2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费绩效评价报告

2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费绩效评价报告联合会计师事务所（普通合伙）PAGE联合会计师事务所Ｃ——————————[2023]绩效评价36号——————————2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费绩效评价报告市财政局：我们接受委托，对市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费进行了绩效评价，按规定提供项目资料及专项资金使用情况，保证相关资料的真实、合法、完整是市水务局的责任；我们的责任是对被评价单位提供的2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费发表绩效评价意见。我们的绩效评价是根据市财政局关于印发《市市级预算绩效重点评价管理办法》的通知（财绩[2020]2号）和市财政局关于印发《市级项目支出绩效财政和部门重点评价工作规程（试行）》的通知（财评价[2021]10号）要求，以及《会计师事务所财政支出绩效评价业务指引》（会协[2016]10号）进行的。在绩效评价过程中，我们根据市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费决策、资金投入、项目管理、实际产出、效益等实际情况，实施了包括查阅项目资金文件、检查会计记录、各项目档案资料以及问卷调查等我们认为必要的绩效评价程序，现将绩效评价结果报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况1、项目背景党中央、国务院高度重视水安全和河湖管理保护工作。2018-2019年，习近平总书记先后考察长江和黄河，对加强河流系统治理，有效保护提出了新要求。2019年1月，全国水利工作会议召开，水利部党组提出“水利工程补短板、水利行业强监管”水利改革发展总基调。2019年7月，水利部印发《加快推进新时代水利现代化的指导意见》中明确指出：（1）构建天空地一体化水利感知网，明确要扩大感知范围。扩大江河湖泊水系、水利工程设施的监测范围和水利管理活动的动态感知，补充完善水文、水资源、水生态、水环境、水土流失、工程安全、洪涝干旱灾害、水利管理活动、水行政执法等感知内容。（2）完善全面互联高速可靠水利信息网，提升新技术应用和装备水平。完善并改造升级信息化办公设备设施、应急通信设施、水利监管设施设备、水利工程运行和安全设施设备，提升信息化技术装备水平。2020年04月，河北省委、省政府印发《关于扎实推进河湖“清四乱”常态化规范化的通知》，以全面落实河湖长制为抓手，以尽快解决历史遗留问题、坚决遏制新增“四乱”问题为重点，以集中排查、立行立改、动态清零为要求，就扎实推进河湖“清四乱”规范化常态化，提出23项措施，推动“四乱”清理整治深入开展，推动河湖监管常态化规范化。全面梳理“清四乱”工作中的突出问题，研究提出对策措施，逐步建立完善责任体系、制度体系、整治体系、管控体系、问效体系，推进“清四乱”持续、深入、规范开展。为认真贯彻落实习近平总书记提出的关于加强网络安全和信息化建设的精神，河北省水利厅按照省委加强网络安全和信息化建设部署相关要求，把谋划和推进厅信息化建设作为当前重要任务。在厅党组统一领导下，厅办公室、厅网信办要充分发挥统筹协调、督导落实作用，整合资源、整合资金、整合力量，按照“先易后难、先急后缓、量力而行”的原则和“实用、管用、好用”的要求，加强河湖生态环境安全河湖防洪安全和供水安全的信息化部署。2019年省水利厅印发《关于开展重点水工程防汛视频监测系统建设的通知》，高度重视重点水工程防汛视频监控水平。本项目为河北省水利“十四五”规划的重点工作之一，实施完成后可为各级水行政管理部门提供视频数据服务。项目建设单位基本情况项目建设单位市水务局，根据《市水务局职能配置、内设机构和人员编制规定》，水务局主要职责中包括（不限于）：（1）负责保障水资源的合理开发利用。拟订水利战略规划和政策，起草有关地方政府规章草案，组织编制全市水资源战略规划、重要江河湖泊流域综合规划、防洪规划等重大水利规划。（2）负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理，拟订全市和跨县（市、区）水中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责重要流域、区域以及重大调水工程的水资源调度。组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度，指导开展水资源有偿使用工作。指导乡镇供水工作。负责发布全市水资源公报配合有关部门开展水资源、水能资源调查评价和水资源载能力监测预警工作。（3）负责提出市级水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施，按权限审批、核准市规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出市级水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。（4）指导水资源保护工作，组织编制并实施水资源保护规划。指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用和地下水资源管理保护。组织指导地下水超采区综合治理。（5）负责节约用水工作。拟订节约用水政策，组织编制节约用水规划并监督实施，组织制定有关标准。组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。（6）指导水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用.组织指导水利基础设施网络建设。指导重要江河湖泊及河口的治理、开发和保护。指导河湖水生态保护与修复、河湖生态流量水量管理以及河湖水系连通工作。（7）指导水利工程建设与运行管理。组织实施具有控制性的和跨区域跨流域的重要水利工程建设与运行管理。（8）指导水土保持工作。编制水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治。负责市本级审批的建设项目水土保持监督管理工作，“指导各县（市、区）审批的水土保持方案落实情况的监督检查工作，指导重点水土保持建设项目的实施。（9）指导农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造。指导农村饮水安全工程建设管理工作，指导节水灌溉有关工作，协调牧区水利工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。指导农村水能资源开发、小水电改造和水电农村电气化工作。（10）指导全市水库水电工程移民管理工作。贯彻执行水库移民工作法律、法规和方针、政策。指导监督水库移民后期扶持政策的实施。（11）负责重大涉水违法事件的查处，协调和仲裁跨县（市区）水事纠纷，指导水政监察和水行政执法。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝、农村水电站的安全监管指导水利建设市场的监督管理，组织实施水利工程建设的监督。指导全市水利行业“放管服”工作。（12）组织开展水利行业质量监督工作，指导水利行业技术标准、规程规范的监督实施。组织重大水利科学研究、技术引进和科技推广，开展国际交流与合作。（13）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划并指导实施。协调做好水情旱情监测预警工作。组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。担台风防御期间重要水工程调度工作。（14）负责贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府关于河长制湖长制的决策部署；办理市级总河湖长、市级河长湖长交办的事项，协助市级总河湖长、市级河长湖长对各县（市、区）、各责任部门履行河长制湖长制有关职责进行指导、协调、监督和考核，负责对实施责任追究和奖励提出意见和建议。负责涉及水务职责中生态环境保护有关工作。（15）完成市委、市政府交办的其他任务。项目单位机构设置情况如下：项目单位下设16个内设机构，分别为：办公室、规划计划科、政策法规科、财务科、人事与科技科、水资源管理科、节约用水科（市节约用水办公室）、工程建设与运行管理科、河湖管理科、水土保持科、农村水利水电科、水库移民科、监督科、水旱灾害防御科、河（湖）长制综合考核科、河（湖）长制督察科。项目主要内容及实施情况（1）项目主要内容河北省河湖智能视频系统项目技术服务内容包括：前端通过部署河北省河湖智能视频监控系统，实现一体化、远程化、可视化智能监控，强化河湖生态保护，提升防洪能力，提高供水保障水平。提供河湖水域岸线视频监控、防洪工程视频监控。提供系统支持巡航功能，并提供度前端设备的智能操控。传输网络为保障系统前端视频图像传输到后端监控平台、后端监控平台推送告警信息至各区域平台及执法人员手持终端，需保证视频数据及告警数据传输安全、稳定，实现快速配合联动执法。监控平台A、提供监控平台实现省、市、县三级管理，并提供省、市、县、乡镇、农村五级应用功能。B、可满足系统不同级别用户、管理人员同时在线，且可满足对接入的视频监控进行授权。C、提供前端摄像机编码、传输和存储的图像分辨率，满足使用要求。D、提供系统应具有对监控区域内河湖实时预览功能；提供数字地图功能；提供省、市、县、乡、村用户不同的管理权限；平台能够显示实时数据和统计数据；平台可统计各区域的告警数量；系统需开发接口，支持国际对接，满足GB/T28181-2016中各项指标要求，提供对应数据接口开发。④手机APP提供系统可实现通过手持终端进行告警信息查看、导航至告警地点并现场核查和结果反馈。⑤运维保障平台应具备视频运维功能，系统应及时发现前端视频监控设备掉线、图像不正常等情况，并针对问题点及时调度维护人员进行修复，保障前端视频监控设备的在线率，应对前端、传输、平台的设备及系统进行定期巡检，及时发现设备及系统的故障及损坏情况，针对发现的故障及时进行维护及更换，保障设备及系统正常运行。派驻技术支撑人员，协助管理视频监控平台，负责对平台信息记录、监测和调度。同时对相关人员进行定期培训，提高操作能力，提升服务质量。⑥提供安全通过安全技术措施和组织管理机制的建设，形成有效的安全防护能力、隐患发现能力、应急响应能力和系统恢复能力，保障视频监控平台整体安全、高效、可靠。截止目前，市水务局已按照河北省河湖智能视频监控系统项目市水务局购买服务合同约定按年度支付一次服务费，在每服务年度的3月31日前，支付当年的项目服务费用。确保河湖智能视频监控项目化系统稳定运行，对河湖“四乱”的一体化动态管理，为河湖监测、预警预报、科学评估等提供技术支撑和依据。（2）项目实施过程该项目实施流程涉及项目组织实施、项目招标（省厅统一招标）、预算批复、项目实施及验收。省厅统一组织实施《河北省河湖智能视频监控系统运营工作方案》2021年4月编制河北省河湖智能视频监控系统实施方案。②省厅通知2021年4月30日河北省水利厅、河北省财政厅《关于提供河湖智能视频监控系统购买服务费诺书和采购委托书的通知》（冀水函[2021]8号），项目招标（省厅统一招标）、合同签订2021年4月30日河北省水利厅、河北省财政厅《关于提供河湖智能视频监控系统购买服务费诺书和采购委托书的通知》（冀水函[2021]8号）。2021年11月9日与中国铁塔股份有限公司市分公司签订河北省河湖智能视频监控系统项目市水务局购买服务合同，合同3年总价款273.70万元，单年服务费91.23万元。④预算批复2022年2月11日，市财政局《关于批复2022年市本级部门收支预算的通知》（财预[2022]14号）文件，批复市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费91.23万元。⑤项目实施及验收乙方在合同签订后，根据合同内容和要求提供相关服务。市水务局在乙方完成相关服务工作后及时对服务质量、技术指标进行验收。4、项目资金投入和使用情况（1）项目资金投入情况2022年2月11日，市财政局《关于批复2022年市本级部门收支预算的通知》（财预[2022]14号）文件，批复市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费91.23万元。2022年3月31日，市财政局拨付市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费91.23万元。（2）项目资金使用情况2022年3月31日，市水务局支付中国铁塔股份有限公司市分公司服务费91.23万元。（3）项目资金结存情况2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费资金收入91.23万元，支出91.23万元，无结余。（二）项目绩效目标市水务局按照绩效目标设置的基本原理，按照以结果为导向的原则，设置了项目绩效目标。1、年度目标（1）实现市50平方公里以上河流重点区域监控覆盖。（2）依托人工智能，大数据等先进技术，实现集河湖汛情监控，水域岸线监控等于一体的智能视频监控功能。（3）提升河湖管理监测预警能力。2、绩效指标市水务局将项目的绩效指标设置为：项目绩效指标表一级指标二级指标三级指标年度指标值产出指标数量指标设备在线率≥95%质量指标设备巡检率≥99%时效指标故障处理及时率≤24小时成本指标服务费总成本≤91.23万元效益指标经济效益指标提高巡查效率提高效率社会效益指标提高河湖管护水平提升河湖管护水平满意度指标服务对象满意度服务对象满意度≥95%二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围。1、绩效评价目的（1）通过对市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费的绩效评价，了解项目背景，对项目的立项、实施以及收效的全过程进行梳理，评价项目立项的规范性、分析项目条款的合理性，并结合实施情况，考察该项目实施过程、实施效果。（2）通过对市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费的绩效评价，客观公正反映项目立项的科学性、相关办法实施的有效性、资金管理的规范性和项目的绩效，总结项目实施的经验，发现项目实施过程中存在的问题，提出完善建议，为相关部门决策、实施办法的完善和其他项目预算的制定提供参考依据。2、评价对象与范围（1）评价对象：市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费；（2）评价资金范围：市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费预算资金91.23万元；（3）评价时间段：2022年1月1日至2022年12月31日；（4）评价的主要内容：决策、管理、产出、效益等四个方面。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准1、绩效评价原则（1）坚持问题导向。绩效评价工作，要坚持问题导向，本着“有问题”去思考，瞄着问题去、追着问题走，以解决问题为突破口，真正把问题转化为提高财政资金使用效益的动力。（2）突出重点。绩效评价工作中，我们既要讲两点论，又要讲重点论；没有主次，不加区别，眉毛胡子一把抓，是做不好工作的。面对绩效评价形势和任务，首先要有全局意识，对各种问题做到心中有数，同时又要优先解决主要问题、抓住问题的主要方面，以此带动其他问题的解决。（3）科学规范。绩效评价工作应严格遵循既定程序，科学可行。根据项目实际，设定科学合理的指标体系，规范绩效评价程序。（4）公平公正的原则。评价结果应客观公正，并接受社会公开监督。（5）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行评价，结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。2、评价指标体系绩效评价指标体系是资金绩效评价的载体和核心因素，根据绩效评价的基本原理，依据项目特点，应用逻辑分析法，按照绩效指标建设的科学性、可操作性和有用性等标准，结合绩效目标，研制科学的指标体系。（1）市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费绩效评价指标设计按照项目内在逻辑性和以结果为导向的原则性，构建了项目决策、项目管理、项目产出及项目效益的绩效评价指标框架；从层次划分，由一级指标、二级指标和三级指标构成，最终形成一个由多个相互联系的指标组成的多层次指标体系。（2）项目支出绩效评价体系中，指标序号按照逻辑层次编码，一级指标的权重设置：项目决策项指标15分、项目管理指标25分、项目产出指标50分、项目效益指标10分，详见附件2。（3）综合分值100分，根据综合评价结果，90分以上（含90分）为“优”，80-90分（含80分）为“良”，60-80分（含60分）为“中”，60分以下为“差”。3、评价方法本次绩效评价属于项目完成结果评价，主要采用因素分析法、比较法和公众评判法等基本绩效评价方法；对项目采取现场评价的方式进行评价，通过听取项目情况介绍、质询、与现场查阅相关资料等方法了解项目总体执行情况和资金使用情况，对照项目绩效评价指标进行总体评价，出具综合评价意见。（1）因素分析法。通过样本调查列举分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。（2）比较法。通过查阅自评资料和对样本的现场调查，对比财政支出所产生的实际效果与预定的目标，分析目标的完成情况，从而评价财政支出绩效。（3）公众评判法。通过抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。4、评价标准（1）计划标准。以项目实施目标计划和工作要求作为评价标准。（2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定评价标准。（三）绩效评价工作过程1、项目前期：2023年6月22日-7月18日——成立评价小组，明确评价对象、评价范围、评价流程以及评价方法，再根据评价目内容和实际情况，确定公司评价小组成员名单，并对项目组人员进行业务培训，统一评价思路和方法，落实评价任务。——前期调研，与项目相关部门工作人员联系，收集相关资料，政策法规和行业资料，准备评价工作实施阶段所需收集的资料清单，进行实地调研。——根据调研内容，设计绩效指标，编制评价方案和访谈提纲。——征求项目实施单位意见，完善指标体系的设置。——向绩效组织方提交评价方案，并根据方案意见进行修订。2、项目实施：2023年7月19日-7月21日——收集数据和资料。——对相关负责人及技术人员进行现场访谈。——实施社会调查。——数据录入、分析、核实数据，并计算评价结果。3、撰写评价报告：2023年7月22日-8月30日——撰写评价报告初稿。——向委托方提交项目评价报告初稿。——根据委托方评审意见进行修订，形成正式报告。三、综合评价情况及评价结论按照上述绩效评价指标体系及绩效评价工作过程，通过对市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费相关项目管理和财务管理与指标体系的对比分析，市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费绩效评价得分90.34分（详见附件2），综合评价等级为“优”。四、绩效评价指标分析（一）项目支出绩效评价指标分析1、项目决策情况市水务局2022年度市本级河湖智能视频监控系统项目服务费，项目立项依据充分、符合行业发展规划和政策要求、与部门职能相符、立项程序规范、预算编制科学，绩效目标未清晰反映预算资金的预期产出和效果，并未以相应的绩效指标予以细化、量化，扣2分；未将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，扣1.33分；绩效指标设定质量未达到细化、准确、清晰和可衡量的要求，扣1.33分；该指标绩效评价得分为10.34分，得分率为68.93%。2、项目管理情况该项目财务管理制度健全且执行有效，资金到位率100%，资金支付及时；项目管理制度不健全，扣1分；在实施过程中项目主管部门未对服务单位进行监督管理，扣1分；未对系统服务指标完成结果进行复核及考核，扣1分；部分培训资料内容不完善，扣1分，该指标绩效评价得分为21分，得分率为84%。3、项目产出情况该项目各项服务内容已按合同约定完成，服务费及时支付，成本有效控制，监控系统点位名称与合同点位清单名称存在不一致现象，扣1分。该指标绩效评价得分为49分，得分率为98%。4、项目效益情况通过河湖智能视频监控系统项目服务费的实施，保障了河湖防洪安全、生态安全、供水安全等方面内容，建立了市河湖生态管护机制建设工作方案，保障项目后续运行及成效可持续发挥。该指标绩效评价得分为10分，得分率为100%。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析（一）主要经验及做法1、积极组织系统平台研发人员，进行系统改进研发，更改系统权限，将人工操控权限大于系统智能调度权限，满足市县调动摄像头不被系统打断要求。2、为满足高质量服务要求，服务方自行投资在重要监控点位增加电池备电，将市电突然中断造成视频监控中断的影响降到最低，同时在重保期间将按照水务局要求对部门监控点位提供发电保障。3、及时与市县两级做好人员培训对接，对市县两级负责人员更换造成系统平台交接困难的情况，第一时间组织技术人员进行现场培训及技术指导，确保能够充分发挥系统效能。4、设置值班电话，县区可通过值班电话随时进行项目运行、使用、问题沟通，确保能够及时满足项目要求。（二）存在的问题及原因分析1、绩效目标设置不合理绩效目标编制不具体，专项资金绩效目标过于笼统不具体，未清晰反映预算资金的预期产出和效果，并未以相应的绩效指标予以细化、量化。2、绩效指标设定质量未达到准确、细化、清晰和可衡量的要求如：“数量指标-设备在线率”设置不准确，应为质量指标，同时数量指标设置不全面，未针对服务内容细化设置三级指标；质量指标三级指标“设备巡检率”与数量指标混淆。3、项目管理存在的问题（1）在实施过程中项目主管部门未对服务单位进行有效的监督管理，未对系统服务指标完成结果进行复核及考核①在项目实施过程中，项目主管部门未对服务单位服务内容进行及时有效的监督管理；②项目实施单位提供的河北省河湖智能监控系统项目全年运行情况报告，各项指标结果完成情况，无主管部门进行复核及考核的资料。（