导致外国资本流入的增加C、当本币贬值后，将导致外国资本的大量流入D、世界各国虽然通常采用多元化的外汇储备，但是汇率变化对外汇储备造成的影响是一样的E、本币将升值但是还没有升值的时候，会引起外国资本的流入9、信托投资公司是一种以受托人的身份代人理财的金融机构，其主要业务包括（ABCD）。A、代理保管B、金融租赁C、证券发行及投资D、金融咨询E、代理证券买卖10、税收法律关系主要是由（ABC）三方面构成的。A、权利主体B、权利客体C、法律关系内容D、民事权利E、民事义务11、下列个人所得需要征收个人所得税的有（ABCDE）。A、劳务报酬B、个体工商户的所得C、股息、红利所得D、财产租赁所得E、偶然所得12、按照《企业所得税法》的规定，准予扣除项目是指在计算应纳税所得额时，允许从收入总额中扣除的与纳税义务人取得收入有关的（ABCD）。A、成本B、费用C、税金D、损失E、罚款13、根据《合同法》规定，下列合同属于无效合同的是（AC）。A、以欺诈、胁迫手段订立且损害国家利益的合同B、意思表示不真实的合同C、以合法形式掩盖非法目的的合同D、限制民事行为人所订立的合同E、无充分权的人处分他人财产所订立的合同14、衡量投资风险的大小，可以利用概率分析法，通过计算投资收益率的期望值及其标准差和变异系数来进行，一下说法正确的有（ABCDE）。A、用方差度量风险的是单只股票或者股票组合的总体风险水平B、如果一只股票的价格波动幅度较小，计算得到的方差就会相应较小，我们可以说该只股票风险较小C、如果两只股票收益率的期望值相同，则标准差大者投资风险大D、如果两只股票收益率的期望值不同，则标准变异系数小者投资风险小E、概率法以方差度量风险不能区分不同风险因素对于风险的贡献程度15、内部收益率（IRR）是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率，对其说法错误的有（AE）。A、IRR的计算不仅要求识别与该投资机会相关的现金流，而且涉及外部收益率B、IRR有两种特别的形式：按货币加权的收益率和按时间加权的收益率C、任何一个小于IRR的折现率会使NPV为正，比IRR大的折现率会使NPV为负D、在适用IRR时，应遵循这样的准则：接受IRR大于公司要求的回报率的项目，拒绝IRR小于公司要求的回报率项目E、时间加权收益率是指在一个投资组合中，考虑了所有现金流入和流出，计算出来的内部收益率16、以下属于事实性信息的是（AB）A、客户的工资收入B、客户的年龄C、客户的投资偏好D、客户对未来生活的期望E、客户的个人喜好17、当理财方案经过必须的修改最终交付客户后，客户相信自己已经完全理解了整套方案，并且对方案内容表示满意，此时理财规划师可以要求客户签署客户申明。一般来说，客户申明应包括（ABCD）。A、已经完整阅读该方案B、信息真实准确，没有重大遗漏C、理财规划师已就重要问题进行了必要解释D、接受该方案E、理财规划方案未来没有调整的需要三、判断（12题，每题1分，共12分）1、现金的收益性太差，所以钱都应该拿去投资。（×）2、未来交易或事项可能产生的负债必