2023年上半年银行业从业人员资格认证风险管理考试试题及详细解析

2023年上半年银行业从业人员资格认证风险管理考试试题

一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只

有一项符合题目规定，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1.当外债总额与国民生产总值之比为（）时说明一个国家外债过重。

A.13%B.20%C.25%D.40%

2.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不涉及（）。

A.经营绩效类指标B.风险可控类指标

C.资产质量类指标D.审慎经营类指标

3.下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是（）。

A.债务人所处行业颁布新的环保标准B.银行贷款利率提高

C.债务人所在地区经济下滑D.债务人投资项目发生重大损失

4.下列不属于风险报告内容的是（）。

A.风险状况B.损失事件C.关键风险指标D.风险监测

5.在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述对

的的是（）。

A.违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露

B.只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露

C.违约损失率是一个事后概念

D.估计违约损失率的损失是会计损失

6.（）是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所导致损失的风险。

A.操作风险B.市场风险C.信用风险D.声誉风险

7.下列关于各类期权的说法，错误的是（）。

A.买方期权对于卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务

B.卖方期权对于买方来说是买入一个卖出交易标的物的权利

C.美式期权的卖方在期权到期日前任意时点，可以随时规定卖方履行期权合约

D.假如期权的执行价格比现在的即期市场价格差，该期权就是评价期权

8.下列关于期权时间价值的理解，不对的的是（）。

A.时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

B.价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

C.期权的时间价值随着到期日的临近而减少

D.期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

9.柜台业务操作风险控制要点不涉及（）。

A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手

册，通过制度规范来防范操作风险

B.严格执行各项柜台业务规定

C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金

被挤占挪用，保证专款专用

D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

10.下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不对的的是（）。

A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

B.核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标

C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算

11.某银行2023年初次级类贷款余额为900亿元，其中在2023年末转为可疑类、损失类

的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了100亿元，则次级类贷款迁徙

率为（）。

A.55%B.60%C.75%D.100%

12.下列属于外资银行流动性监管指标的是（）。

A.单一客户授信集中度B.不良贷款拨备覆盖率

C.营运资金作为生息资产的比例D.贷款损失准备金率

13.下列关于我国对资本充足率规定的说法，对的的是（）0

A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2023年中国银监会发布的《商业银行资本充

足率管理办法》实行

B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管规定比率之上

C.资本充足率=（资本一扣除项）+信用风险加权资产

D.核心资本充足率=（核心资本一核心资本扣除项）米（信用风险加权资产+8X市场风

险资本规定）

14.下列关于风险监管的内容和要素的表述，不对的的是（兀

A.有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提

B.公司治理与公司管理具有相同的内涵

C.建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D.监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量

15.假如银行具有一笔1000万元的贷款资产，2023后到期，固定贷款利率为10%,根据

银行的安排，支持这笔贷款的是一笔1000万元的浮动利率或其存款，年利率会根据某个基

准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于（）。

A.重新定价风险B.收益率曲线风险

C.基准风险D.期权性风险

16.经风险调整的资本收益率（RAR0C）的计算公式是（）。

A.RAR0C=（收益一预期损失）+非预期损失

B.RAR0C=（收益一非预期损失）+预期损失

C.RAR0C=（非预期损失一预期损失）+收益

D.RAR0C=（预期损失一非预期损失）+收益

17.下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是（）。

A.不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆

B.利率波动会影响资产的收人.市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种限

度上的流动性风险

C.前台交易系统无法解决交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统

发生故障时，钞票流量便会受到直接影响

I）.任何负面消息，不管是否属实，都也许削弱存款人的信心而导致大量的资金流

失，进而导致流动性困难

18.随机变量Y的概率分布表如下：

Y14

P60%40%

随机变量Y的方差为（）。

A.2.76B.2.16C.4.06D.4.68

19.下列关于商业银行风险管理部门的说法，不对的的是（）.

A.集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业

银行

B.集中型风险管理部门涉及了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信

息系统/技术支持等风险管理核心要素

C.分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能

D.分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息

20.商业银行不能通过（）的途径了解个人借款人的资信状况。

A.查询人民银行个人信用信息基础数据库

B.查询税务部门个人客户信用记录

C.从其他银行购买客户借款记录

D.查询海关部门个人客户信用记录

21.为了保证银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表

现，董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计范围的表述错误的是（）。

A.评估从商业银行收到报告的精确性

B.评估商业银行总体经营情况

C.评估商业银行各项风险管理制度

D.评估银行各项资产组合的质量和风险暴露限度

22.客户违约给商业银行带来的债项损失涉及两个层面，分别是（）。

A.金融损失和财务损失B.正常损失和非正常损失

C.实际损失和理论损失1）.经济损失和会计损失

23.下列不属于经营绩效类指标的是（）。

A.总资产净回报率B.资本充足率

C.股本净回报率D.成本收入比

24.下列关于信用风险预期损失的说法，不对的的是（）。

A.是商业银行已经预计到将会发生的损失

B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积

C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

D.是信用风险损失分布的方差

25.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险辨认和分析外，还要分析非财务因素，

以下各项中不属于非财务因素的是（）。

A.公司钞票流量B.管理者的品德与诚信度

C.行业的周期性D.劳资关系

26.ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是（）。

A.流动资产+总资产B.流动资产+流动负债

C.（流动资产一流动负债）+总资产D.流动负债+总资产

27.某银行2023年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2023年末转为关注类、次级

类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元,

则正常类贷款迁徙率（）o

A.为6.0%B.为8.0%

C.为8.5%D.因数据局限性无法计算

28.用方差-协方差法计算VAR时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋

势特性，则真实VAR与采用方差-协方差法计算得到的VAR相比（）。

A.较大B.同样C.较小D.无法拟定

29.压力测试是为了衡量（）。

A.正常风险B.小概率事件的风险

C.风险价值1）.以上都不是

30.假设1年后的1年期利率为7%1年期即期利率为5%,那么2年期即期利率（年利率）为

（）。

A.5.00%B.6.00%C.7.00%D.8.00%

31.下列关于交易账户的说法，不对的的是（）。

A.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由

交易的金融工具和商品头寸

B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合

D.为交易目的而持有的头寸涉及自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

32.下列各项说法对的的是（）。

A.风险转移只能减少非系统性风险

B.风险规避不发生实行成本

C.风险补偿重要是指事后（损失发生后）对风险承担的价格补偿

D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常故意义的

33.操作风险评估和控制的内部环境因素不涉及（）。

A.公司治理结构B.合规文化

C.信息系统建设D.外部控制体系

34.下列属于由外部因素引起的操作风险的是（）。

A.人员B.经营场合安全性

C.流程D.组织结构

35.下列不属于流动性负债的是（）。

A.活期存款B.债券C.票据D.超额准备金

36.下列不属于压力测试的假设情况的是（）。

A.6个月UBOR增长500个基点B.信用价差增长300个基点

C.正常经营状况D.重要货币相对于美元升值15%

37.通过钞票流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等

于()加总。

(1)新贷款净增值的预测值

(2)存款净流量的预测值

(3)其他资产净流量预测值

(4)其他负债净流量预测值

(5)期初的“剩余”或“赤字”

A.(1)、(2)B.⑴、⑵、⑶

C.⑴、⑵、(5)D.⑴、⑵、(3)、⑷、(5)

38.关于商业银行操作风险的下列说法，不对的的是()。

A.根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风

险、可减少的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险

B.不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生

C.商业银行对于无法避免、减少、缓释的操作风险束手无策

D.商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分派资本金

39.下列部门中不对战略风险评估负有直接责任的是()。

A.董事会B.各级管理人员C.规划部门D.生产部门

40.下列关于风险评级方法的说法，不对的的是()»

A.ROCA评级法又称母行支持度评估法

B.ROCA评级法重要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行

评估

C.SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管

D.CAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个

方法体系

41.假如两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法对的的

是（）。

A.这两笔贷款的信用风险是不相关的

B.这两笔贷款的信用风险是负相关的

C.这两笔贷款同时发生损失的也许性比较大

D.这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简朴加总

42.系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，重要是由（）的变动反映出来。

A.借款人管理层因素B.借款人的生产经营状况

C.借款人所在行业因素D.宏观经济因素

43.商业银行风险辨认最基本、最常用的方法是（）o

A.失误树分析法B.专家调查列举法

C.情景分析法D.制作风险清单

44.下列哪种情形不是公司出现的初期财务预警信号？（）

A.存货周转率变小

B.显示陈I日存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C.流动资产比例大幅下降

D.业务性质变化

45.下列关于公司钞票流量分析的表述，不对的的是（）o

A.公司在开发期和成长期也许没有收入，钞票流量一般是负值

B.公司成熟期销售收入增长，净钞票流量为正值并保持稳定增长

C.对公司的短期贷款首要考虑该公司的筹资能力和投资能力

D.对公司的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的钞票偿还贷款本息

46.某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久

期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。

A.加强B.减弱C.不变D.无法拟定

47.钞票头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为（）。

A.（钞票头寸+应收存款）+总资产B.钞票头寸+总资产

C.钞票头寸土总负债D.（钞票头寸+应收存款）土总负债

48.在《商业银行风险监管核心指标》中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存

钞票与各项存款总额之比，不得低于（）.

A.1%B.1.5%C.2%D.2.5%

49.英国金融服务局（FSA）侧重于从（）层面上来理解法律风险，认为这种风险是因

“法律的效力未能结识到”、“对法律效力的结识存在偏差”或者“在法律效力不拟定的情

况下开展经营活动”而使“金融机构的利益或者目的与法律规定不一致而产生的风险”。

A.交易B.安全C.制度D.管理

50.CreditPortfolioViewTM与CreditMonitorTM所应用的方法都是基于经验观测，

而唯一不同的是（）»

A.前者是从宏观角度，后者是从微观角度

B.前者是从微观角度，后者是从宏观角度

C.前者重视历史数据，后者重视建模技术

D.以上说法均不对

51.将传统的互换进行合成，为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是

（）«

A.总收益互换B.信用违约互换

C.信用价差衍生产品D.信用联动票据

52.下列关于集团客户信用风险特性的说法，错误的是（）。

A.财务报表真实性差B.内部关联交易频繁

C.系统性风险较低D.贷后监督难度较大

53.（）是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变

经营决策而导致损失的风险。

A.流动性风险B.国家风险C.操作风险D.法律风险

54.当一笔贷款被转让后，在资产负债表中应反映为（）。

A.被完全剔除B.仍所有保存C.部分保存D.部分剔除

55.在对美国公开上市交易的制造业公司借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5

个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个重要因素。其中，反映公司流动性比率的

指标是（）。

A.销售额/总资产B.留存收益/总资产

C.（流动资产一流动负债）/总资产D.股票市场价值/债务账面价值

56.赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种

金融资产的权利的合约是（）。

A.互换合约B.远期合约C.期权合约D.期货合约

57.组合贷款层面的行业风险属于（）。

A.系统风险B.非系统风险C.特定风险D.宏观风险

58.（）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍

生产品市场进行对冲。

A.系统性风险对冲B.非系统性风险对冲

C.自我对冲D.市场对冲

59.在银行风险管理中，银行（）的重要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管

理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。

A.高级管理层B.董事会C.监事会D.股东大会

60.对于操作风险，商业银行可以采用的风险加权资产计算方法不涉及（）o

A.标准法B.基本指标法

C.内部模型法D.高级计量法

61.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，公司欲向该银行借一笔

短期贷款以购买设备和扩建仓库，该公司计划用第一年的收入偿还贷款，该申请（）。

A.合理，可以用利润来偿还贷款

B.合理，可以给银行带来利息收入

C.不合理，由于短期贷款不能用于长期投资

D.不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

62.（）用来衡量公司所有者运用自有资金获得融资的能力，也用于判断公司的偿债

资格和能力。

A.赚钱能力比率B.效率比率C,杠杆比率D.流动比率

63.与CreditMetrics、CreditMonitor不同的是，CreditRisk在对违约风险进行估

计时，是采用（）来描述一个等级客户的违约发生情况。

A.具体的违约数值B.一个离散的随机变量

C.一个拟定的LGD值D.一个连续的随机变量

64.公司购买远期利率协议的目的是（）。

A.锁定未来放款成本B.锁定未来借款成本

C.减少货币头寸D.对冲未来外汇风险

65.借款转让按转让的资金流向可以分为（）。

A.单笔贷款转让和组合贷款转让B.一次性转让和回购式转让

C.无追索转让和有追索转让I）.代管式转让和非代管式转让

66.下列不属于违反系统安全规定的表现的是（）。

A.数据/信息质量

B.突破存储限制

C.系统信息传递/系统修改信息传送失败

D.第三方界面失败

67.下列关于市场约束参与方的作用的说法，不对的的是（）。

A.监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.存款人通过选择银行，增长单家银行的竞争压力。银行为了吸取更多的存款必然要

照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险

C.评级机构作为独立的第三方，可以对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人

提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到

市场监督的作用

D.股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控

制风险

68.下列关于流动性风险的说法，不对的的是（）。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的因素单一，通常被视为

独立的风险

B.流动性风险涉及资产流动性风险和负债流动性风险

C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增长提供融资而导致损失或破

产的风险

D.大量存款人的挤兑行为也许会使商业银行面临较大的流动性风险

69.假设借款人内部评级1年期违约概率为0.05%,则根据《巴塞尔新资本协议》定义的

该借款人违约概率为（）。

A.0.05%B.0.04%C.0.03%D.0.02%

70.风险管理信息系统必须保证采用一种显而易见的方式来区分（）分析操作，由于

这两类操作在前台系统经营被混淆。

A.系统“真实的”和交易人员“假设的"B.系统“真实的”和交易人员“虚假的”

C.系统“假设的”和交易人员“真实的”D.系统“虚假的”和交易人员“真实的”

71.下列关于授信审批的说法，不对的的是（）。

A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放

B.原有贷款的展期无须再次通过审批程序

C.在进行信贷决策时，商业银行应当对也许引发信用风险的借款人的所有风险暴露和

债项做统一考虑和计量

D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险

72.下列关于市值重估的说法，不对的的是（）。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B.商业银行应尽也许地按照模型拟定的价值计值

C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

73.下列哪一项是客户风险中的基本面指标？（）

A.净资产负债率B.钞票比率

C.公司治理结构1）.流动比率

74.资产证券化属于（）。

A.改善商业银行资产流动性的措施

B.改善商业银行负债流动性的措施

C.既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施

D.以上都不对

75.下列关于远期利率合约的说法，不对的的是（）。

A.远期利率可由即期利率曲线推断

B.远期利率合约是一项表内资产业务

C.债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率也许上升带来

的风险

D.债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率也许下降带来

的风险

76.下列不属于声誉风险管理中董事会的责任的是（）o

A.制定商业银行的声誉风险管理原则和操作流程

B.应定期审核声誉风险管理政策

C.设立声誉风险管理职能，负责辨认、评估和监测声誉风险状况

D.保证商业银行可以充足辨认和及时解决也许导致声誉风险的事件

77.下列关于声誉风险管理的说法，不对的的是（）。

A.努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系

B.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、互相作用

C.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理

I）.声誉危机管理规划给商业银行发明了增长值

78.根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于（

A.操作风险B.战略风险C.国家风险D.信用风险

79.下列关于风险管理信息传递的说法，不对的的是（）。

A.风险管理应当在最短的时间将所有对的的信息传递给商业银行所有人员

B.先进的公司级风险管理信息系统一般采用B/S结构

C.风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误

D.风险监测人员在发布信息时要保证适当的人员得到他们所应当看到的风险信息

80.根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法对的的是（）。

A.非违约风险暴露相关性随违约概率（PD）增长而增长

B.非违约风险暴露相关性随公司规模增长而减少

C.资本规定为95%下特定风险暴露的非预期损失

D.期限调整随期限增长而调整幅度增大

81.下列关于信用风险的表述，不对的的是（兀

A.只有违约才干导致信用风险

B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得

C.信用风险范围不仅限于贷款业务

D.信息不对称可以引发信用风险

82.假设资本规定（K）为2%,违约风险暴露（EAD）为10亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》,

风险加权资产也取）为（）亿元。

A.12.5B.10C.2.5D.1.25

83.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为1亿元，杠杆系数为0.8,则该客户最高

债务承受额为（）亿元。

A.0.2B.0.8C.1.6D.2.4

84.下列关于市场风险的说法，不对的的是（兀

A.市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风

险

B.市场风险具有明显的非系统性特性

C.市场风险与其他风险相比，容易计量

D.银行表内外都存在市场风险

85.2023年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付

系统”，涉及万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种

风险属于（）引发的风险。

A.人员因素B.系统缺陷C.内部流程D.外部事件

86.股市上升，最也许会给银行导致（）。

A.信用风险B.操作风险C.声誉风险D.流动性风险

87.目前最恰当的声誉风险管理方法是（）。

A.采用精确的定量分析方法

B.推行全面风险管理，保证各类重要风险被对的辨认、优先排序，并得到有效管理

C.按照风险大小，采用抓大放小的原则

D.采用平等原则对待所有风险

88.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中操作风险损失率的计

算公式为（）。

A.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额+前一期净利息收入与非利息收入之和

的平均值

B.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额+前三期净利息收入与非利息收入之和

的平均值

C.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额+前一期净利息收入与非利息收入之和

D.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额+前三期净利息收入与非利息收入之和

89.当再次评价时，（）不涉及在重要活动以内。

A.存款及柜台业务B.重要中间业务

C.坏账准备D.计算机信息系统

90.关于钞票债务抵押债券的特定目的公司(SPV),下列说法对的的是()。

A.在合成债务抵押债券(SyntheticCDOs)中，SPV是投资于不同投资档支付的实际证券

B.在钞票债务抵押债券(CashCDO)中，SPV是投资于不同投资档(paymenttothe

tranches)支付的实际证券

C.在合成债务抵押债券(SyntheticCDOs)中，SPV不是投资于不同投资档支付的实际证

券，而是投资于无风险债券

D.在钞票债务抵押债券(CashCDOs)中，SPV不是投资于不同投资档支付的实际证券，

而是投资于违约互换和无风险债券

二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中，有两

项或两项以上符合题目规定，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1.下列关于银行利率风险的说法，对的的有()0

A.假如银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险

B.假如银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价

风险

C.假如银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险

D.假如银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准

风险

E.假如利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险

2.市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，

其中的市场价格涉及()。

A.利率B.汇率C.工资率D.股票价格

E.商品价格

3.下列关于衍生产品与市场风险关系的说法，对的的有()。

A.衍生产品可用来防范市场风险

B.衍生产品会产生新的市场风险

C.衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险

I）.衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用

E.衍生产品的杠杆作用也许导致金融风险事件中出现巨额损失

4.组合层面的风险辨认应当关注（）。

A.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其合用性

B.银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势

C.银行客户是否过度集中于某个地区

1）.政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化

E.区域内的其他不利因素变化

5.流动性比例中流动性资产涉及（）。

A.在中国人民银行超额准备金存款B.一个月内到期的应收账款

C.一个月内到期的贴现及其他买入票据D.一个月内到期的次级类贷款

E.一个月内到期的债券

6.对于表内资产风险权重赋予权重为0的有（）。

A.我国中央政府的债券

B.中央政府投资的公用公司的债券

C.政策性银行债券

D.商业银行之间原始期限4个月以内的债券

E.国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券

7.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（）。

A.压力测试B.交易限额管理

C.风险限额管理D.止损限额管理

E.市场风险对冲

8.越来越多的商业银行开始进行市场风险经济资本的内部配置，资本配置的方法重要

有（）。

A.自上而下法B.自下而上法

C.分解分析法D.专家调查列举法

E.情景分析法

9.下列属于经济资本配置对商业银行的积极作用的是（）.

A.有助于商业银行提高风险管理水平

B.有助于消化和吸取损失

C.有助于商业银行制定科学的业绩评估体系

D.有助于维持市场信心

E.有助于为商业银行提供融资

10.对流动性风险管理方法的说法对的的是（兀

A.通常将商业银行的存款分为三类

B.商业银行负债的流动性需求与新增贷款有关

C.针对外币的流动性风险管理，高级管理层应当一方面明确外币流动性的管理架构

D.应急计划涉及危机解决方案和填补钞票流量局限性的工作程序两方面的内容

E.管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用

流动性安排

11.下列属于法人信贷业务的操作风险成因的是（）。

A.信贷制度不完善B.客户监管难度加大

C.片面追求信贷市场份额D.内部控制不完善

E.管理模式不科学

12.根据巴塞尔委员会在《核心原则》中的规定，商业银行外部审计的内容应当涉及

（）。

A.评估从商业银行收到的报告的精确性

B.评价商业银行总体经营状况

C.评价商业银行各项风险管理制度

D.评价商业银行各项资产组合的质量和准备金的充足限度

E.评价管理层的能力

13.信用风险报告的职责有（）。

A.应实行并支持一致的风险语言/术语

B.使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息

C.传递商业银行的风险容忍度

D.传递银行的风险偏好

E.保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒结识

14.在风险缓释的解决中，下列属于被认可的质押品的有（兀

A.黄金B.美元钞票

C.我国商业银行发行的债券D.评级为AA的国家发行的债券

E.银行存单

15.目前业界比较流行的高级计量法重要有（兀

A.基本指标法B.记分卡法C.损失分布法D.标准法

E.内部衡量法

16.操作风险的成因重要涉及（）。

A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部因素

E.其他因素

17.流动性资产涉及（）。

A.钞票B.超额准备金

C.短期内到期的贷款D.活期存款

E.中央银行借款

18.《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级、评分的验证提出了许多规定，涉及

（）o

A.商业银行必须定期进行模型的验证

B.商业银行必须建立一个健全的体系，用来检查评级体系、过程和风险因素评估的准

确性和一致性

C.商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率。

D.商业银行必须在实际违约概率连续高于预期值的情况下下调预期值

E.商业银行必须使用其他的量化检查工具，并同相关的外部数据源比较

19.下列关于期权种类的说法，对的的是（）。

A.按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权

B.按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权

C.按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权

D.按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权

E.按交易方式，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权

20.商业银行的经营原则是（）。

A.营利性B.安全性C.流动性D.扩张性

E.竞争性

21.信息披露的质量方面，应当遵循哪几条标准？（）

A.银行应对各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表披露

B.披露的信息对使用者决策有用

C.要使使用者尽早获得有关数据

D.披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循实质重于形式的原则

E.保证银行自身历史数据的可比性

22.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法涉及（）。

A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程

D.全新的风险管理方法E.全员的风险管理文化

23.商业银行使用有关要素评估操作风险时，应当符合什么标准？（）

A.基于实际经验和专家意见，将每一个因素调整为故意义的风险要素

B.商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理

C.风险评估框架及各种实行情况，都应当有文献支持，并接受商业银行内部和监管当

局的独立审查

D.商业银行应当抓住重要因素而适当忽略次要因素

E.商业银行应当依靠外部专业征询机构进行操作风险评估，以力求客观准确

24.CreditMonitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这

些变量涉及（）。

A.公司贷款数额B.公司资产市场价值

C.公司资产市场价值的波动性D.市场收益率

E.公司资产账面价值

25.巴塞尔委员会规定的也许导致实质性损失的操作风险事件类型涉及（）o

A.内部欺诈B.外部欺诈

C.实物资产损毁D.经营中断和系统瘫痪

E.客户、产品和经营问题

26.基本指标法的计算中涉及哪几个变量？（）

A.前三年中各年为正的总收入B.前三年中总收入为正数的年数

C.巴塞尔委员会专门设定的乘数因子D.前三年的总收入

E.所计量的总的年数

27.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。

A.分别制定标准，实行个体控制B.掌握充足信息，避免过度授信

C.尽量多用保证，争取少用抵押D.授信协议约定，关联交易必报

E.主办银行牵头，协调信贷业务

28.下列各项属于商业银行市场风险限额管理中的风险限额的是（）。

A.风险价值限额B.单一客户限额C.净头寸限额I）.止损限额

E.Delta限额

29.商业银行内部控制评价涉及的重要要素有（）,

A.内部控制措施评价B.内部控制环境评价

C.风险辨认与评估评价D.监督与纠正

E.信息交流与反馈评价

30.CreditMonitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数

)

A.数据、信息质量B.违反系统安全规定

C.系统设计、开发的战略风险D.系统的稳定性、兼容性、适宜性

E.系统开发、维护成本过高

31.下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，对的的有（）o

A.是一种全值估计方法，可以解决非线性、大幅波动及“肥尾”问题

B.假如产生的数据序列是伪随机数，也许导致错误结果

C.可以通过设立削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反映

D.不存在模型风险

E.计算量很大，且准确性地提高速度较慢

32.公允价值的计量方式有哪几种？（）

A.直接使用可获得的市场价格

B.使用公认的模型估算市场价格

C.根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具有代表性

D.使用公司特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

E.根据资产获得时的历史成本

33.我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理规定的重要内容涉及（）。

A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

C.建立、健全以监事会为核心的监督机制

D.建立完善的信息报告和信息披露制度

E.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

34.关于商业银行区域限额管理的以下说法，对的的有（）。

A.在我国，区域限额管理涉及国家限额管理

B.发达国家一般不对一个国家内的某一地区设立地区风险限额

C.在一定期期内，我国商业银行实行区域风险限额管理是很有必要的

I）.在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额

E.在我国，当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导

致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险

限额将被严格地、刚性地加以控制

35.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中涉及（）»

A.商业银行应保持公司治理的透明度

B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作

用

C.董事会应核准商业银行的战略目的和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻

D.董事会应保证对高级管理层是否执行董事会政策实行适当的监督

E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及重要责任，并在全行实行问

责制

36.下列关于久期的说法，对的的有（）。

A.久期也称连续期

B.久期是对金融工具的利率敏感限度或利率弹性的直接衡量

C.久期的数学公式为DP+Dy=DXP+（l+y）

D.久期是以未来收益的现值为权数计算的钞票流平均到期时间

E.某一金融工具的久期等于金融工具各期钞票流发生的相应时间乘以各期现值与金融

工具现值的商

37.内部控制作为一个有机系统，涉及的环节有（）»

A.决策B.建设与管理C.执行与操作D.监督与评价

E.改善

38.操作风险评估一般从以下哪两个层面开展？（）

A.业务管理B.风险管理C.内部管理D.外部管理

E.流程管理

39.下列关于久期缺口的说法，对的的有（）。

A.久期缺口=资产加权平均久期一（总负债+总资产）X负债加权平均久期

B.当久期缺口为负值时，假如市场利率下降，则资产价值增长的幅度大于负债价值增

长的幅度，流动性随之增强

C.当久期缺口为正值时，假如市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减

少的幅度，流动性随之减少

D.久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流

动性影响也越显著

E.久期缺口为零的情况在商业银行中很少发生

40.根据巴塞尔委员会规定，为了具有使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些

条件？（）

A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

B.银行应当拥有完整且的确可行的操作风险管理系统

C.银行应当拥有充足的资源支持在重要产品线上和控制及审计领域采用该方法

D.必须具有完善、健康的公司治理结构

E.必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导

三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，对的选A,错

误选B。

1.董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。（）

A.对B.错

2.在评估客户信用状况时，按照国际惯例，对公司的信用评估采用评级方法，对个人

客户的信用评估采用评分方法。（）

A.对B.错

3.一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增长。（）

A.对B.错

4.银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益等因素会影响商业银行授信额度的

决定，当这些因素为正面影响时，对授信限额的调节系数大于1。（）

A.对B.错

5.情景分析是一种单因素分析方法。（）

A.对B.错

6.在商业银行自身出现危机，其出售资产换取钞票的能力比整体市场危机时下降的厉

害。（）

A.对B.错

7.健全的内部控制体系是商业银行有效知识和防范操作风险的重要手段。（）

A.对B.错

8.中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2023年起，在我国各类银行全面

实行贷款质量四级分类管理，即：正常、逾期、呆滞和呆账。（）

A.对B.错

9.在信贷限额管理中，巴塞尔银行委员会认为单一客户或一个集团客户的敞口不能超

过银行监管资本的25%。（）

A.对B.错

10.信用风险是一种系统性的风险。（）

A.对B.错

11.贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。（）

A.对B.错

12.申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息涉及近3年经审计的资产负

债表、利润表等；成立局限性3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。（）

A.对B.错

13.假如变量X、Y之间的线性相关系数为0,则表白变量X、Y之间是独立的。（）

A.对B.错

14.传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险

水平而言，存在较小潜在风险的授信。（）

A.对B.错

15.违约概率是事后检查的结果。（）

A.对B.错

2023年上半年银行业从业人员资格认证考试试题

一、单项选择题

1.B【解析】当外债总额与国民生产总值之比为15猊25%是一般国家外债承担的比率，

高于这个比率则说明外债承担过重。

2.B【解析】银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标涉及经营绩

效类、资产质量类、审慎经营类。

3.D【解析】相关性，就是两个债务人同时违约的概率。假如考生不理解这个具体概

念，看到“相关”就要考虑能同时作用于几个债务人的情形，所给四个选项中，A、B、C都

是能影响一批债务人的因素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D是作用于

自己不会影响别人的情形。此外，考生解答与“情形”有关的单选题时，还可以通过选项之

间的对比来做答，找出那个与众不同的选项。

4.D【解析】风险报告内容大体涉及风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指

标、资本金水平五个部分。

5.C【解析】本题考察违约损失率的相关知识点。细节问题较多，考生要多看，对经

常出题的地方加深一下记忆。如本题所列，违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外

项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济

损失。

6.A【解析】本题考核的是操作风险的定义。

7.A【解析】买方期权对于卖方来说是卖出一个买入交易标的物的义务。

8.D【解析】期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。

9.C【解析】风险控制要点更重要的把重点放在了制度、系统、监督、培训等大面上,

而C中具体的措施相对于其他选项就显得比较特殊了。

10.D【解析】应为按照本币和外币分别计算。

11.C【解析】次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款

余额一期初次级类贷款期间减少金额）X100%,将数字代入计算即可得出答案。

12.C【解析】流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资

产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关，但凡与贷款问题相

关的，都反映信用风险。

13.A【解析】B应为在任何时点都要保持在监管规定比例之上。C资本充足率：（资本

一扣除项）+（风险加权资产+12.5X市场风险资本规定）。D核心资本充足率=（核心资本一

核心资本扣除项）+（风险加权资产+12.5X市场风险资本规定）。

14.B【解析】公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大

于公司管理，两者不能等同。

15.C【解析】本题事实上考察的是对基准风险的含义的理解。

16.A【解析】尚有一个公式：RAR0C=（贷款的一年收入一各项费用一预期损失）+监

督或经济成本。对比A,两者其实本质是相同的，贷款的一年收入一各项费用=收益，非预

期损失=经济资本。

17.B【解析】本题中，四个选项的表述都没有问题，但本题考察的是表现流动性风险

与市场风险的关系，因此重点就是要体现出市场风险方面的因素如何作用于银行的流动性。

与市场风险有关的因素是各种价格的变动，涉及利率