国有企业三级风险清单参考样本

附件5,,,

"三级风险清单参考样本

（各单位结合实际自行确定）",,,

序号,一级风险,二级风险,三级风险

,,,,

1,战略风险,政治风险,国企党建风险

2,,,政治站位风险

3,,,意识形态风险

4,,政策风险,产业政策风险

5,,,金融政策风险

6,,,财政政策风险

7,,公司治理风险,公司章程管理风险

8,,,治理结构设计风险

9,,,法人治理运作风险

10,,组织架构管理风险,组织架构设置风险

11,,,组织架构运行风险

12,,,组织架构调整风险

13,,战略管理风险,战略制定风险

14,,,战略实施风险

15,,,战略调整风险

16,,,战略评价风险

17,,集团管控风险,子公司治理风险

18,,,差异化管控风险

19,,,横向协同风险

20,,,子公司绩效考核风险

21,,,参股公司管理风险

22,,产业结构风险,产业布局规划风险

23,,,产业结构调整风险

24,,科技创新风险,科技创新规划风险

25,,,科技创新实践风险

26,,,科研项目管理风险

27,,,科技成果转化风险

28,,企业改革风险,混合所有制改革风险

29,,,劳动制度改革风险

30,,,人事制度改革风险

31,,,分配制度改革风险

33,,投资风险,投资规划风险

34,,,投资决策风险

35,,,投资实施风险

36,,,项目运营风险

37,,,投后评价风险

38,,,投资退出风险

39,,,履约支付风险

40,,,投资监管风险

41,,国际化经营风险,海外政治风险

42,,,海外经济风险

43,,,海外合规风险

44,,,海外履约风险

45,,,海外制裁风险

46,,,海外劳务风险

47,,,海外环保风险

48,,企业文化管理风险,企业文化建设风险

49,,,企业文化融合风险

50,,社会责任风险,社会责任规划风险

51,,,社会责任履行风险

52,,,社会责任报告风险

53,,品牌与声誉风险,品牌策略风险

54,,,品牌管理风险

55,,,声誉维护风险

56,,规章制度管理风险,规章制度体系风险

57,,,规章制度立改废风险

58,,,规章制度执行风险

59,,资质管理风险,资质规划风险

60,,,资质申请风险

61,,,资质维护风险

62,,,资质使用风险

63,财务风险,预算管理风险,预算编制风险

64,,,预算执行风险

65,,,预算调整风险

66,,,预算考核风险

67,,现金流风险,资金统筹风险

68,,,资金集中管理风险

69,,,资金日常管理风险

70,,,资金安全风险

71,,,应收、预付账款管理风险

72,,,存货周转风险

73,,融资风险,融资模式风险

74,,,授信管理风险

75,,,融资成本风险

76,,,融资结构风险

77,,,融资使用风险

78,,债务风险,债务规模风险

79,,,债务成本风险

80,,,债务结构风险

81,,担保风险,对内担保风险

82,,,对外担保风险

83,,税务管理风险,税务筹划风险

84,,,税务操作风险

85,,费用管理风险,销售费用风险

86,,,管理费用风险

87,,,财务费用风险

88,,财务报告风险,会计政策风险

89,,,会计核算风险

90,,,报告编制风险

91,,,报告披露风险

92,,,报告使用风险

93,市场风险,区域经营风险,区域经营策划风险

94,,,区域经营管理风险

95,,,区域经营考核风险

96,,投标风险,基础数据管理风险

97,,,投标合规风险

,,,投标策划风险

98,,,投标文件风险

99,,,现场投标风险

100,,客户管理风险,客户背景调查风险

101,,,客户信用管理风险

,,,客户开发风险

102,,,客户信息管理风险

103,,,客户服务风险

104,,市场竞争风险,市场供应风险

105,,,市场需求风险

106,,,不当竞争风险

107,,利率风险,利率波动风险

108,,汇率风险,汇率波动风险

109,,,外汇管制风险

110,运营风险,安全风险,安全管理体系风险

111,,,安全日常管理风险

112,,,安全隐患排查风险

113,,,安全应急管理风险

114,,,安全事故调查与报告风险

115,,质量风险,质量管理体系风险

116,,,质量日常管理风险

117,,,质量事故调查与报告风险

118,,健康环保风险,健康环保管理体系风险

119,,,职业健康风险

120,,,环境保护风险

121,,,节能减排风险

122,,重大突发事件风险,重大突发事件分级分类管理风险

123,,,重大突发事件管理机构设置风险

124,,,重大突发事件监测预警与应急响应风险

125,,,重大突发事件处理风险

126,,舆情风险,舆情监控风险

127,,,舆情处置风险

128,,,信访管理风险

129,,项目管理风险,项目前期策划风险

130,,,征拆风险

131,,,分包管理风险

132,,,现场管理风险

133,,,进度管理风险

134,,,项目结算风险

135,,,竣工验收风险

136,,成本管理风险,成本预算风险

137,,,成本管理风险

138,,,成本过程控制风险

139,,,成本核算与分析风险

140,,,成本考核风险

141,,劳务管理风险,劳务选聘风险

142,,,劳务使用风险

143,,,劳务评价风险

144,,,劳务退出风险

145,,采购管理风险,采购计划风险

146,,,集中采购风险

147,,,供应商管理风险

148,,,采购验收风险

149,,,采购付款风险

150,,,招标采购风险

151,,廉政风险,廉政体系建设风险

152,,,廉政体系运行风险

153,,,员工舞弊风险

154,,,追责问责风险

155,,巡视巡察风险,内部巡视巡察风险

156,,,外部巡视巡察风险

157,,,巡视巡察整改风险

158,,审计风险,内部审计风险

159,,,外部审计风险

160,,,审计整改风险

161,,外事管理风险,证件管理风险

162,,,因公出国审批风险

163,,,因私出国审批风险

164,,,境外来华人员审批风险

165,,人力资源管理风险,人力资源规划风险

166,,,人力资源招聘风险

167,,,人力资源培训风险

168,,,人力资源使用风险

169,,,绩效考核风险

170,,,薪酬福利风险

171,,,人力资源退出风险

172,,,定岗定编风险

173,,证券市场风险,股票交易波动风险

174,,,市场监管风险

175,,,同业竞争风险

176,,,信息披露风险

177,,,投资者关系风险

178,,,关联交易风险

179,,金融业务风险,产融结合风险

180,,,流动性风险

181,,,信用风险

182,,,违规风险

183,,,操作风险

184,,房地产业务风险,房地产开发风险

185,,,房地产销售风险

186,,,房地产去化风险

187,,贸易业务风险,融资性贸易风险

188,,,“空转”贸易风险

189,,资产管理风险,固定资产管理风险

190,,,无形资产管理风险

191,,,资产处置风险

192,,内控管理风险,内控体系设计风险

193,,,内控体系运行风险

194,,,内控评价、审计风险

195,,,内控缺陷整改风险

196,,涉密管理风险,保密管理体系不健全风险

197,,,涉密人员管理风险

198,,,涉密资料管理风险

199,,,保密检查监督风险

200,,信息系统风险,信息系统规划风险

201,,,信息系统建设风险

202,,,信息系统运行风险

203,,,信息系统安全风险

204,,信息沟通风险,内部信息沟通风险

205,,,外部信息传递风险

206,,公共关系风险,政府关系风险

207,,,媒体关系风险

208,,,公众关系风险

209,,证照管理风险,证照申请风险

210,,,证照维护风险

211,,,证照使用风险

212,,,证照保管风险

213,,印章管理风险,印章刻制风险

214,,,印章使用风险

215,,,印章保管风险

216,,,印章销毁风险

217,,档案管理风险,档案归档风险

218,,,档案保管风险

219,,,档案借阅风险

220,,,档案销毁风险

221,法律合规风险,法律风险,法律环境风险

222,,,业务法律风险

223,,,法律工作风险

224,,合规风险,合规体系风险

225,,,公司内部合规风险

226,,,国内法律法规合规风险

227,,,境外主权国家法律法规合规风险

228,,合同管理风险,国际组织制裁风险

229,,,合同准备风险

230,,,合同订立风险

231,,,合同履约风险

232,,,合同变更风险

233,,,合同终止风险

234,,知识产权风险,合同日常管理风险

235,,,知识产权管理体系风险

236,,,自身知识产权保护风险

237,,,知识产权交易及商用化风险

238,,,知识产权侵权风险

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"说明：

1、为贯彻落实“大风控”理念和要求，更好的开展风险管理特别是风险评估工作，统一风险划分标准和风险语言，明确风险评估范围，依据《企业内部控制应用指引》、《中央企业全面风险管理指引》（国资发改革〔2006〕108号，以下简称指引）关于风险分类和初始信息的规定，以及国资委近期对风险预警指标的设定，基于全系统历年来风险事件发生、内控评价底稿设定和缺陷分布等情况，参考内外部风险信息收集收集和外部典型风险案例，结合行业特点和企业特性，体现公司风险偏好和承受度，突出改革发展要求和重点工作部署，编制本清单；

2、本清单共划分三级风险，一级风险按照指引规定分为战略、财务、市场、运营和法律合规五大类；二级和三级风险分类考虑两