出口创汇3000吨水煮猪鬃加工项目可行性研究报告

出口创汇3000吨水煮猪鬃加工项目可行性研究报告出口创汇3000吨水煮猪鬃加工项目可行性研究报告出口创汇3000吨水煮猪鬃加工项目可行性研究报告目录第一章总论 11.1项目提要 11.2结论与建议 31.3编制依据 4第二章项目建设背景与必要性 52.1项目背景 52.2项目建设必要性 7第三章市场与需求预测 83.1优质粮食供求形势分析 83.2本区域市场需求预测 83.3服务功能 103.4市场竞争力和市场风险预测与对策 10第四章项目承担单位情况 124.1基本情况 124.2主要业务范围和业务能力 124.3人员构成 124.4主要技术成果获奖情况及转化能力 134.5现有基础和技术条件 154.6资产与财务状况 164.7项目技术协作单位情况 16第五章建设规模与产品方案 175.1建设规模确定的原则和依据 175.2建设规模及服务种类 18第六章项目选址与建设条件 196.1项目选址原则与要求 196.2项目建设用地情况 196.3项目用地位置 206.4自然与资源条件 206.5水资源优势 216.6社会经济条件 226.7粮田基本情况 226.8项目实施的有利条件 266.9对环境的影响 26第七章工艺技术方案和设备选型 277.1工艺技术方案 277.2设备选型 29第八章项目建设方案与建设内容 328.1项目建设方案 328.2项目建设内容与规模 34第九章环境保护与安全生产 369.1环境保护 369.2安全生产 36第十章组织管理与实施进度 3810.1项目组织管理 3810.2项目实施各阶段的管理方案 3910.3工程招投标方案 3910.4项目建成后的运行管理与机制 4010.5运行经费解决方案 4110.6实施进度 41第十一章投资估算与资金来源 4411.1投资估算 4411.2资金来源 45第十二章效益分析 4612.1经济效益 4612.2社会效益 4712.3生态效益 47第十三章结论与建议 4813.1综合评价 4813.2结论意见 4813.3问题与建议 48第一章

总

论

一、项目概况（二）项目法人：（三）项目性质：迁扩建（四）建设地址：长寿县（五）建设内容：主厂房、综合用房、仓库、门卫室、水顺车间、锅炉房及炕房、浴室、厕所、配电房、活动场、道路停车场、污水处理、消防设施、环境绿化及其它辅助工程、公司微锅炉、水洗机、干洗机、脱水机、松散机、水顺机、水煮锅等。（六）建设规模：1、产品规模：年产水煮猪鬃3000吨；2、建筑规模：总建筑面积9238m2；3、用地规模：项目总用地40亩。（七）项目总投资：总投资7500.00万元。其中：工程费用3510.44万元、工程建设其他费用1308.76万元；预备费240.96万元、建设期利息280.80万元、铺底流动资金2400.00万元。资金筹措：业主自筹2625.00万元；申请银行贷款4875.00万元。

二、项目业主简介公司现有职工160人。主要经营人发和猪鬃制品。公司现有总资产1793万元，净资产1151万元，累计销售收入近亿元，上缴税金400余万元，企业利润500余万元，完成出口创汇300万美元。一九九九年经国家外经部批准为自营进出口企业，同时获得《自营进出口资格证书》、《中国海关自营报关资格企业》和国家商检局《出口产品质量许可证》。三、编制原则（一）拟建项目应符合国家鼓励发展的产业和产品方向，国家技术政策和技术标准。（二）按照科学的程序，采用科学的方法，在调查研究的基础上，对拟建项目的可行性和发展前景进行认真的决策分析与评价。

四、编制依据（一）

3000t/a水煮猪鬃迁建技改工程立项的批复》。（二）《年产3000吨水煮猪鬃迁扩建项目可行性研究报告》。（三）《环境保护局关于猪鬃厂建设项目履行环境保护管理手续情况的函》。（四）建设用地地质灾害危险性评估登记申请表。（五）《国民经济和社会发展第十个五年计划和2010年发展纲要》、长寿县移民局《移民后期扶持规划大纲》、国务院《经济社会发展规划》、长寿县《移民后期扶持资金管理办法》。

五、可行性研究范围该可研报告编制范围包括：项目建设背景及必要性、市场现状及前景分析、建设内容及规模、项目产业的关联度分析、建设地址及建设条件、项目方案设计、环保、消防、节能及安全、招投标方案、项目的组织机构设置、项目营销策划、项目实施进度、投资估算及资金筹措、经济效益评价、结论及建设。

六、项目研究结论（一）本项目符合国家产业政策，既是市场所需，又是企业自身发展所求，项目发展前景广阔。（二）本项目属劳动密集型，建成后可安置就业岗位2000个，其中能为移民提供1000余个就业岗位，其他就业1000个岗位，有助于移民安置。（三）本项目建设规模适度，建设方案合理，为国家积极创造外汇，经济效益好，项目的抗风险能力较强。项目的具体经济技术指标见表1-1。

主要技术经济指标表表1-1序号项目名称单位数量备注一建设规模用地40亩，年产3000吨水煮猪鬃二总投资万元7500.00

三主要经济技术指标

1项目财务评价

营业收入万元24000.00正常运营年份

利润总额万元1151.59正常运营年份

销售税金及附加万元1209.60正常运营年份

所得税万元380.03正常运营年份2评价指标

税后投资回收期年6.49

投资利润率%15.35

投资利税率%31.48

税后内部收益率%17.38

税后财务净现值万元702.23

3移民受益人数人5000

第二章

项目建设背景和必要性一、项目背景水煮猪鬃是我国传统的主要出口商品之一。由于猪鬃的自然特性，特别是通过水洗和水煮深加工，其特性挺直而富有柔软性，稳定性极好，是任何化纤产品不可取代的。它广泛应用于军工产品、建筑材料、人民生活日用品。随着社会经济的发展，该产品在国内外市场的需求越来越大；同时，猪鬃加工是劳动密集型项目，有利于社会稳定。二、项目建设的必要性（一）是解决产业空虚化，推动社会经济全面发展的迫切需要产业结构性矛盾突出，存在一产业不强，二产业萎缩，三产业不大的问题。导致待业人员多，生活困难，就业问题严峻，产业空虚化问题十分严重。该项目实施后，有利于培育支柱产业和龙头企业，将猪鬃的资源优势转化为经济优势。同时，通过项目实施，还可带动运输和畜牧业等产业的发展，这些相关产业的发展不仅能安置城市下岗失业人员再就业，为社会提供更多的就业机会，而且每年能为当地政府增加可观的财政收入，有效缓解移民就业难的矛盾，有利于社会稳定，有利于解决产业空虚化及就业问题，可推动当地社会经济的全面发展。（二）以农产品加工为主导产业的需要《国民经济和社会发展第十个五年计划和2010年发展纲要》中提出：“着力推进农业产业化进程，力争在果蔬，畜牧业，高效水产等行业建设一批有实力的农产品流通，加工龙头企业。积极调整乡镇企业结构，结合农副土特产品的加工和深加工，鼓励有条件的乡镇企业积极参与国内外的市场竞争，促进乡镇企业上档次。按照适应市场、因地制宜、突出特色、发挥优势的原则，形成优质粮油、畜禽、经果、蔬菜、油桐、水产、农副产品加工等主导产业”。该项目产品为传统密集型畜牧工艺产品，是实现“十五规划”，培育和发展以农产品加工为主导产业的需要。（三）是将猪鬃资源优势转化为商品优势，形成规模经济的需要我市农业大县，农业人口约占90%左右，库区的自然条件，很适宜喂养生猪，养猪已成为农民的主要经济来源，在政府的鼓励下，近年来养猪事业又有了长足发展，现已成为我国毛猪主产区之一，仅一个县年出栏毛猪在100万头左右，具有丰富的猪鬃资源优势。通过本项目采用公司带农户的方式，在发展专业化、规模化的农产品原料基地的基础上实现农工贸一体化经营，完善农产品市场体系，充分发挥一体化组织的加工营销功能及资源优势，形成区域内整体优势，提高生鬃资源的附加值，促进生鬃生产的专业化、区域化和社会化，使丰富的生鬃优势转化为经济优势，因此，该项目建设是发挥当地资源优势形成规模经济的需要。（四）适应市场的需要从当前国际、国内的水煮猪鬃销售市场来看，需求量特别大，水煮猪鬃十分走俏。该项目业主由于受厂房狭窄、设备不够、生产规模小、产量低等条件的制约，企业丧失了许多扩张的机会，为了满足市场需求，提高企业经济效益，使企业趁机发展壮大，必须对项目进行扩建。鬃综上所述，该项目建设是十分必要的。

三、项目建设的有利条件（一）原材料来源丰富该县是我国毛猪主产区之一。仅一个县年出栏毛猪在100万头左右，2004年达160多万头，周边的区县年出栏毛猪约700万头。拟建项目年产水煮猪鬃3000吨，需原料生鬃5000吨，按1头毛猪生鬃均采量1市斤计算，需500万头生猪，生猪出栏量完全能够保证项目的需求量。因此，该项目原材料有可靠的保障。（二）工艺技术可行工艺技术成熟、产品质量过关。仁发公司已聘请了长寿县畜产进出口公司猪鬃厂技师，担任公司质量技术厂长，他具有50多年水煮猪鬃产品生产技术经验。同时，瑞士德士高集团总公司驻长寿县总代理彭光亟教授作长期技术顾问，生产工艺技术有保障。并且公司产品于九九年三月经国家进出口商检局一次检验合格出口。（三）销售渠道畅通从二00一年起公司除了与瑞士德士高公司签订了供货合同外，又开辟了新的国际市场，并签订了合同，如意大利、波兰、马来西亚、印度、美国等。（四）交通方便项目建设区水、陆、空立体交通骨架已基本形成，原材料运进，产品出口均在一天之内可运到厂内或出口口岸。（五）政策优惠本项目建于重庆工业园区，入驻园区的工业企业可享受政府发[2003]95号文规定的土地、税收和其它优惠政策。

第三章

项目产业关联度分析

该项目的原材料来源于生猪，一头毛猪可产0.7—1.2斤生鬃。该项目需生鬃5000吨，按1头毛猪平均可采生鬃1斤计算，需500万头生猪，能带动农民增收，对生猪养殖业发展有明显的带动作用。该项目产品的产业链较长，还可由粗加工向精加工延伸，制作画笔、排笔等精细工艺产品，以及用各种颜色生产染鬃和漂鬃，项目十分具有开发潜力，并极具稳定性，是可持续发展的产业化项目。通过该项目的实施，不仅带动养殖业，特别是随着养猪业的发展，饲料、生猪的运输，加上本项目原辅材料，产品的运输和每天近

3000多职工上下班，还可带动运输业的发展，项目的营销、采购、培训、学习等活动引起的人员流动，又将带动商贸流通，餐饮、旅馆服务等行业的发展，这些产业的发展不仅能为社会提供更多的就业机会，而且每年能为当地政府增加可观的财税收入，有效缓解移民“就业难”的矛盾，有效缓解产业空虚化问题，有利于社会稳定，可推动当地社会经济的发展。

第四章

产品市场分析

一、产品分析猪鬃主要指猪脊背部长而硬的鬃毛，其它部位较长而硬的鬃毛，长度在一点五市寸以上的也称猪鬃。猪鬃具有根条均匀、软硬适中、油性大、韧性好、弹性强、有光泽且坚挺、耐湿、耐热、耐酸、耐磨擦等特点，并有天然叉梢，吸附性能良好，无毒等特点，因而适于制作各类用途的刷子，如：工业用刷（纺织、造纸、电镀、干洗等用途），油漆用刷、清洁用刷、化妆修饰用刷、医疗用刷等。广泛用于军用产品、建筑、日用生活品。我国的猪鬃品质优良，是传统的大宗出口商品，出口量约占世界总贸易量的75%，居世界首位，在国际市场上享有盛誉。在解放前，重庆猪鬃就是世界名牌，当时世界著名的“猪鬃大王”古耕虞就是重庆人。现在云南、四川、贵州与重庆等地区所产猪鬃统一加工标准，称为重庆鬃（渝鬃）。重庆鬃由于规格齐备，颜色光亮，成为国外用户乐于购买的制刷上乘原料。

二、产品市场需求现状及预测中国是猪鬃的出口大国，在东南亚国家中生产猪鬃的只有中国，中国猪鬃韧性好、挺直度也很好。因此在国际市场上享有盛誉。印度的猪毛质底硬且粗糙，产品品质远不及中国产品，其它发达国家的生活习惯吃鸡、牛、羊肉，猪毛产量极低。因而中国猪鬃有良好的销售市场，产品在国际市场上是供不应求。根据中国进出口公司有关信息资料表明，国内水煮猪鬃产量15万担（7500吨），国内年需求量为2.5万吨，国外水煮猪鬃需求量10万吨，我国的水煮猪鬃出口量仅占市场需求量的20%，下差猪鬃需求量由化纤来代替，但猪鬃的自然特性是任何化纤都替代不了的。瑞士DESCO（德士高）和英国的DELBANCO（德班可）均与仁发有限公司签订了长期供货合同。这两大公司是世界上最大的猪鬃经营集团，公司实力雄厚，信誉很高，在世界上经营猪鬃具有100多年的历史。仅这两大公司年需求量达3万余吨。而仁发公司目前年供货能力仅为100吨，产品供不应求。根据每年广交会的情况看，水煮猪鬃销势很好，意大利、波兰、加拿大、美国、印度、英国、马来西亚、荷兰、瑞士等客户纷纷向仁发公司订单要货。目前无法满足外商的购货需求。该产品市场潜力巨大，前景十分看好。同时，产品的产业链条还可由粗加工向精加工延伸，如：用猪鬃制作排笔、画笔、刷子等，以及用各种颜色进行染鬃和漂鬃。该项目潜力十分巨大，前景十分乐观。（详见项目市场分布图和项目市场分析图）。

三、竞争力分析同时，该项目还具备品牌优势。公司自获得进出口经营权以来，所生产的水煮猪鬃赢得了瑞士、波兰、印度、英国等西方客户的认可和欢迎。并且该公司生产的水煮猪鬃商标已在东欧、西欧、东南亚等国际市场被用户确认为名牌产品。特别是瑞士的德士高公司需要量大，评价该县是中国猪鬃最好的生产基地，并亲临该厂考察，签订了水煮猪鬃长期供货合同。四、市场营销策略通过该企业组织模式和利益机制，采用公司带农户的方式，在发展专业化、规模化的农产品原料基地的基础上实现农工贸一体化经营，充分发挥一体化组织功能及资源优势，对产品进行包装形成自己的特色品牌，公司猪鬃商标已在东欧、西欧及东南亚等国际市场被用户认可。在市场销售上采用“走出去，请进来”的方式，通过每年广交会，与国外客户签定订单，并请在国际上信誉较高的德士高和德班可来公司考察，一致认为产品品质上乘，是中国猪鬃最好的生产基地，产品得到了认同，销售市场在国际上得以迅速打开。

第五章

建设内容、建设规模及产品方案

一、建设内容主厂房、综合用房、仓库、门卫室、水顺车间、锅炉房及炕房、浴室、厕所、配电房、活动场、道路停车场、污水处理、消防设施、环境绿化及其它辅助工程、公司微锅炉、水洗机、干洗机、脱水机、松散机、水顺机、水煮锅等。

二、建设规模（一）确定规模的依据1、经贸委《关于同意3000t/a水煮猪鬃迁建技改工程立项的批复》经贸（2002）151号。2、一期工程建设工程规划许可证（重规建证重庆字[2004]098号）、建筑工程施工许可证（编。3、项目建设用地及其它生产条件。4、项目产品生产所需原材料供货等有关情况。5、国内外市场需求状况。（二）确定规模的原则1、以国内外产品销售市场需求为导向，因地制宜，既满足近期生产要求，又有利于企业发展需要的原则，以最小投资获得最大效益。2、产品原料能满足企业生产需要。3、工程建设应符合县域经济发展和县城规划。4、既满足生产功能需要，又充分利用土地面积的原则。5、坚持以人为本，生产、建设与环境保护并重的原则。（三）建设规模该项目总用地40亩，总建筑面积9238m2，建成后年产成品水煮猪鬃3000吨。

三、产品方案（一）产品执行技术标准中华人民共和国水煮猪鬃的国家标准GB8213-87、GB8214-87、GB8215-87。（二）产品方案该项目生产主要原料为生猪鬃。经去污、浸泡、脱脂、蒸煮、晾干、分级整理、包装等工序后形成成品水煮猪鬃，主要用于出口。以白色生猪鬃3520吨，生产合格水煮白猪鬃2200吨。以黑色生猪鬃1280吨，生产合格水煮猪鬃800吨。

第六章

地址选择及建设条件

一、地址选择（一）选址原则1、应符合重庆工业园区总体规划和详细规划的要求。2、具有近期建设的足够场地，又要为今后发展留有一定空间范围。3、因地制宜，尽力打造优美环境，使各种建筑设施的布局合理。4、交通方便，有利生产、方便生活。5、燃料、水源、电能、通讯等条件良好，供应有可靠保证。6、环境地质条件良好。（二）地址选择根据选址原则，本项目选择了两个方案进行比较。方案一：重庆西郊，高速路内侧。该处交通方便，水、电、讯易于解决，距城较近，后勤有保障。地块宽敞，能满足厂区布置要求。但该处有滑坡迹象，地质欠稳定，且地形坡度较大，场坪工程量也较大。方案二：重庆人和工业园区北部。该处位于园区主干道旁，地形平坦，交通方便，水、电、讯、气可就近接入，海拔高程250m左右，场内高差在3m以内，地质条件好，有发展余地，尚能享受园区各项优惠政策。经过综合分析比较，拟确定方案二为项目建设地址。

二、拟选地址建设条件（一）自然地理概况1、气象该区域属亚热带湿润季风气候，具春早、夏热、秋多绵雨、冬暖多雾、无霜期长、雨量充沛、日照充足、四季分明等特点。多年平均气温18.4℃最高年平均气温19.4℃（1987年）最低年平均气温18.0℃（1982年）极端最高气温41.7℃

（1972年7月28日）极端最低气温-4℃

（1977年1月30日）年平均日照时数1484.8小时最多年日照时数1736.5小时最少年日照时数1245.2小时年平均降水量1100.1mm最多年降水量1752.6mm（1963年）最少年降水量785mm（1966年）多年平均相对湿度76%多东南风2、水文项目建设区涉及的水系为平木溪，为常年性流水溪沟，在平缓地带溪沟断面呈矩形，沟宽3～5米，沟深2.5～4.0米，溪沟内水量枯水季约10L/S，洪水期水位在溪沟窄处基本与沟堤齐平，现已整治（断面扩宽护堤加高），最大洪水不会殃及厂区。

三、场地工程地质条件（一）地形地貌该区属川东平行岭谷构造——侵蚀低山丘陵地貌，地形较平缓，海拔高程259～262米，据地质灾害调查评价报告称，该场地为地质灾害不易发生区。（二）地层岩性场区出露地层为第四系全新统残坡积层（Q4el+dl）和侏罗系中统上沙溪庙组（J2S）。1、第四系全新统残坡积层（Q4el+dl）主要分布在平木溪两侧地形平缓地带。岩性以粉质粘土为主，呈可塑～硬塑状，含风化岩屑及碎块，厚1～3m。2、侏罗系中统上沙溪庙组（J2S）岩性主要为泥岩间夹砂岩。泥岩为紫红色，泥质结构，中～厚层状结构，岩体完整，风化带1～2m，随地形条件不同有所差异。砂岩：风化色为黄灰色，新鲜色灰白色，中～细粒结构，主要矿物成分为长石、石英及杂色岩屑、钙、泥质胶结。（三）地质构造（四）地震根据国家地震局（1990年）《中国地震烈度区划图1:400万》本烈度为Ⅵ度，该工程项目设计应按6级地震设防。（五）水文地质该区地下水类型主要为第四系松散岩类孔隙水和基岩网状风化裂隙水。松散岩类孔隙水：其特点是松散、含水性微弱。补给源主要是崩滑堆积物中的孔隙水、排水沟的生活水、大气降水补给。另一类是崩滑堆积物中的孔隙水，组成物资主要是含块碎石粉质粘土，由于崩滑堆积物分布于斜坡地带，接受大气降水、滑坡体上的地表水补给，沿内部孔隙或基岩面径流，于冲沟低洼处排泄或沿基岩裂隙下渗。泉流量一般小于0.001L/S。基岩网状风化裂隙水：该类地下水赋存于上沙溪庙组砂岩、泥岩风化裂隙中，地下水富集受岩性、构造和地貌的控制。泥岩风化裂隙发育浅，较深部位成相对隔水层，砂岩又多呈现陡坎，含水层被切割，连续性差，砂泥岩上下叠置，含水层暴露面受到极大限制，接受大气降水补给条件差。地下水贫乏，水文地质条件简单。（六）不良地质现象拟建工程项目场地内无滑坡、泥石流、断层、构造破碎带等不良地质现象存在。但在拟建场地外小型不良地质现象是存在的。该场地下伏基岩结合好、强度高、层位稳定。

四、基础设施（一）交通项目建设地址南面有渝巴路、西面有工业园区主干道，北面有在建的高速公路，陆路交通方便；

1小时车程。项目的原材料和产品，可通过水、陆、空交通体系运往全国各地乃至全世界各地，项目距城市仅8公里，职工生活、子女入学、医疗卫生等条件均易解决。（二）通讯人和工业园区通讯网络已形成，程控电话、移动电话、小灵通等通讯能满足需要。（三）给排水供水：工业园区供水系统能满足需水量的要求；排水采用雨水、污水分流制方案，雨水直接排入平木溪沟，污水经粗处理后排入人和工业园区污水管网。（四）供电工业园区的供电网络已形成。并已与西南大电网联网供电，供电有可靠保证。（五）建材供应条件工程项目建设中所需钢材、水泥、河沙、碎石、石料、砖，在该县建材市场能满足供应。（六）拆迁情况建设地址场区内无文物古迹，无矿产资源，无居民。已由工业园区统一征地、拆迁，本项目无拆迁及保护任务。

第七章

工艺流程及设备选型

一、工艺流程本项目产品在生产加工过程中，除使用部分设备进行机械化生产外，手工操作占很大的比例，属劳动力密集型，应对操作机器设备岗位工人应进行专业技术培训，使其达到设备操作的规范技术要求。对手工操作工人，要严格要求，严把质量关，生产的产品（半成品）必须符合本工序质量要求，最终产品其质量必须达到中华人民共和国出口水煮猪鬃GB8214-87国家标准。（一）技术条件1、品质：鬃条挺直，富有弹性。2、规格规

格44(1

3/4)51(2)57(2

1/4)

64(2

1/2)70(2

3/4)76(3)83(3

1/4)长

度89(3

1/2)95(3

3/4)102(4)108(4

1/4)114(4

1/2)121(4

3/4)127(5)133(5

1/4)140(5

1/2)145(5

3/4)150(6)152up(6up)底直径76-78

3、足尺成分品名规格长度足尺成分%黑白花44(1

3/4)55黑51-108(2—2

1/4)60黑白花51-152(2—6)90

4、冲尺、缩尺，偏差规定长度51-152up（2—6up），冲尺1.6（1/16），缩尺（平尺）6.4（4/16）。5、水煮鬃挺直、卷稍鬃规定挺直猪鬃比例：44/70mm（13/4/2

3/4in）在55%以上。76/152mm（3/6in）在50%以上卷稍鬃比例：44/70mm（13/4/2

3/4in）1%。76/152mm（3/6in）1.5%（二）质量标准1、黑鬃的质量标准：颜色纯黑而有光泽；无黄色毛尖；毛根粗壮；岔尖不深；元杂毛；不潮湿；无肉皮，灰渣等杂质。2、白鬃的质量标准：不带黄黑色；油毛少；同黑鬃其它质量标准3、抽样、检验方法、包装条件均按国家标准执行。（三）产品工艺流程1、水洗鬃工艺流程生鬃（生料）→打干毛→浸泡→打湿→水顺→缠板→烘烤→解板→梳批→提毛→分路→水洗鬃（半成品）2、水猪鬃工艺流程水洗鬃（半成品）装罐→煮罐→烘干→正根→揉毛→装纸圈→磨根刁稍→清理→包装→成品→出口

二、设备选型根据产品规模、产品方案及工艺流程，本项目年产3000吨水煮猪鬃生产线主要设备如表7-1所示。

第八章

原辅材料及动力消耗

一、原料需求量预测按成品率60%计算，年产成品水煮猪鬃3000吨，需生鬃2500吨。

二、原料来源分析各区县均为农业大县，人口均在百万人左右，山区的自然条件，很适宜喂养生猪，因而农业经济以粮猪型为主体，生猪也是农民农副产品的主要收入之一。仅一个县年出栏毛猪在100万头左右，川东及重庆地区是我国生猪主产区之一。经调查川东及重庆地区年产生鬃1万吨左右，该地区现有小型猪鬃加工厂仅2家（含本项目），年需求量约4000吨，尚有生鬃外销。该项目年产水煮猪鬃3000吨，需生鬃2500吨，原材料的购买有可靠保障，并且是就近在当地及周边县市购买，相对于外省同行企业而言，节约了运输成本费用。主要来源于川东地区及重庆地区，以上地区是我国生猪主产区之一，经调查年产生鬃在1万吨左右，该地区现有小型猪鬃加工厂2家（含本项目），年需求量约4000吨，尚有生鬃外销。

三、用电量本项目有功功率75kw，按每天运行8小时计，年耗电量20万kvh左右。

四、耗煤量本项目有4T快装锅炉一台，根据用气量和本地煤质情况预测，年耗煤5000吨。

五、包装物本项目包装物主要是纸箱，年需包装箱60000个。

第九章

总图工程

一、方案设计依据及原则（一）设计依据1、依据第四章确定的建设规模和主要建设内容，及第五章产品方案设计。2、依据《现行建筑设计规范》、《现行建筑结构规范》、《工程建设标准强制性条文（房屋建筑部分）》及其它有关建筑设计标准、规范和规定。3、业主提供的地形图。4、业主提出的建设要求。（二）设计原则1、充分利用地形、合理进行平面布置，节约用地。2、功能分区明确，生产、生活与办公区基本分离，运输线路方便，并满足消防、安全要求。3、满足厂房、办公楼等不同功能用房的使用要求，保证日照、通风。工程设计时在满足生产要求的前提下，最大限度降低工程造价。4、工程建设时应重视生态环境建设，减少对环境的破坏，尽量保护和改善环境质量。5、通过科学的设计，有机组织空间布局，使厂区整体效果美观、协调。

二、总平面布置（一）总平面布置方案（Ⅰ）1、方案一平面布置本工程位于长寿县人和工业园区北部，总占地面积25亩。该用地属山间平坝地貌，根据企业实际情况，该项目分从南到北进行建设。已建的工程场地位于用地南部，该区域西北与南部为生产厂房，区域南端设职工活动场所，东面为综合用房（办公及仓库）和水顺车间，水顺车间地面下设有泡池和污水处理系统。场地中心地带布置绿化及喷水池，厂房、办公楼周围与道路旁均布置绿化带。锅炉房与炕房布置于场地东北角，以顺常年东南风向，减少对厂区的污染。待建工程场地位于厂区北部，为满足生产工艺、通风和采光要求，厂房与库房均呈南北向布置。该场地东面布置厂房和仓库，厂房北面为预留地，仓库南侧分别设有浴室、厕所、配电房。场地西面为厂房，其北侧为晒场。厂区出入口正对人和工业园区公路，厂内公路连接生产厂房、办公及生活区。厂区地面高程259.70m，挖填基本平衡。厂区绿地面积1800m2，绿化率30%。详见总平面布置图（Ⅰ）。2、项目建设主要经济技术指标总用地面积：16667m2（25亩）总建筑面积：9926m2建筑物占地面积：5134m2预留地：1586m2绿地面积：1800m2容积率：0.85建筑密度：0.54（二）总平面布置方案（Ⅱ）1、（Ⅱ）方案平面布置由于该项目南部已建，因此（Ⅱ）方案仅对扩建工程进行平面布置。待建工程场地主要位于用地北部和南部。用地范围内高差较小，厂区布置按照生产工艺以及满足通风、日照、节能等要求，厂房以南北向为主。用地东面布置厂房，其东南侧分别设有浴室、厕所、配电房，用地西面为仓库，其南面为晒场。详见总平面布置图（Ⅱ）。

2、项目建设主要经济技术指标总占地面积：16667m2（25亩）总建筑面积：9226m2建筑物占地面积：5016m2预留地：2792m2绿地面积：1800m2容积率：0.95建筑密度：0.51（三）总平面布置方案比较Ⅱ方案平面布置功能分区明确，生产路线不交叉，但是土地闲置较Ⅰ方案多，且工程量较大，投资较多。而Ⅰ方案功能分区亦明确，主要建筑布置紧凑合理，厂内交通组织更比Ⅰ方案方便，更符合企业生产使用要求，且人本原则体现较好，因此，本项目确定采用方案Ⅰ。

第十章

建筑工程设计

一、设计依据（一）《工程建设标准强制性条文》；（二）《厂房建筑模数协调标准》（GBJ6—86）；（三）《混凝土结构设计规范》（GBJ10—89）；（四）《建筑地基基础设计规范》（GB50007—2002）；（五）《建筑结构荷载规范》（GB50009—2001）；（六）《建筑抗震设计规范》（GB50011—2001）。

二、各功能用房设计（一）生产厂房厂房有三幢，结构类型均为框架结构，分别为二层、一层，一层均按6级抗震设防。厂房均呈南北向布置，其采光和通风较好。厂房间距满足生产和防火要求。厂房室内高程260.00m，柱距6米，跨度12米，建筑层高5.4m，基础为人工挖孔桩基。厂房地面为水磨石，墙体为加气砼空心砖，屋面为刚柔性屋面，内墙采用钢化涂料，外墙为外墙漆。厂房内根据工艺流程依次布置干毛机、水毛机、松散机、顺根机、水顺机、裁纸机、水煮锅、操作台等生产设备。（二）仓库仓库主要用作原料及产品堆存。建筑物设计高程260.00m,结构类型为框架结构，一层，建筑尺寸为54米×12米，建筑面积648m2。建筑基础为钢筋混凝土独立基础，并按6级抗震设防。仓库层高4.5米，地面为水磨石，墙体为加气砼空心砖，屋面为刚柔性屋面，内墙为钢化涂料，外墙为外墙漆。（三）浴室、厕所、配电房浴室、厕所、配电房采用集中布置的方式。设于仓库南侧，与厂内生产线不交叉。建筑物基础均为毛石基础，墙体为页岩砖，屋面为刚柔性屋面。浴室：砖混结构，一层，建筑面积150m2。厕所：砖混结构，一层，建筑面积80m2。配电房：砖混结构，一层，建筑面积50m2。（四）晒场晒场位于用地西北端，主要功能是将猪鬃晾干。其面积为788m2。六、职工活动场所职工活动场所面积约788m2，场地内设有篮球场1个，篮球场尺寸为28×16米，并设羽毛球场1个。七、道路及停车场厂区内道路宽5—8米，主要联系厂区内各功能区，人车共行。路面采用混凝土路面，最大纵坡38%。停车场分别位于仓库、办公楼前，主要停放运原料及产品的货车，停车场地面为混凝土地面，面积约500m2。（五）围墙厂区围墙总长度约390m，用红砖砌筑，为高2m，厚0.24m的墙体，围墙间距4m设一墙柱，墙顶采用琉璃瓦装饰。

三、主要建筑统计表表10-1：主要建筑物一览表

序号名

称单位数量备

注

合计m29226

1生产厂房m25220

2车间m2318

3综合用房m2960

4锅炉房及炕房m2250

5门卫房m258

6仓库m21500

7厕所m280

8浴室m2100

9配电房m250

10生活附属房m290

表10-2：主要构筑物一览表

序号构筑物单位数量备

注1道路及停车场m26679

2职工活动场所m2680篮球场1个，羽毛球场1个3围墙m390高2m4大门m12

晒场m2788

第十一章

辅助公用工程

一、给排水（一）设计依据1、《建筑给水排水设计规范》（GBJ15—88）2、《室外排水设计规范》（GBJ14—87）3、《室外给水设计规范》（GBJ13—86）（二）给水设计生产、生活采用同一供水系统。锅炉用水需经软化处理1、供水方式采用自来水直接供水与给水泵加压供水相结合的方式，水源来自人和工业园区供水系统。2、管网选择供水主管选用DN-100，供水干管选用DN-50，支管选用DN-20。3、用水量估算日用水量估算约100m3，其中：生活用水：26m3/日。生产用水：60m3/日。绿化及清洁用水：10m3/日。不可预见用水量：4m3。（三）排水设计1、排水方式采用雨水与生活污水分流制排水系统，雨水经厂区排水沟汇总后排入工业园区雨水排水系统，生活污水集中收集，经无能耗污水处理设施处理后排入园区排污管网。2、排放量污废水排放量按给水量的90%计算，该项目污废水日排放量约为90m3。（四）排水管道选择1、雨水排放雨水排放选择暗沟方式。即建筑物外围地面采用0.3m×0.6m暗沟，坡度≥0.5%，自流式排入园区雨水管道。2、污水排放厂区污水管道选用直径D=250PVC管，排入园区污水井排放。

二、强电及弱电设计（一）设计依据《供配电系统设计规范》（GB50052—95）《低压配电装置及线路设计规范》（GB50054—95）《建筑物防雷设计规范》（GB50057—95）（二）负荷等级根据有关规定，该项目按三级负荷设计。（三）负荷估算该项目生产用电装机容量90kw，生活及办公用电装机容量13kw，总装机容量103kw，采用需要系数法计算用电负荷，生产、生活及办公用电需要系数分别取值为0.7、0.8，功率因素取0.9。则有功估算负荷为74.9kw，视在计算负荷为83.1kw。（四）电源及电压该项目采用10kv高压供电，电源T接于就近10kv城市公用电网，低压采用380/220V电压，供电系统采用TN—C—S系统。（五）设备选型电力变压器选用S9-10/0.4kv油浸式变压器一台供电，容量100kvA，设于主要负荷附近。（六）线路敷设方式室外高压电源至变压器高压侧采用架空线路，导线型号选用LcJ-25钢芯铝绞线，变压器低压到至用房采用电缆沿电缆沟或电缆托架敷设，室内线路用电缆暗敷。（七）防雷、接地、接零该项目按三类建筑物防雷接地设计，接地电阻小于8欧。变压器中性点直接接地，接地电阻小于4欧，另设专用PE线，高压系统采用阀型避雷器作过电压保护，所有用电设备金属外壳、支架均可靠与PE线连接，重复接地。（八）电讯本项目设厂办公电话3-5部，由业主向电信部门申请后接入曜网络开通。（九）电视本项目设置电视信号线路（生活区和厂办公室），由业主向广电部门申请后接入电视信号。

三、供气本项目由自备快装锅炉供气，供气主管库用DN－80钢管、支管库用DN－50钢管。供气压力0.5mp。管线必须进行防腐、保温处理。

第十二章

节能和节水

一、依据《中华人民共和国节约能源法》《评价企业合理用电技术导则》（GB/T3485—1998）《评价企业合理用水技术通则》（GB/T7119—1993）《设备热效率计算通则》（GB2588—82）《综合能耗计算通则》（GB2589—90）该项目的平面布置、工艺布置、设备选型、动力及照明用、，环保和给排水均应执行国务院颁布的《节约能源管理暂行条例》的有关规定要求。

二、节能措施（一）合理进行总平面布置，确定好房屋的朝向、方位，充分利用天然采光。（二）尽量选用节能型电气设备，如节能变压器。（三）建筑物内各房间应根据功能及使用要求，采用合适的照度值。（四）建筑物照明应尽量选用节能型照明灯具，声控灯等。（五）锅炉的燃烧设备应与所采用的煤种相适应，较好地适应负荷变化，有利于节约能源。（六）建立节能制度，树立节能意识。

三、能源消耗量预测预测该项目年用电20万千瓦时，年用煤0.5万吨。

四、节水该项目水资源消耗主要为生产用水，预计年用水量2.16万m3。

第十三章

环境影响评价

一、依据中华人民共和国环境影响评价法（2003年9月实施）中华人民共和国清洁生产促进法（2003年1月实施）中华人民共和国环境噪声污染防治法（1996年10月通过）中华人民共和国固体废物污染环境防治法（1995年10月通过）中华人民共和国水污染防治法实施细则（2000年3月发布）项目实施前，业主应到环保主管部门办理相关审批手续，并委托有资质的环评单位作详细的环境影响评价报告书，本报告只针对可研阶段的要求作一般性评价。

二、环境影响评价原则（一）符合国家环境保护法律法规和环境功能规划要求。（二）严格执行“三同时”政策，即环境治理设施与项目的主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。（三）坚持污染物排放总量控制和达标排放的要求。

三、建设区域环境条件该项目位于人和镇木古村一组，周围为居民区及道路，大气环境和水环境质量较好。

四、项目建设与使用可能引起的生态破坏该项目投入使用后，对周围生态环境有影响的是废水、废气及固体废弃物，对大气环境和声环境影响不大。（一）污废水污废水包括粪便污水与生产废水，其主要污染因子为悬浮物（SS）、有机物（BOD5、COD）、氮、磷等，并带有少许致病微生物，对水环境和人体有一定危害作用。（二）废气废气主要来源为锅炉燃煤产生的烟气及粉尘，烟气中含有二氧化硫，对空气及周围植被污染较为严重，同时粉尘对人体呼吸系统造成伤害。（三）固体废弃物固体废弃物主要为加工生产过程中产生的固体和泥浆状废物，包括淘汰的毛渣、皮渣、不合格产品、废溶剂、废水处理产生的污泥以及碳渣等。并含有少许生物病原体。其成分复杂，数量较多。（四）噪声该项目有影响的噪声源是施工机具和生产噪声，应采取有效措施达到《城市区域环境噪声标准》的标准值：昼间55dB（A），夜间45dB（A）。

五、环境治理措施（一）该项目应严格执行“三同时”政策，并在开工前履行《环境影响报告书》等手续。（二）污废水处理：粪便生活污水采用厌氧、好氧生物滤池法，设格栅、沉淀池、生物滤池系统，出水采用臭氧或氯消毒后达标排放。生产废水中污染物（SS、BOD5、COD）浓度高，应用生物法和化学凝聚法联合处理。可同时发挥两种工艺的特点，使废水中的各种污染物同时去除。生物法主要采用各种类型的活性污泥法及接触氧化法，（BOD5、COD）去除率达90%以上，化学凝聚法对高悬浮物是有效方法之一，氯化钙能有效处理刷洗生毛的废水。硫酸铝能处理染色废水和生活污水的混合废水，废水经处理达标后排入城市污水处理厂处理。（三）固体垃圾处理：锅炉运行产生的煤渣，可用于就近的煤渣砖厂作为原料，并在项目区内适宜位置配置适量垃圾箱，将固体废弃物集中送至垃圾处理厂处理。（四）废气治理：烟气脱硫是控制SO2污染的有效途径，根据吸收剂状态及工艺特点采用烟气脱硫净化。粉尘应采用除尘系统除尘。除尘产业的煤粉用于页岩砖的参和原料作为内燃煤，减少对环境的污染（五）噪声治理：合理进行绿化设计，以常绿乔木、灌木为主要绿化植物，以防尘减噪，美化环境。同时可考虑以低噪声设备代替高噪声设备，为空气动力性设备加装消声器，采用隔离门窗等措施以减轻噪声污染。

六、环境影响评价该项目为农产品加工业，在项目建设及生产过程中产生的污废水、废气及固体废弃物对周围的环境产生一定的污染。上述环境治理分别从污染物来源、传播途径采取措施。污废水、废气、噪声、固体废物分别执行《污水综合排放标准》（GB8978—96）、《环境空气质量标准》（GB3095—96）、《城市区域环境噪声标准》（GB3096—93）、《城镇垃圾农用控制标准》（GB8172—87）。经治理预测，项目对周围的生态环境及生活环境影响不大。环境保护污水处理及绿化投资：39.31万元

第十四章

劳动安全与消防

一、劳动安全（一）该项目应功能分明，洁污路线清楚，并定期进行清洁卫生及消毒处理。（二）该项目应制定严格的劳动安全制度，配备完善的安全设施及消防设施。（三）技术人员应严格按专业技术要求及操作规程进行操作。

二、消防（一）设计依据依据《中华人民共和国消防法》及《建筑设计防火规范》等规范要求，按照“预防为主，防消结合”的消防方针采取措施防患火灾。（二）消防设计1、该工程耐火等级为二级，其防火间距为9米。2、建筑物的安全疏散距离及出入口的数量、宽度应符合《建筑设计防火规范》。3、该项目由市政给水管网供水，消防主管采用DN—100，干管采用DN—80，室外设地上式消火栓，采用临时高压给水系统。室外地上式消火栓用水量25L/S。4、建筑物配置室内消火栓，室内消火栓其用水量为5L/S。5、仓库、配电房应配置卤代烷型或磷酸铵盐干粉型灭火器。屋顶设置重力自流式消防水箱，其容量为12m3。6、消防用电设备应采用单独的供电回路，其配电线路应穿管暗敷在非燃烧体结构内。消防投资：20.00万元。

第十五章

企业组织及人力资源配置

一、组织机构（一）组织机构该项目依据国家《公司法》设经理1人，按精简高效的原则设立组织机构如下：经

理办公室财务部企划部生产技术部原料供应部出口经营部生产车间水洗车间水洗成品车间水煮成品车间成品整理车间漂鬃车间

二、人力资源配置该项目根据有关规定及生产需要，定员1500人，人员配置如下：经理：1人经理助理：1人办公室：4人财务部：4人企划部：5人生产技术部：8人原料供应部：10人出口经营部：4人生产车间：1463人（其中：管理、技术人员190人）

三、员工培训（一）岗前培训在招聘的同时，同时开展上岗前培训工作，组织员工系统学习操作的基本知识，了解农产品加工业的最新理念、思想，开阔员工眼界，提高员工综合素质；同时按照不同工作内容，不同管理程序进行重点不同的专业培训。（二）在岗培训员工上岗后在经营企业的过程中，将及时总结管理，服务运营中的经验教训，并编写成案例教材，通过定期或不定期对各个层次员工的培训，不断提高员工对自身工作的了解，提高工作效率和服务水平。同时通过组织员工之间的交流，使员工不断互相学习的过程中不断提高自身素质，进而不断提升整体的工作水平。

四、安置方案该项目建成后，可直接安置1000人,间接受益将达5000余人，具有良好的社会效益。

第十六章

招投标

根据《中华人民共和国招投标法》，国家计委第3号令以及长寿县有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招标。推荐招标方案如下:（一）招标形式及资质要求采取公开招标方式确定工程的勘察、设计、监理、施工以及重要设备、材料采购等。勘察、设计、施工、监理单位资质要求：勘察单位资质:

乙级以上设计单位资质:

甲级施工单位资质:

二级以上监理单位资质:

甲级（二）招标信息发布公开招标公告按政府要求在指定的媒体上公开发布。（三）招标工作组织由业主或委托具有甲级资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵循公开、公平、公正的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作。参加公开招标的单位不宜少于5家,参与邀请招标的单位不得少于3家。

第十七章

项目实施进度安排

一、工程概况本工程主要建设项目包括厂房、仓库、办公及值班宿舍，修建烟囱、烘烤房、污水处理池等设施。

二、施工条件本工程以城市作为依托，具有较好的施工条件。同时该厂位于工业园区内，施工队伍及其施工力量雄厚，有丰富的施工经验和先进的施工机械设备，能满足工程的建设要求保证工期和施工质量。（一）自然条件本工程地理位置、水文地质、工程地质、气象等条件详见可研第五章。（二）供电、供水、通信条件施工现场的用水、用电及通信都可从建设地附近供水、供电、通信网络引入。（三）施工道路拟建工程陆路运输方便，道路为水泥路面，其建材及机械设备均可通过。（四）建筑材料该工程建设所需材料可在本地购买。（五）施工环境施工现场已平整，可满足施工用场地要求。

三、建设进度计划该项目建设期为一年半，即2005年1月至2006年6月。详见项目实施进度计划表。项目实施进度表

序号工作阶段2005年2006年1234121前期工作阶段

2工程建设

3工程设备销量及安装

4竣工验收阶段

第十八章

投资估算及融资方案

一、投资估算（一）投资估算依据1、2000年《长寿县建筑工程预算定额》。2、2000年《长寿县建筑工程费用定额》。3、长寿县《渝东建设工程造价信息》。4、本地建筑市场综合价格。5、设备价格及安装费参考当前市场价格。6、《项目可行性研究指南》、《建设项目投资估算方法》。（二）投资估算内容项目投资估算应由固定资产投资和流动资金两部分组成。固定资产投资由以下方面组成：1、建（构）筑物基础及主体工程费用。建（构）筑物工程包括场坪、生产厂房、库房、办公综合楼、生产及辅助配套用房和设施工程等组成。2、设备购置及安装工程费用设备购置及安装工程包括机器设备、供气设施、供电设施、供水设施、消防设备。3、工程建设其它费用其它费包括土地征用补偿，工程勘察设计等前期工作费，建设单位管理费、工程监理费、工程保险费、员工培训费、办公及生活用具购置费、环保、绿化及污水处理费。其中：土地使用费按园区有关规定估算工程勘察设计管理费按建筑工程费的2%估算建设单位管理费按建设直接投资的5%估算工程保险、员工培训、环保、绿化、污水处理等费用适当估算。4、基本预备费本项目按工程建设直接费用和其他费用之和的5%估算。5、铺底流动资金估算项目所需流动资金主要用于购买原材料、支出工资等。按扩大指标法估算全额流动资金的需要量为8000.00万元，铺底流动资金2400.00万元，按全额流动资金的30%纳入投资总额，其余生产性流动资金在项目投入生产后，申请商业银行解决。6、建设投资动态部分⑴根据国家有关规定，本项目不计涨价预备费。⑵建设期利息按贷款投入量计算。（三）投资估算结果项目总投资7500.00万元，其中：建筑工程费用3510.44万元，其他费用1308.76万元，基本预备费240.96万元，建设期利息280.80万元，铺底流动资金2400.00万元。

二、资金筹措（一）业主自筹资金2625.00万元，占总投资的35.00%。（二）商业银行贷款4875.00万元，占总投资的65.00%。三、资金使用计划项目建设期2年，资金使用计划：（一）2004年7月-2005年6月，投入资金4875.00万元；（二）2005年7月-2006年6月，投入资金2625.00万元。附表：18-6《资金筹措及资金使用计划表》

资金筹措及资金使用计划表表18-6序号项目资金筹措资金使用计划金额比例%2004.1-2005.122006.1-2006.6合计

总投资7500.00100.004875.002625.007500.001业主自筹2625.0035.001706.00919.002625.002银行贷款4875.0065.003169.001706.004875.00

合计7500.00100.004875.002625.003500.00

三、本章附表1、表18-1《投资估算汇总表》

第十九章

经济效益分析

一、财务评价依据、原则和方法（一）依据1、本项目财务评价以国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）为依据，并参考《投资项目可行性研究指南》；2、《中华人民共和国公司法》及其实施细则；3、《中华人民共和国增值税法》及其实施细则；4、《中华人民共和国所得税法》及其实施细则；5、财政部颁为的《企业财务通则》和《企业会计准则》及近年会计制度改革的有关规定；6、国家和当地政府颁发的其他有关规定。（二）原则1、本项目经济评价以动态分析为主，并辅以若干主要静态指标的分析；以定量分析为主，定性分析为辅的原则；2、本项目经济评价在计算期内价格及成本，均不考虑通货膨胀因素；3、本项目经济评价遵循效益与费用计算口径一致的原则；4、本项目经济评价遵循资本保全原则。当项目建成投产时，总投资的建设投资（静态和动态）、流动资金等投入资本，则分别形成固定资产、无形资产和流动资产。（三）评价方法本项目采用直接计算新增费用和效益的方法进行评价和分析。

二、基础数据测算（一）本项目的计算期定为15年，其中：建设期为2年，试生产期2年，达到设计生产能力生产期11年。试生产期第1年生产负荷为80％，第2年生产负荷为90％；正常生产期的生产负荷为100％。（二）本项目基准收益率为15%。

三、产品总成本费用分项估算（正常年）1、原料：生产水煮猪鬃的原料是生猪鬃，每年需生鬃5000吨，每吨收购价3.20万元，年原料耗用16000.00万元。2、辅料：每吨产品需辅助材料933.33元，年耗用280.00万元。3、水、电、煤消耗：年耗水4.32万吨，单价3.00元/吨；年耗水费12.96万元；年耗电40万千瓦时，单价0.65元千瓦时，年耗电费26.00万元；年耗煤7080吨，单价300.00元/吨，年耗煤212.40万元。4、产品包装：产品包装按销售收入的1%计算，年耗用包装费240.00万元。5、工资及福利费，根据项目人数定员及人均年工资和福利费进行测算。生产工人1350人，月平均工资1200.00元。福利费按工资总额的14%估算。单位产品工资含量2216.16万元（包括福利费）。6、折旧及摊销，土地使用费（无形资产促销）按照10年摊销，机器设备按照10年折旧，房屋建（构）筑物按照30年折旧，项目综合折旧额为309.53万元，年摊销费48.00万元。7、维修及养护费用，维修及养护费用主要指项目营运期间各项建筑物、设备设施定期维修、养护所发生的支出。根据企业及同行业的现有水平进行测算。占年折旧额的30%，年维修费92.86万元。8、财务费用，本项目的财务费用包括生产期的投资贷款利息和流动资金贷款利息。流动资金贷款利息按年利率5.76%计算；全额流动资金按8000.00万元估算，总投资中已计入铺底流动资金2400.00万元，下差5600.00万元在生(试)产期申请开户银行短期借款解决。正常期流动资金借款年利息约280.80万元。9、管理费用，管理费用指企业行政管理部门为管理和组织生产经营活动而发生的各项费用，主要包括：管理人员工资、公司经费、工会经费、劳保费、待业保险费、咨询费、审计费、税金、技术转让费等费用，根据企业及同行业的现有水平,按销售收入的5%进行测算。全年管理费用1200.00万元。10、销售费用按产品销售收入的3%估算，用于产品销售环节的运输、仓储、保险以及销售人员的工资、福利、产品广告宣传费用支出。全年约720.00万元。各年的总成本、单位成本、固定成本、变动成本的计算和金额，详见附表19-2《成本费用及物耗估算表》、附表19-3《总成本费用测算表》。

四、产品销售收入和增值税及附加税费测算（一）产品销售收入测算本项目产品（水煮猪鬃）销售价格8.00万元/吨，正常年产品销售收入为24000.00万元（含税），各年的数量和收入的计算和金额，详见附表19-1《产品销售收入及税金测算表》。（二）销售税金测算本项目的产品销售税金为增值税，销项税率17%，进项（抵扣）税约6.5%，出口退税6%，应交增值税约4.5%，并按应交增值税额交纳附加税费。其中城市维护建设税5%、教育费附加3%、交通重点建设附加费4%。正常年的应交增值税及附加为1209.60万元，各年的各种税费的计算和金额，详见附表19-1《产品销售收入及税金测算表》。（三）所得税测算根据国家主管部门的规定，本项目的所得税税率为33%，正常年的应缴所得税为380.03万元，有关计算和金额详见附表19-4《损益及利润分配表》。

五、经济效益正常年利润总额1151.59万元。

六、经济指标（一）所得税前内部收益率为22.49%；（二）所得税前财务净现值为2331.05万元；（三）所得税前投资回收期为5.58年；（四）正常年投资利润率为15.35%；（五）正常年投资利税率为31.48%；（六）所得税后内部收益率为17.