国际经济学 第6 章补充 关税与配额

相关概念回顾（一）消费者剩余（consumersurplus）又称为消费者的净收益，是指买者的支付意愿减去买者的实际支付量。消费者剩余衡量了买者自己感觉到所获得的额外利益。简单地说，就是买者卖者都希望从市场活动中获得收益。比如一场电影的票价为20元，可消费者对它的价值是50元，那么消费者剩余则是30生产者剩余（producersurplus）是指卖者出售一种物品或服务得到的价格减去卖者的成本。5元，可票价是20元，那么生产者剩余是15元2021/5/91相关概念回顾（二）局部均衡分析（PartialEquilibriumAnalysis）指的是讨论某种商品或生产要素的供求状况对于该商品或该要素的价格的影响、决定作用，而把其它情况假定不变。局部均衡是在假定其他市场条件不变的情况下，孤立地考察单个市场或部分市场的供求与价格之间的关系或均衡状态，而不考虑它们之间的相互联系和影响。局部均衡理论的代表人物是马歇尔。一般均衡分析（Generalequilibriumanalysis）是指在承认供求与市场上各种商品价格和供求关系存在相互关系和相互影响条件下，所有市场上各种商品的价格与供求的关系或均衡状态。一般均衡理论的代表人物是瓦尔拉斯。2021/5/92进口关税的经济效应分析

一、进口关税经济效应的局部均衡分析

（一）贸易小国征收关税的局部均衡分析如果征收关税的国家是一贸易小国，则该国进口需求量的变化对国际市场价格没有影响。如图所示，S和D分别为该贸易小国某商品的国内供给曲线和国内需求曲线，E为国内供求均衡点。在自由贸易条件下，当不计运费时，该商品的国内价格等于国际市场价格，均为P1。在该价格条件下，国内需求总量为OQ4，国内供给总量为OQ1，进口总量为Q1Q4。如果该国对该商品征收关税P1P2，税率为P1P2/OP1。则会产生以下经济效应：2021/5/93价格数量P2SDEgabcedf小国关税效应局部均衡分析P1Q1Q2Q3Q42021/5/94(1)价格效应：价格效应是指征收关税对进口国国内市场价格的影响。由于贸易小国对商品的国际市场价格没有影响力，因此课征关税P1P2后，国内商品价格从P1上升到P2，国内市场价格的上涨部分刚好等于所征收的关税，即关税全部由国内消费者负担，此时的国内市场价格等于征收关税前的国际市场价格加上关税。2021/5/95

(2)消费效应：关税的消费效应是指征收关税对进口商品消费的影响。只要国内的需求弹性大于零，征收关税就会使国内价格提高，而国内价格的提高必然导致消费量的减少。消费量减少可用消费者剩余的减少来表示，即征收关税后使国内消费者剩余从面积a+b+c+d+e+f减少到e+f，损失了a+b+c+d。

(3)税收效应：税收效应是指征收关税对国家税收收入发生的影响。对进口商品征税，会使政府增加面积为c的关税收入，即单位商品的征税额乘以全部进口商品的数量。2021/5/96(4)生产效应。生产效应也称保护效应，是指征收关税对进口国进口替代品生产的影响。贸易小国征收进口关税后，由于进口商品价格提高到等同于关税额的水平，因而刺激进口替代品的生产扩张，直至生产者价格达到P2的水平，即进口替代品产量由OQ1增至OQ2。从而保护了国内厂商的利益，即国内生产厂商的利润由征税前的g增至a+g，多增加了a。征收关税使国内市场和国际市场相对隔离，国内市场该商品的较高的价格使国内生产者扩大生产，提高价格获得经济利益。它体现了关税对该行业的保护程度。2021/5/97(5)再分配效应：再分配效应是指征收关税后，该国国内各利益集团的收入发生了转移。征收关税后，通常发生消费者的收入转移给生产者和政府的再分配现象。在图中，征收关税后，消费者剩余较征税前减少了（a+b+c+d)。其中，a部分面积的福利是消费者因关税转移给了生产者，c部分的政府关税收入也是由消费者剩余损失的C部分转移过来的。2021/5/98

(6)净经济效应：根据前面的分析，征税后，消费者剩余减少了(a+b+c+d)，其中a部分转移为生产者剩余增加，c部分成为政府的关税收入，余下的b和d部分是征税所造成的福利净损失或无谓损失（deadweightloss），即关税的社会成本。面积b代表生产的净损失，由增加Q1Q2数量的进口替代品生产使资源使用效率下降所致，在征税前是由高效率的国外生产者生产，而征收关税后，改由低效率的国内生产者生产所造成的生产资源低效率配置的损失。面积d代表消费的净损失，是征收关税后，本国消费者因为减少了比现实价格较低的进口产品的消费所遭受的损失。2021/5/99

以上所讨论的各种效应的大小，取决于征税商品的供给与需求弹性及关税税率高低。对于相同的关税税率，需求曲线越富有弹性，消费效应越大；同样，供给曲线越富有弹性，生产效应越大。因此，一国对某商品的供给与需求越富弹性，税收效应越小。关税的负担决定于进口需求与出口供给的弹性大小，弹性越大者，关税的负担越轻；弹性越小者，关税的负担越重。由于小国进口所面对的出口供给弹性无限大，因此小国课征进口关税，关税完全由本国消费者负担，而关税收入全部由小国的政府所获得。2021/5/910（二）贸易大国征收关税的局部均衡分析贸易大国与贸易小国征收关税最主要的差异在于贸易大国征收关税可以影响商品的国际市场价格。如果征收进口关税的国家是贸易大国，那么，征收关税后，进口国国内市场价格上涨，使进口需求减少，导致国际市场价格下降。在这种情况下，关税负担实际上由国内消费者和国外出口商共同承担，征收关税后消费者所消费的产品的税后价格必然提高，但提高的幅度小于关税幅度，税后的国内价格等于征收关税后的世界市场价格加上关税。2021/5/911

假设某国为贸易大国，图左右两图分别为商品X的国内和世界市场的供给和需求状况。在PW价格水平上，国内消费量为Q4，国内供给量为Q1，进口量为Q1－Q4。如果贸易大国对商品X征收进口关税，由于征税国是贸易大国，其需求量减少使世界市场需求曲线DF移动到D’F，供给曲线不变，世界市场X商品的均衡价格下降到P’W，而征税国国内价格上升为Pt，进口数量为Q2－Q3。综合分析贸易大国征收关税的经济效应为：2021/5/912PESFDXPtPwP’wabcdc’OQ1Q2Q3Q4(a)国内市场PQOM’MD’FDFSF(b）世界市场2021/5/913(1)价格效应：征税后国内价格升至Pt，国内价格上升的幅度小于关税的幅度，Pt和P’w的差额正好等于关税的幅度。(2)消费效应：消费者损失了面积为(a+b+c+d)的经济利益。(3)生产效应：国内生产者获得面积为a的经济利益。(4)税收效应：政府得到了(c'+c)的关税收入。(5)净经济效应：征收关税后，本国消费者剩余损失了面积a+b+c+d，国内厂商获得了生产剩余a，政府的关税收入为c+c’。所以，净经济效应=（c+c’+a）－（a+b+c+d）=c’－（b+d）。2021/5/914

从上述分析可以看出，贸易大国征收关税的净经济效应是净损失，还是净收益，要看c’与(b+d)的面积大小而定。而c’与b+d面积的大小又是由进口国的消费者与出口国的生产者所承担的税负大小决定的，而其税负大小又取决于该商品的国外供给弹性和国内进口需求弹性的相对关系。当进口产品的需求价格弹性大于国外供给弹性时，进口国消费者承担的关税税负小于国外供给者承担的关税税负，这时出现经济效应的净收益；反之，则有可能出现经济效应的净损失。但此时贸易大国的净损失明显小于贸易小国。2021/5/915二、关税经济效应的一般均衡分析（一）、贸易小国关税效应的一般均衡分析如图3所示，某小国只生产X、Y两种产品，横轴为X产品的产量，纵轴为Y产品的产量，给定其生产可能性曲线。在自由贸易条件下，该国国内市场价格与国际市场价格相同，均为T0，在该国资源被充分利用时，其生产点为S0，即生产Y0S0数量的X产品，OY0数量的Y产品。按国际价格交换和消费可以用DS0数量X产品，交换DC0数量的Y产品，使消费水平提高到C0。2021/5/916

若该国对进口产品Y征收一定的关税，征税后，国际市场对X产品的相对价格不变，而国内Y产品的价格则相对提高，国内价格线变为比较平缓的曲线T1，因此，国内生产者把资源从X产品转向Y产品，直至生产Y产品的边际成本与Y产品的国内相对价格一致，这种资源转移才会终止，即新的生产均衡点在国内价格线T1与生产可能性曲线相切的S1点上。同时，也使国内消费者做出相应的调整，即增加价格相对下降的X产品的消费，减少价格相对上升的Y产品的消费，直到使两种商品的边际效用比率与国内相对价格趋于一致，也就是使国内贸易条件线T1与消费无差异曲线相切于C1，C1点就是新的消费均衡点。由于消费无差异曲线有一组，它与国内贸易条件线就有一组切点，最终唯一的均衡点C1是在国际贸易条件线上的那一点。2021/5/917YXOI0I1T’1T1T0S1S0C0C1Y0Y2Y1Y3ABD小国关税效应的一般均衡分析2021/5/918

由以上分析可知，贸易小国征收关税后，产生的经济效应为：

(1)价格效应：征收关税前，进口商品Y的国内、国际相对价格相等。征收关税后，由于国内市场Y产品价格上升，X产品的价格不变，其相对价格变为T1。由于贸易小国进出口量的变动无法影响国际市场交换价格，所以征收关税后，该国的进口价格仍为T0。2021/5/919

(2)产业结构效应：征税前该国的生产点S0，即生产Y0S0数量的X产品和OY0数量的Y产品。征税后，新的生产点为S1，生产Y1S1数量的X产品和OY1数量的Y产品，即产业结构发生了变化。这是由于关税的保护作用，诱导较多的资源转移配置到Y产品的生产上，减少X产品的生产所占有的资源。

(3)税收效应：该国出口BS1数量的X产品，在国际市场上可换回BC1数量的Y产品，而消费者只能得到按国内价格交换到的AB数量的Y产品。而AC1数量的Y产品则以关税形式成了政府的财政收入。2021/5/920

(4)贸易效应：该国在征收关税前，出口DS0数量的X产品，进口DC0数量的Y产品。而征收关税后，虽然国际市场价格未变，但由于国内需求减少，因而该国只愿提供BS1的出口品，换回BC1的进口品，进出口贸易量减少了。

(5)社会福利效应：税前消费点C0在消费元差异曲线I0上，征税后消费点C1，在消费无差异曲线I1上，显然，、征税后社会福利水平下降了。而新的消费点C1是在政府把所有税收都以某种形式交还给消费者才可能达到。否则，征收关税后的消费均衡点在A点，福利水平更低。2021/5/921（二）贸易大国关税效应的一般均衡分析如图4所示，贸易大国对进口产品征收关税会对其福利的影响很难预测。关税减少贸易的效应会使福利降低（与小国相同）。但贸易条件改善又会提高福利水平。贸易大国对进口产品Y征收关税会减少进口需求，会引起Y产品国内相对价格的上升，使国内相对价格线由自由贸易时的T0变为T1，这样新的消费均衡点C1就有可能高于征收关税前的消费点C0，表明福利水平有可能因征收关税而提高。其他方面的经济效应基本与贸易小国的情况相似。2021/5/922XYS0S1T0T1T’1C0C1T2图4贸易大国关税效应的一般均衡分析2021/5/923非关税壁垒2021/5/924非关税壁垒概述

一、非关税壁垒的含义非关税壁垒(Non—TariffBarrier)是指关税壁垒以外影响国际贸易正常流动的各种调节、管理和控制措施。2021/5/925二、非关税壁垒的特点

与关税壁垒相比较，非关税壁垒具有如下特点：

（一）非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性（二）非关税壁垒比关税壁垒更能达到限制进口的作用（三）非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性2021/5/926

三、非关税壁垒的作用（一）对发达国家的作用1限制外国商品进口，保护本国“夕阳”产业和农业，以保障本国垄断资产阶级获得高额垄断利润。2作为国际贸易谈判的砝码，逼迫对方妥协让步，争夺国际市场。3作为对其他国家进行贸易歧视的手段，甚至作为实现政治利益的工具。2021/5/927（二）对发展中国家的作用1．限制非必需品进口，节省外汇支出。2．保护本国民族工业和幼稚产业。3．促进民族经济发展，摆脱发达国家对本国经济的控制和剥削。2021/5/928非关税壁垒的主要种类

一、进口配额制(ImportQuotaSystem)

进口配额制是指一国政府在一定时期对某种商品的进口数量或金额事先加以规定，在限额内可以进口，超过限额则不准进口，或征收较高关税或罚款。2021/5/929（一）绝对配额(AbsoluteQuotas)。是指在一定时期内，一国政府对某些商品的进口规定最高的数量或金额，在限额内可以进口，超过限额即禁止进口。1．全球配额（GlobalQuota)。属于在世界范围内的绝对配额，对来自任何国家或地区的商品一律适用。（1）货物还在运输途中，但配额数量已满，进口商因得不到配额，不得不负担货物运回及毁约的损失。2021/5/930（2）由于不同地区进口所需运输时间不同，邻近国家距离近，到货快，较之远方国家有利，因此进口国难以贯彻国别政策。（3）争相进口还可能使受配额限制的进口商品价格波动不定，尤其那些不宜久存，易腐坏的商品，其价格更容易波动。2021/5/9312．国别配额(CountryQuotas)。是指在总配额内按国别或地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准进口。协议配额是由进口国与出口国举行谈判达成双边协议，规定在一定时期内某种商品的进口配额。（二）关税配额(TariffQuotas)。是指一国政府预先规定某种商品在一定时期内的进口配额可按较低税率或优惠税率征收，超过限额可继续进口，但必须征收较高关税或进口附加税或罚款。2021/5/932

二、“自动”出口配额制(“Voluntary”ExportQuotas)“自动”出口配额”是有关出口国家或地区在有关进口国的要求或压力下，“自动”限制在某一时期内某些商品对该国的出口，在规定的配额内自行控制出口，超过配额就禁止出口。2021/5/933三、进口许可证制

(ImportLicenseSystem)

进口许可证制是指商品的进口，事先由进口商向国家有关部门提出申请，主管部门在审查批准并发给进口许可证后，才可进口，没有许可证，一律不准进口。2021/5/934从进口商品的许可程度上看，进口许可证可分为两种：公开一般许可证。特种进口许可证。进口许可证的发放主要有以下方式：（1）竞争性拍卖。（2）固定受惠。（3）申请分配。2021/5/935四、外汇管制

(ForeignExchangeControl)外汇管制是一国政府为了调节国际收支，减少外汇支出，对外汇的买卖直接加以管制，以控制外汇的供给或需要，维持本国货币对外汇率的稳定而采取的政策措施。外汇管制的方式通常有以下几种：1．数量性外汇管制。2．成本性外汇管制。3．混合性外汇管制。2021/5/936五、进出口国家垄断(ForeignTradeunderStateMonopoly)

进出口国家垄断又称国营贸易（StateTrade），是指一国政府规定该国某些商品的进出口，由国家管理机关直接经营或委托某些垄断组织经营。第一类是烟和酒。第二类是农产品。第三类是武器。第四类是石油。2021/5/937六、歧视性政府采购政策（DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy）

歧视性政府采购政策是指国家通过制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。七、国内税(DomesticTaxes)国内税是指一国政府对外国商品进口，除征收进口税外，还征收国内税。2021/5/938八、最低限价(MinimumPrice)最低限价是指一国政府规定某种进口商品的最低价格，只有进口价格在最低价格水平以上方准进口，如在最低价格以下则禁止进口或征收进口附加税。九、进口押金制度

(AdvancedDeposit)进口押金制又称进口存款制。该制度规定，进口商在进口商品时，必须按规定的时间和指定的银行无息存储相当于进口金额一定比例的存款，方准进口。2021/5/939十、海关估价制度

海关估价制度是一国海关当局通过专断地提高对进口货的海关估价，来提高进口货的关税负担，阻碍商品进口的一种措施。（1）进口商品的成交价格。（2）相同商品成交价格。（3）类似商品的成交价格。（4）倒扣法。（5）计算价格法。（6）合理办法。2021/5/940十一、贸易技术壁垒（一）技术标准(TechnicalStandard)。它是指一国政府通过颁布严格、繁琐的技术标准，规定进口货须符合这些标准方准进口的一种措施。（二）卫生检疫规定(HealthandSanitaryRegulation)。它是一国政府规定某种进口商品的卫生检疫标准，凡不符合卫生检疫标准的进口货一律禁止输入。（三）商品包装和标签规定(PackagingandLabelingRegulation)。是指一国政府对在国内市场销售的商品规定了内容繁杂的包装和标签条例，进口商品必须符合这些规定，否则不准进口或禁止在其市场销售。2021/5/941进口配额制(ImportQuotaSystem)

进口配额制是指一国政府在一定时期对某种商品的进口数量或金额事先加以规定，在限额内可以进口，超过限额则不准进口，或征收较高关税或罚款。2021/5/942（一）绝对配额(AbsoluteQuotas)。是指在一定时期内，一国政府对某些商品的进口规定最高的数量或金额，在限额内可以进口，超过限额即禁止进口。1．全球配额（GlobalQuota)。属于在世界范围内的绝对配额，对来自任何国家或地区的商品一律适用。2．国别配额(CountryQuotas)。是指在总配额内按国别或地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准进口。

2021/5/943（二）关税配额(TariffQuotas)。是指一国政府预先规定某种商品在一定时期内的进口配额可按较低税率或优惠税率征收，超过限额可继续进口，但必须征收较高关税或进口附加税或罚款。2021/5/944一、进口配额制的经济效应

现以局部均衡分析法对贸易小国实行配额的经济效应进行分析，如图5所示，该贸易小国面对的某种商品的世界价格为P1，因假定该国是贸易小国，实行进口配额措施时，不会改变国际市场价格，所以，国内市场价格与国际市场价格是一致的，均为P1。图中Sd、Dd分别为该国某进口商品的国内需求及供给曲线，Sf为出口国该商品的供给曲线。在自由贸易状态下，该进口国国内的产量为Q1，消费量为Q2，进口量为Q1Q2。2021/5/945假定进口国对该商品进口配额为ED，则该国国内购买者面临的供给曲线将不再是Sf水平线(不无限供给)，而是国内供给曲线与配额量ED的叠加，即Sf+d，是Sf向右移ED距离后得到的。从图中可以看出，实行进口配额后的供求平衡点为