工贸油品调运分公司备用金管理办法

第第页工贸油品调运分公司备用金管理方法工贸油品调运分公司备用金管理方法第一章总则第一条为防止zz石油（集团）工贸有限公司油品调运分公司（以下简称“油品调运分公司”或“公司”）现金流失,加强资金管理工作,提高工作效率,现就公司备用金管理特订立本方法。第二条备用金的分类及定义。（一）备用金按性质不同分为长期备用金和临时备用金。（二）长期备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金,具有时间长、比较固定的特点。（三）临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金,具有一次性、时间短的特点。第三条长期备用金的使用对象、用途和金额限制规定,依照附件规定执行。定额标准由各部门经理拟定报总经理批准,原则上借款金额应当小于等于借款人2个月的工资。第四条临时借款一般不予借给,特殊情况经审批可借给。有借款尚未还清者,一律不准再借。临时备用金的使用范围规定如下:（一）因企业业务需要暂支款,包含差旅费、临时采购款、行政临时事务借支等具有工作性质的一次性借支款。（二）临时性公务活动、职工活动借支。（三）理赔等事故性质的借支。（四）押金等性质的借支。（五）其他经批准的暂支款。第二章备用金的申请、审批与归还第五条备用金的借支程序如下所示:（一）借款人填写《借款单》并签名。实在为:有费用预算申请业务的个人必需在费用预算申请单里填写借款事宜和借款金额,并同时填写借款单,借款单必需真实、认真的注明借支事由、金额、归还时间。（二）借款人所在部门负责人就借支事由的真实性、必需性进行初审。（三）部门主管领导对借支必需性进行复审,并对该部门的借支款进行总体监督。（四）财务负责人对合理性负责审核,并依据前期现金使用作出分析,按现金管理制度做出是否借支推断。1.未转正员工掌控借支。2.常常性违反结算纪律的员工掌控借支。3.依据事由掌控借支金额的标准。4.其他财务制度要求掌控的事由。（五）财务主管领导审批签字。（六）总经理审批签字。（七）会计确认借款审批是否完善,在审批完善后进行财务处理。（八）出纳依据财务凭证进行付款。第六条备用金的归还（一）归还备用金时,借款人以报销费用冲抵,差额可归还现款。（二）出纳员收到还款现款后,开具收款收据,写清还款方式,并签字盖章交付还款人一联作为对账依据。（三）报销费用冲抵借款的,由会计开具收款收据并注明报销冲账字样,并签字确认交付还款人一联作为对账依据。第三章备用金的日常管理第七条长期备用金的额度需要依据支出业务更改,对使用对象和用途范围每半年审定一次。第八条长期备用金实行专人借支专人负责的方法,不得全部或部分借支或以临时备用金的性质借支他人。第九条长期备用金的借款时间最长不超出半年,每半年清理一次,如需连续借用的,重新办理申请审批手续。第十条临时备用金要求一个事由一个专项借款和还款,不得以其他事由z借款周期。第十一条临时备用金的还款、报销期限:（一）对出差人员,在返回公司5天内报销差旅费；（二）临时采购借款,使用后5天内报销；（三）没有特殊原因临时借款还款最长不超出2个月。第十二条因人员调动或离职等原因造成备用金管理员更换的,必需办理更改手续,更改方式采用借还两条线,即原责任人办理还款,新责任人办理借款。第十三条财务资产部会计必需于每月月末对编制月度备用金借款情况表交付部门负责人,做好备用金借款管理。第四章违规操作罚则第十四条出纳员在审批手续不全情况下借支备用金的,负责追回,并在绩效考核中予以减分。第十五条若借款人拒不归还所借的备用金（超出归还时间一个星期）,由财务资产部提出告知后,由其所属部门负责人负责督促还款,如部门负责人未通知,造成损失的,应在绩效考核中予以减分。第十六条若借款人员发生人事异动或离职,综合办公室未及时书面通知财务资产部确认清账,造成借款无法收回的,由综合办公室承当借款损失。第十七条财务资产部对于逾期还款或拒不还款的人员,严格掌控后续借款甚至取消借款资格。对于没有特殊事由有款未还借支款项的,财务资产部可拒付款项。第五章附则第十八条本方法由财务资产部负责解释。第十九条本方法未尽事宜,依照国家法规及工贸公司有关规定执行。第二十条本方法自发布之日起执行。附件:油品调运分公司长期备用金使用对象及限额使用对象用途限制金额办公室主任、副主任零星接待需要20000元/人司机零星需要3000元/人其他人员其他支出频繁而需要定额备用金的人员5000元/人篇2:工贸油品调运分公司通讯费报销管理方法工贸油品调运分公司通讯费报销管理方法第一章总则第一条为了进一步加强zz石油（集团）工贸有限公司油品调运分公司（以下简称“油品调运分公司”或“公司”）移动通讯费报销管理,本着既保证工作需要、又有效掌控费用的原则,结合公司实际,订立本方法。第二章适用范围及管理原则第二条适用范围:公司所属各部门移动及固定电话费用报销均适用本方法。第三条管理原则:通讯费用依照“限额报销、超额自理、结余不补”的原则,按月在限额内凭话费发票在本单位进行报销。第三章报销范围及标准第四条报销范围:公司领导、各部门领导、定向服务用车司机,外地驻站人员。第五条报销标准:（一）单位正职（或副科级主持工作）报销标准为360元/月；（二）单位副职（或享受副科级待遇）报销标准为260元/月；（三）驻榆炼站:站长260元/月,副站长240元/月,驻站工作人员150元/月；（四）驻永炼站:副站长200元/月,一般工作人员100元/月；（五）定向服务用车司机150元/月；司机100元/月。（六）调度管理部、质量安全室、财务资产部、综合办公室各部门主任240元/月,副主任200元/月第六条固定通讯费用报销标准:（一）单位正职（或副科级主持工作）固定通讯费200元/月；（二）副科级固定通讯费150元/月；（三）各部门业务上固定通讯费为300元/月。第七条移动电话及固定电话报销管理规定:（一）“24小时”开机原则,享受话费报销人员,无论限额多少,无论是否在公司,均须保持24小时开机。（二）公司享受话费报销的人员（公司领导除外）均实行一卡（一号）报销,以报公司登记备案的号为准,其余卡（号）话费自理。（三）移动电话换号后应第一时间报本单位相关部门,进行重新登记,躲避贻误工作或给话费报销造成影响。（四）享受话费报销人员,应及时检查移动电话使用情况,如电量、话费、移动电话情形等,以免造成停机影响工作。（五）对于公司内部兼职其他岗位人员,移动