论小贷公司在现金融市场生存方向

PAGE—PAGEV—论小贷公司在现金融市场生存方向摘要在国内，因为金融机构无法有效满足中小企业对于金融产品和金融服务的需要，导致我国的经济受到制约，主要体现为国内存在着严重扭曲的借贷行为，高利贷现象在国内越来越普遍和严重，也因此导致我国出现了类似温州的区域性金融风险。在国内，可以将金融抑制划分为三种：需求型抑制、供给型抑制以及供需结构型抑制，其中影响最为明显的是供需结构型抑制。我国之所以会出现供需结构型金融抑制的原因就在于国内的商业银行在偏远乡镇地区出现收缩，使得这些地区的金融需求无法得到有效满足，加上国内的政策性银行难以有效发挥作用，导致金融服务存在着地区不平衡，同时地区性金融机构由于受到自身规模因素和风险因素的制约，最终导致这些区域存在着较大的金融服务缺口。本文通过分析国内小额贷款公司的相关情况，指出我国小额贷款公司目前发展中存在的问题，并且在健全立法方面提出了一些相关可行的建议以促进小额贷款公司朝着正确的方向发展。关键词：小额贷款金融市场发展方向

ThedirectionofsmallloancompanyincurrentfinancialmarketAbstractInChina,thefinancialservicesoffinancialinstitutionsforSMEs(smallandmedium-sizeenterprise)andsmallcustomersareseriouslyinsufficient,whichhasaffectsthenationaleconomicdevelopment.TheresultingconsequenceisthatChineseprivatelendingmarketisseriouslyconvoluted,andthewidespreadusurycasehasbecomearealityinourcountry'seconomicdevelopment,whichbeingcausingregionalfinancialturmoiljustlikeWenZhou.FinancialrepressioninChinaisdividedintothreetypes:ofdemand,theinhibitionofsupply,theinhibitionofdemand,andtheinhibitionofsupplyanddemand,whiletheinhibitionofsupplyanddemandplayingamajorroleinthefinancialrepression.Thereasonfortheinhibitionofsupplyanddemandaremainlyasfollows:theChinesebankingindustry’sshrivelinlower-leveladministrativeunitwhichcausinginefficientfinancialservice;policybanksplayalimitedrole,thelimitedeffectofpolicybanksforcompensatingtothelackoffinancialservices.Basedontheanalysisofourcountry'ssmallloancompany,thispaperfiguresouttheproblemsinthedevelopmentofsmallloancompany,andoffersomeproposalsonhowtoconsummatelegislationaboutpettyloanforthestableandhealthdevelopmentofsmallloancompany.Keywords:smallloansfinancialmarketsdevelopmentdirection

北京师范大学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学学位论文作者签名：日期：年月日关于论文使用授权的说明学位论文作者完全了解北京师范大学有关保留和使用学位论文的规定，即：本科生在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属北京师范大学。学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许学位论文被查阅和借阅；学校可以公布学位论文的全部或部分内容，可以允许采用影印、缩印或其它复制手段保存、汇编学位论文。(保密的学位论文在解密后遵守此规定)保密论文注释：本学位论文属于保密在_____年解密后适用本授权书。非保密论文注释：本学位论文不属于保密范围，适用本授权书.学位论文全文电子版同意提交后：□一年□二年在校园网上发布，供校内师生浏览。本人签名：____________日期：____________导师签名：____________日期：____________

目录1.引言 12.我国小额贷款公司概述 22.1小额贷款公司的产生与发展 22.2我国小额贷款公司的现状和设立意义 22.3我国小额贷款公司的性质和法律定位 32.3.1小额贷款公司的法律要件 32.3.2小额贷款公司的金融特征 33.我国小额贷款公司规制所存在的问题 53.1小额贷款公司法律体系中存在的法律漏洞 63.2我国小额贷款公司运营存在的问题 63.2.1小额贷款公司资金来源单一 63.2.2小额贷款公司经营税负较高 73.2.3小额贷款公司转为村镇银行可能遇到的问题 74.我国小额贷款公司未来发展建议 94.1对现行法律体系进行修补 94.1.1提高小额贷款公司的立法规格 94.1.2补充完善现有法律法规 94.2完善运营机制 104.2.1完备“小额贷款公司-商业银行”的转制规则 104.2.2建立普惠制的税收引导规则 104.2.3对放开存款业务可行性的探讨 104.3健全监管体制 114.3.1明确外部监管主体权责 114.3.2强化内部自律监管制度 115我国小额贷款公司未来发展展望 13参考文献 14—PAGE15—1.引言通过对我国的小额贷款公司进行分析后发现，这些企业存在着如下情况：第一，下岗工人以及农民是小额贷款的主要办理者，其具有很少的抵押财产；第二，小额贷款缺少最终偿还的保证机制。对于创业者来说，这一点显得就有特殊的意味。比如说，该创业者通过抵押财产的担保贷得的款项，并且自身经营得当，创业成功，则该贷款就有保障能顺利偿还。相反，如果该企业所有者经营失败，则对于小额贷款公司来说，待偿的风险就很大甚至会出现损失；第三，整个社会缺乏一种规范的诚信体制，对于诚信体制的缺失，这不是两三天就能弥补的事情，小额贷款绝大部分依靠的是信用担保，对客户的信用评级是有着十分重要的意义。从这个角度出发，我国的小额贷款公司在经营方面存在着独特之处，从而直接影响这类金融机构在提供融资服务时的类型。能打破传统的融资模式，实现创新这也就是本文的目的所在。对于小额贷款公司的定义，从国际流行观点来看，小额贷款公司一般被定义为向中小企业以及低收入群体提供连续的数量较少的贷款服务，也即是所小额贷款公司应该是贷款数量较小、抵押担保要求较低以及面向低收入群体和中小企业的。小额贷款公司的成立需要经过国家的批准和审核。注意，我这里说的是“低担保、低抵押”，而并不是向西方发达国家那样“无担保、无抵押”模式。这是针对中国的国情及现状分析而言，在中国的国情和体制下，适当的担保物和抵押物作为信用的行为，是值得提倡的。小额贷款公司组织按照其业务经营的特点，分为两类:制度主义和福利主义。制度主义也称商业性，以印度尼西亚的人民银行为代表的强调小额贷款公司管理和日标设计中的机构可持续性；福利主义也称福利性，以孟加拉国乡村银行为代表的强调小额担保形式对改善中小企业和人民生活的经济和社会福利的作用。我国自1993年试办小额贷款公司以来，至今整整20年的历史，这20年是不平凡的20年，经历了从国际捐助、政府财政专项补贴支持再到现在的商业化运作，可谓是一步一个台阶，踏踏实实的进行发展和改革。到2013年，我国小额贷款公司的发展以民间组织主导，尤其是中国小额贷款公司联盟的成立，对整合小额贷款公司资源有着十分重要的意义。

2.我国小额贷款公司概述2.1小额贷款公司的产生与发展随着国内小额贷款这一行业的不断发展和进步，特别是对于如何推动国内信贷体系逐渐完善方面的研究深化，需要对小额贷款公司的性质进行确定。2008年，由中国人民银行以及银监会颁布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》最先对小额贷款公司的性质给出了说明，根据这份指导意见的描述，小额贷款公司指的是通过多种形式依法成立的有限责任公司或者股份有限公司，公司可以是企业法人、自然人以及社会组织等出资设立，利用股东的投资资金进行经营活动，并且股东需要承担企业经营情况的责任。对于小额贷款公司而言，股东所能够获得的收益或者需要承担的损失是按照股份大小进行摊派的，股东对于企业的经营管理有着决策权，能够确定企业主要管理人员的任免。小额贷款公司作为我国金融机构体系的一项重要补充，政府对其给予了极大的鼓励和支持。但是小额贷款公司作为一家企业，就需要按照有关的法律法规和规章制度进行经营活动，同时自主经营、自负盈亏。2.2我国小额贷款公司的现状和设立意义在小额贷款公司快速发展和不断成长的过程中，我国的政府、金融机构、资金需求者等主体都给予了厚望，期望这类企业能够弥补我国现行金融体系存在的缺陷，推动国内经济社会的发展，推动普惠金融的最终达成。对于小额贷款公司而言，“短小快”是其最为显著的经营特征。相比于国内的商业银行而言，小额贷款公司的规模较小、贷款审批较快以及能够快速适应不断变化的金融形势。所以，小额贷款公司能够更加有效的为客户提供个性化服务，满足客户的各种类型资金需求以及金融服务需求。同时，小额贷款公司与商业银行相比更加关注客户，利用自身的优势能够更加有效的获取客户的相关信息，包括意向客户企业的经营状况、风险水平、资金状况以及发展潜力等信息，并将这些信息作为信贷的重要参考因素。通过对这些信息的收集和整理分析，能够更加有效的进行风险控制和客户分析，降低小额贷款公司的风险，同时能够赢得客户的信赖。当前，因为国内金融体制的关系，中小企业和小微客户的资金需求难以得到有效的满足。在这种背景下，小额贷款公司作为一种现有金融体系的重要补充而应运而生，有着广阔的发展平台。同时小额贷款公司在性质上仍然属于一种中小企业，因而能够更加深入的了解和理解目标客户的需要。此外，很多小额贷款公司的股东主要是中小企业，因而小贷公司对于目标客户的认识更加深入，能够设计出更加符合客户需要的产品。小额贷款公司作为一项重要的金融创新，实现了对贷款合约设计的创新、风险管理和控制的创新、市场目标客户的创新、抵押担保体制的创新、与金融机构相互补充的创新以及企业管理方式的创新。在我国，小额贷款公司能够有效弥补现有金融体系的缺陷，推动国内经济社会的可持续发展。2.3我国小额贷款公司的性质和法律定位2.3.1小额贷款公司的法律要件商事主体也称商事法律关系主体，是指按照商法的规定具有商事权利能力和商事行为能力，能够以自己的名义独立进行商事行为，在商事法律关系中享有权利和承担义务的个人和组织。要构成商事主体，应该具备以下要件:1)主体要件，是商事法律关系中的主体，其形式主要为自然人和法人；2)行为能力要件，能够以自己名义独立自主的开展商事行为；3)权利和义务要件，能够在商事法律关系中享有相应的商事权利并承担义务。从央行发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》及其他有关小贷公司运营发展的规范性文件中不难看出，小额贷款公司确实具备了构成商事法律关系主体的诸多要件。商事行为能力是商事主体在商事法律关系中有关商事权利能力和商事行为能力的统称。商事行为能力使得商事主体能够在享有商法上的权利并承担相应义务的同时，独立自主的从事某些特定的商业行为。为了维护商事关系的稳定，保证商事主体能够充分享有商法上的权利，具备承担相应的义务的能力，一般都对其人员构成、组织架构、以及资金募集情况做出相对严格的规定，我国小额贷款公司也不例外。2.3.2小额贷款公司的金融特征小额贷款公司的主营业务就是针对中小企业和低收入人群发放贷款，于此同时，小贷公司还具备其它明显的金融特性。按照规定，小额贷款公司在向银行业金融机构募集资金时，应提前向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡而为小额贷款公司提供资金的银行，则应密切关注小额贷款公司对该笔融入款项的使用情况，并及时将信息报送当地人行分支机构或银监会的派出机构。之后中国人民银行应把小额贷款公司的经营状况纳入人民银行的信贷征信系统，并对小额贷款公司的贷款利率、资金流向情况进行监控分析。小额贷款公司应定期通过信贷征信系统向人行提供相应的业务信息。这些规定意在对小额贷款公司的运营进行监督，并且运用的都是金融系统所特有的监督手段。同时，小额贷款公司应当建立谨慎的资产分类制度和拨备制度，以确保其计提的准备金能够全面的覆盖风险。我们必须清楚的是，有关拨备制度和资产分类都是以商业银行等金融机构为参照做出的，并且相对而言，小额贷款公司相关制度更加严格。综述所述，小额贷款公司是具有金融服务性质的特殊商事主体。

3.我国小额贷款公司规制所存在的问题2012年11月1日至2日，在中国海南举行的为期两天的“中国与拉美小额贷款公司国际研讨会”成功举行，世界著名的小额投资机构泛美开发银行和多边投资基金都积极的参与到讨论之中，这对我国小额机构学习西方先进的小额贷款公司投融资理念有着重要的意义，小额贷款公司在中国和拉美对于推动金融包容性和小企业的发展都发挥了积极作用。从目前来看，西方国家的商业模式是不断扩展的，从其操作手法上，平均贷款规模保持在1500美元，略有浮动，而平均存款少于1000美元。即使是这样，西方国家信贷资产的质量一直很高，并在2008年进入危机略微下滑后恢复正常，在西方，小额贷款公司还和几十年前一样，依然是反周期性的行业。如今，小额贷款公司行业在拉美共有将近700多家机构，1500多万的客户群体，小额贷款公司资产达到190多亿美元。拉美国家小额贷款公司的发展迅速，从2000年以来，拉美地区的小额贷款公司机构的数量翻了一番，客户数量也在较快增长，至少增一长了十倍之多。更为可喜的是，小额贷款公司总额增加了数十倍。小额贷款公司开始打破传统，注重存款，贷款利率进一步降低，在过去的20年中，贷款利率减少了一半以上。即使如此，拉美地区的小额贷款公司系统也不是随意为之，其拥有完善的监管框架和负责人的金融规范，具有良好的透明度、客户保护和信用信息。“仔细研究拉美各个小额贷款公司机构，即可了解其成功的模式。经得起时间考验的小额贷款公司机构都按照商业准则经营，通过降低成本并向客户收取足够高的利率支付成本来盈利”全球发展中心小额贷款公司专家兼高级研究员戴维·鲁德曼如是说。我国小额贷款公司自OS年在五省区启动试点和在08年全国范围试点以来，作为一个新的投资品种，受到了市场的认可和好评，据统计，在2012年底，全国有6080家小额贷款公司机构，贷款余额达到6000亿元。小额贷款公司商业化模式经营以来，对促进中小额贷款公司发展起到了十分重要的作用。对小额贷款公司研究较早的吴晓灵老师认为，小额贷款公司总体经营是守法和有序的，也是深受市场的认可和欢迎的，虽然有若干小额贷款公司经营偏离了初衷，但是不能对整个小额贷款系统做出否定的结论。为了解决小额贷款公司发展面临的这些问题，吴晓灵建议，修订中国银行业监督管理委员会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发[2008]23号)中的相关条款。同样对小额贷款公司研究较深入的杜晓山教授(2008)认为小额商业性小额贷款公司能够通过升级方式、绿色田野方式及降低规模方式三个途径来实现。3.1小额贷款公司法律体系中存在的法律漏洞目前我国小额贷款公司处于初步成长阶段，与之相配套的法律法规尚不十分健全和完善，这就导致银监会出台的《指导意见》与诸多部门法之间存在一定的矛盾。根据《指导意见》的阐述，小额贷款公司定位为股份有限公司或者有限公司，是可以开展部分金融业务的商事主体，但不是金融机构。因此，把小额贷款公司定性为从事金融活动的非金融机构，这是当下的主流观点。如此定位使得小额贷款公司具有很强的特殊性:首先，小额贷款公司从事金融业务，但它却不是金融机构，因为小额贷款公司没有金融许可证，也不以金融机构的名义注册成立，因此在法律上不能被认定为金融机构；再次，小额贷款公司带有较强的商业性，以盈利为目的，它不同于政策性机构，也不是纯粹的慈善组织；最后，《指导意见》把小额贷款公司定性为有限公司或股份有限公司，但它又不同于其他一般的公司，因为小额贷款公司从事贷款业务，并且现有《公司法》并不调整此块业务。模糊性的法律地位使得我国小额贷款公司在现实运营过程中面临以下几个难以解决的问题:第一，小额贷款公司主要受《公司法》调整，但是我国现行《公司法》却缺乏贷款类业务的相关规定。那么《公司法》将如何调整和规范小额贷款公司经营过程中所遇到的矛盾和问题。第二，普通类公司是否可以经营贷款类金融业务。第三，从事金融服务，应当取得银监部门的许可。依据《银行业监督管理法》第十九条的规定，任何单位或个人在未获得银监会批准情况下不得从事银行业金融活动。此外，根据《贷款通则》的相关规定，“贷款人应该在央行批准下从事贷款业务，同时持有央行颁发的《金融机构营业许可证》，并在工商部门进行核准登记”。根据上述规定，在我国任何单位和个人如果要从事贷款等金融业务，必须持有人民银行出具的金融机构特许资格证书。而小额贷款公司作为没有金融许可证的非金融，却能从事贷款业务，显然是与上诉法律法规存在冲突的。3.2我国小额贷款公司运营存在的问题3.2.1小额贷款公司资金来源单一我国小额贷款公司运营过程中，遇到的最突出的问题就是资金来源单一的问题。当前实践中屡屡出现小额贷款公司资金链断裂，后续资金供给不足的现象，小额贷款公司的自有资金无法满足众多微型借款人对资金的需求己经成为整个行业普遍存在的问题①。以上海小额贷款公司为例，试点期间资金问题是小额贷款公司发展所面临的最大瓶颈。依据上海市39号文规定，“小额贷款公司资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，融入资金余额不超过资金净额的50%"。但在实践运营过程中，依靠捐赠资金实现融资基本上是不现实的。这意味着依照现有规定，本金不足或者资金链缺口较大的小额贷款公司只能通过向银行业金融机构融入资金。由于银行贷款有着非常严格的贷后管理程序，对每笔款项的出借后的用途都会进行后续追踪，对每笔借款的最终用途都要向银行备案详细信息。由于小贷公司的目标客户群为中小企业和城市低收入人群，银行往往又对该部分资质较差客户持保留态度，这将会加大小贷公司在银行的融资难度。3.2.2小额贷款公司经营税负较高小额贷款公司作为农村金融体系的有益补充，是我国农村金融改革的一次重要突破，凭借“机制灵活、服务高效、办事快捷”的优势，自成立以来对缓解“三农”和中小企业贷款难问题起到了积极作用。但由于我国小额贷款公司还处于发展初期，相关政策并不十分完善，法律定位模糊，以及政府和有关部门并没在政策上给予足够扶持。致使我国小额贷款公司在经营过程中不仅要面对资金来源单一的问题，同时还要负担相当高额的赋税压力。由于按照工商企业注册，小额贷款公司很难享受到金融机构的优惠政策。国家许多针对农村金融的税收优惠政策，也是把优惠对象定性在金融机构。小额贷款公司虽然是服务于“三农”，为小额贷款公司解决融资困难等问题的上市主体，但并没有被定性为金融机构，不受我国银行业监督委员会监督，因此诸多惠农的优惠政策亦是享受不到。据业内人士按照目前5%的营业税和25%的企业所得税的税负初步估算，一家注册资本为1亿元的小额贷款公司，在获得银行贷款支持并能充分用足贷款规模、确保资金安全的前提下，其年盈利水平约为750万元左右，而税负总额则将达到300万元。这是一个比较高的税利比，超过一般企业的50%。3.2.3小额贷款公司转为村镇银行可能遇到的问题自2007年3月1日，中国首家村镇银行四川仪陇惠民村镇银行在四川省仪陇县正式挂牌开业，成为中国首家为“三农”而设置的银行。自此，村镇银行试点活动在全国范围内得到推广。村镇银行与小额贷款公司具有共同之处，如它们的设立目的都是为了活跃当地农村金融活动，弥补农村金融服务的不足之处，提高农村信贷覆盖面，为“三农”和微型企业提供融资渠道。但是，二者有存在着本质上的区别，即村镇银行属于我国银行体系中正式的一员，接受中国银监会的监督管理。根据《指导意见》规定，“小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审判指引》和《城镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。”这一规定，为小额贷款公司改制为村镇银行提供了法律依据，也是当前小额贷款公司发展前景较为明确的路径之一依据该规定，小额贷款公司改制为村镇银行的必要条件之一就是必须由银行业金融机构作为主发起人。由此，小额贷款公司在转制为村镇银行的道路上，将可能出现一系列矛盾和障碍，其中最突出的就是控制权和经营权的转移。

4.我国小额贷款公司未来发展建议4.1对现行法律体系进行修补4.1.1提高小额贷款公司的立法规格以立法的形式来规范小额贷款公司的运营，这是小额贷款公司发展所必须的，也是构建法治社会的内在要求。法律规范着人们的行为和各种社会关系，它对人的行为有着预见和引导作用，因此，立法者在制定相关的法律法规时，应该充分考虑其稳定性和前瞻性。而从开始试点以来，我国小额贷款公司都是在一些简单的文件和规章政策指引下发展起来的。由于法律的不完善，小额贷款公司的发展受到诸多限制，许多合法利益难以得到法律法规的强力保护。国外的小额贷款公司的发展模式也值得我们借鉴，先立法再设立小贷公司可能更有利于小额贷款公司的健康发展，也能有效规避一些实际运营中的法律困境，保持一定的持续性。因而，目前我们应该制定一部权威的、稳定的以及位阶更高的法规来规范小额贷款公司的运作，比如试着设立《小额贷款公司法》，专门对小额贷款公司的设立、运营以及其他有关问题进行统一的规定。此外，由于法律不可能对所有事物都适用，我们可以结合小额贷款公司的具体特征进行专门的立法，比如国务院可以制定《小额贷款公司管理条例》，并且作为基本法引导和规范小额贷款公司的发展，使小额贷款公司以真正合法的身法纳入金融体系。4.1.2补充完善现有法律法规根据规定，小额贷款公司是企业法人，其业务运营所发生的风险由自身独力承担，并且小额贷款公司的运营要受到省级主管部门的监督。此外，小额贷款公司还需要建立完整的公司治理结构，董事、股东、监事和高级管理人员之间有着明确的权责关系。因此，我们可以看出来小额贷款公司并不属于银行金融机构，这两者间有着本质的差别。尽管不属于传统意义上的金融机构，但是小额贷款公司却从事着贷款等金融活动，模糊的法律定位使其往往陷入无法可依的尴尬境地，这极大的限制了小额贷款公司的持续性发展。因而，在目前小额贷款公司法律地位不明确的现实下，我们有必要完善小额贷款公司的相关法规，给予其清晰明确的定位，这样我们才能真正理解小额贷款公司的运作模式，它的巨大力量才能释放出来。4.2完善运营机制4.2.1完备“小额贷款公司-商业银行”的转制规则《暂行规定》明确了小额贷款公司发展的美好前景，鼓励更多人参与到小额贷款公司的投资和经营中来，同时也引导小额贷款公司的规范化经营。然而，如果法律的权利与义务难以对等，那些体现教育作用的法律也将难以实施，并且有可能成为一纸空文。我们知道，现行的小额贷款公司改制为村镇银行的条件有些苛刻或者不合理，针对这种状况，有关部门应该根据实际情况适当放宽改制条件，比如增加发起人的持股比例，允许小额贷款公司在改制后保持原有的运行机制等。如此，小额贷款公司改制为村镇银行就不会成为空谈，也能为小额贷款公司吸引到更多的民间资本，同时也能促使小额贷款公司完善内部管理，提高经营效率。4.2.2建立普惠制的税收引导规则由于小额贷款公司从事的事涉农业务，在运营期间能收获到的有效抵押物相对不足，风险较大，因此，浙江省还规定地方政府可以根据我省小额贷款风险补偿办法的精神，结合小额贷款公司年度考评状况，给予本地小额贷款公司一定的补偿金额。其中，弱势群体的创业贷款、涉农贷款以及其他的小额贷款都是在补偿的范围内，而实际的补偿金额一般在上述贷款余额的千分之五左右。4.2.3对放开存款业务可行性的探讨再次，小额贷款公司应当己经全面建立起一套完整有效的风险监督防范机制，能确保一旦出现操作，存在金融法律风险时能过及时、有效的予以纠正和制止。综述所述，能否对小额贷款公司开发吸收存款业务，关键在于小额贷款公司自身内部治理是否健全以及外部监管是否完善。根据我国小额贷款公司作为新生事物，且小微金融市场发展处于初步阶段的现状，在试点期间禁止小额贷款公司从事吸收存款业务也是尤其合理之处的。4.3健全监管体制4.3.1明确外部监管主体权责从国际经验看，对小额贷款公司的监管方式主要分为以下几种方式:一是自律监管。通过社会团体，通常是行业协会，来协调企业内部、同行之间的利益关系，形成良好的自律监管体系；二是法律监管。通过法律的制定，把对小额贷款公司的监督管理纳入现行法律体系之下，制定《小额信法》并明确其监管主体，对小贷公司设立要求、运营指标等数据进行亮化管理；三是委托监管，即把监管权委托给某些行政单位，行业协会，资金提供方等，通过他们对小额贷款公司运营过程中的规范性进行监管。结合国际上通行的监管模式以及目前我国小贷公司的监管现状，笔者认为应当采取银监会监管为主，行业协会监管为辅的模式，建立起行之有效的小贷公司监督管理体系。理由如下:第一，根据《银行业监督管理法》，银监会主要承担着商业银行、政策性银行以及非银行金融机构(如财务公司、金融租赁公司、金融资产管理公司)的监管职责，它有着相对完善的内外监管机制，且其监管规则比较明确、细致和成熟最为关键的是银监会能保持自身的独立性，各派出机构由总部进行垂直管理，在监管上保持独立，从而保证小额贷款公司在实践运营中不受地方行政指令的随意干预，使小额贷款公司的经营更具有开放性并且更符合市场化原则。第二，作为我国银行业金融机构的监督管理机构，银监会应该说对于贷款性金融企业的监管模式早己了然于胸。过往丰富实践经验的积累使得银监会成为小额贷款公司最佳监管主体的不二人选。特别是在制定《关于小额贷款公司试点的指导意见》时，银监会已经对我国小贷公司的市场准入、组织机构、业务范围、监管措施等进行了多方面的规定，并对小贷公司的监管框架进行了相应规定。因此在试点过程中，该本着权责统一的原则由银监会继续担起相应的监管职责。4.3.2强化内部自律监管制度小额贷款公司是一种提供金融产品或服务的机构，是金融创新的一项新举措，在我国正处于初步发展阶段，在对其实施外部监管的时强调内部控制同样重要。企业内部控制和行业自律监管均是银监会监管体系中的重要组成部分，内外结合、共同作用才能保证最行之有效的监督和管理。因此应该针对小额贷款公司的企业特性，设计配套的监管制度，将小额贷款公司的监管纳入金融机构监管法的调整范围，从而建立起科学、完整的非金融机构内部监管体系。第一，优化股东结构。我们必须提高小额贷款公司股东的准入要求，在小额贷款公司的申请设立的股东中，应该至少包括一个具有一定资金实力的金融机构或者大型企业。因为只有控制小额贷款公司股东的质量，才能保证股东向成立的小贷公司资本输入的持续性，如此，公司才能有充足的经营资金以应付可能出现的诸多问题。第二，结合实际，合理设计公司治理架构。如果小额贷款公司的规模较小且人数也不多，适用的公司治理架构为单层结构，也就是股东不直接参与公司的经营决策，董事会作为股东的代理方负责公司的日常经营和管理，受托履行其决策和监督职责。在这种单层结构下，应该聘请外部人员或者股东担任执行监事，以监督董事会的业务经营状况。而如果小额贷款公司的规模较大，股东人数也比较多的话，我们应该采用双层结构的公司治理架构，并且设立董事会、股东会以及监事会，其中董事会行使经营决策权，监事会负责公司经营的监督责任。由董事会决定经理层的任免，经理层负责公司的日常经营和管理，并直接受董事