审计监察部专业制度测试

审计监察部专业制度测试（100分）1、姓名【填空题】________________________一、单选题（共20题，每题2分，合计40分）2、发生重大工艺、设备、土建工程调整或调整后总投资超过原总投资±（）%的，须重新编制项目可行性研究报告或项目建议书后上报集团审批。【单选题】A.A10B.B15C.C20D.D25正确答案:B3、集团战略投资部负责对外投资项目实施运作情况实行全过程监督、检查和评价。对外投资项目实行（）报告制。【单选题】A.A月度B.B季度C.C半年度D.D年度正确答案:B4、财务月报（资产负债表、利润表、现金流量表）：于每月结束后（）个工作日内上报【单选题】A.A2B.B3C.C4D.D5正确答案:D5、内部审计组，实施审计的过程一般在（）个工作日内完成。【单选题】A.A14B.B16C.C18D.D20正确答案:B6、对重要事项进行内部审计的时候，审计人员不得少于（）人。【单选题】A.A2B.B3C.C4D.D5正确答案:A7、对于内部审计需要复议的，审计监察部应该在（）日内给出复议结果【单选题】A.A10B.B15C.C20D.D25正确答案:B8、审计结果的整改默认时限为审计报告下达日之后（）天内完成整改落实。【单选题】A.A30B.B60C.C90D.D120正确答案:C9、下列哪项不属于管理创新的三要素（）【单选题】A.A创新性B.B实践性C.C通用性D.D效益性正确答案:C10、业务模式创新，年创净利润（）万元以上的，奖励年净利润的8%【单选题】A.A100-500B.B500-1000C.C1000-1500D.D1500-2000正确答案:A11、各创新奖励的金额，集团公司和子公司承担的比例分别为（）【单选题】A.A60%40%B.B40%60%C.C30%70%D.D70%30%正确答案:B12、（）部门在收到创新《创新奖励申请表》一个月内，进行初审和评价。【单选题】A.A审计监察部B.B财务管理部C.C信息技术部D.D综合管理部正确答案:A13、离任审计的期限原则上为（）个月。【单选题】A.A1B.B2C.C3D.D4正确答案:A14、负责协助进行OA系统用户的注册、注销和岗位变更为集团公司（）【单选题】A.A信息技术部B.B人力资源部C.C财务管理部D.D综合管理部正确答案:B15、电脑设备的使用更新年限为（）【单选题】A.A3年B.B4年C.C5年D.D6年正确答案:C16、如果公司出现直接干预招投标项目导致显失公平的，应该对（）予以惩罚【单选题】A.A公司主要领导B.B招标人员C.C供应商D.D经办人员正确答案:A17、项目流水号SHYL（莱福）14—092中，14代表（）【单选题】A.A招标单位B.B招标类型C.C招标年份D.D项目流水号正确答案:C18、合同结算款应控制在预算额内，对确因特别因素导致结算额超过预算额5%或（）万元以上的，须经项目实施公司主要领导签字同意【单选题】A.A1B.B2C.C3D.D4正确答案:B19、合同编号采用四级编码的方式，其中二级编码为（）【单选题】A.公司名称B.合同类别C.年份D.序号正确答案:B20、管理性文件材料一般应在办理完毕后的下年度（）前归档。【单选题】A.一季度B.二季度C.三季度D.四季度正确答案:A21、重大突发事项书面报告，要求在事件发生后（）小时内上报。【单选题】A.12B.24C.36D.48正确答案:B二、判断题（共20题，每题2分，合计40分）22、集团投资实行专业管理和逐级审批制度。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A23、根据项目审批权限，基建投资项目≥200万元的到总裁班子审核即可。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A24、普通员工备用金的借支手续可以由部门负责人代为办理。（）【单选题】A.对B.错正确答案:B25、对于离职人员，凡未办理备用金结算，人力资源部不予办理有关离职手续。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A26、一级公司一律不得设置内部审计部门。（）【单选题】A.对B.错正确答案:B27、按照先审计后结算的原则要求，对基建、技改的预算、决算推行抽审（）【单选题】A.对B.错正确答案:A28、对于管理创新，创新项目的牵头人也是有奖励的（）【单选题】A.对B.错正确答案:A29、所有OA系统用户每天上班后都必须及时登录OA系统查看文件及待办流程。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A30、《集团公司办公电脑设备管理制度》中所指的电脑指的是笔记本电脑（）【单选题】A.对B.错正确答案:B31、集团信息技术部负责品牌选择、日常使用后的性能检测、维修和相应的技术支持，集团招标管理部负责报废后的统一处理。（）【单选题】A.对B.错正确答案:B32、公司笔记本电脑采购LenovoThinkpad（联想）、DELL全系列，其他品牌不予采购。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A33、《物资的ABC分类与管理办法》本管理办法适用于升华集团所属所有子公司所有采购物资的分类与管理。（）【单选题】A.对B.错正确答案:B34、《升华集团档案管理办法》只适用于集团本部的档案管理。（）【单选题】A.对B.错正确答案:B35、档案管理实行集中与分级管理相结合的原则，各公司档案管理部门负责本公司主体档案的管理，并对公司各部门及所属公司档案管理工作进行指导、监督和检查。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A36、公司各部门要确定责任人负责归档文件材料的收集和整理，按各种档案归档时间定期交档案室集中管理。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A37、实体档案存档前须经扫描形成电子版并上传到档案管理系统中，便于日常查阅和调取。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A38、重大突发事项报告制度中所称重大突发事件是指突然发生，已经或者可能影响到企业的正常经营，造成或可能造成重大人员伤亡和财产损失和严重影响企业生产经营、生活秩序甚至危及企业稳定与生存的紧急事项。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A39、印章启用应报公司综合管理部批准，并下发启用通知，注明启用日期、发放单位和使用范围。新印章启用前要做好戳记，并留样保存，以便备查。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A40、印章使用磨损或损坏，相关印章须停用。（）【单选题】A.对B.错正确答案:A41、印章带出期间，原则上应由两人以上同行，且最迟下一工作日归还。（）【单选题】A.对B.错正确答案:B三、多选题（共10题，每题2分，合计20分）42、不属于监察审计部副总经理工作职责的有（）A【多选题】（2分）A.A制定审计方案，确定审计项目B.B评估内部控制制度健全性、适当性、有效性C.C评估财务活动合法性、真实性、完整性D.D制定内部审计制度和流程正确答案:ABC43、下列哪些属于内部审计的权限（）【多选题】（2分）A.A有权要求按时报送财务预算B.B有权检查审计对象资产C.C参加审计对象的会议D.D对相关单位制定的与法规相冲突的规定，有权建议纠正整改正确答案:ABCD44、审计处罚决定包括的内容有（）【多选题】（2分）A.A被审计单位的违纪事实B.B做出审计处罚的依据C.C处罚决定执行的期限D.D申请复议期限正确答案:ABCD45、审计建议包括（）【多选题】（2分）A.A被审计单位与法律、法规相抵触，经建议需纠正B.B被审计单位经营管理与上级公司制度不一致，经建议需整改C.C被审计单位内部控制存在重大漏洞或薄弱软件，经建议需整改D.D被审计单位账务处理不符合会计准则，经建议需整改正确答案:ABCD46、下列哪些是审计结果运用的范围（）【多选题】（2分）A.A日常综合管理B.B薪酬考核C.C干部培养D.D工作调动正确答案:ABCD47、属于《升华集团合同编号的有关规定》中所指合同包括（）【多选题】（2分）A.协议B.承诺函C.担保函D.备忘录正确答案:ABCD48、下列属于档案归档的范围的（）【多选题】（2分）A.公司设立、变更登记及终止、清算等方面的文件材料B.公司股东会、董事会、监理会形成的文件材料C.会计报表、账册、凭证及财务管理方面的文件材料D.劳动工资、人事、教育培训记录、职工工资变动记录、职工体检登记表等文件材料正确答案:ABCD49、下列文件材料应随时归档（）【多选题】（2分）A.变更、修改、补充的文件材料B.企业内部机构变动、人员调动或离岗时留在部门或个人手中的文件材料C.企业产权变动过程中形成的文件材料D.各类合同、协议其他临时活动中形成的文件材料正确答案:ABCD50、下列属于重大突发事项的有（）【多选题】（2分）A.出现重伤及以上的人身安