2023年控制管理制度

2023年控制管理制度

为了规范学校会计行为，保证学校国有资产平安，全面提高学校财务运行质量，依据《会计法》第三十七条规定:“会计机构内部应建立稽核制度”要求，结合学校实际，制定本制度。

一、目标和原则

安徽农业高校财务管理内部限制制度的目标是:

第一，严格执行国家财经纪律和本单位内部制度，保证学校资产平安完整；

其次，刚好供应正确的会计信息；第三，保证各项经济活动符合效益原则并在法定范围内进行。

安徽农业高校财务管理内部限制的原则是:

在既定目标前提下，遵循合法性、科学性、规范性、适用性原则。即:制定的财务管理内部限制制度符合法律、法规和国家统一的财务会计制度的规定，体现财务管理的要求，合乎财务规范，针对学校的特点，便于操作和执行，有利于限制和检查。

二、基本内容

1.会计事项相关人员的职责权限应当明确

(1)记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财务保管人员的职责权限应当明确。避开相互扯皮、推委、越权行事。

(2)记帐人员与经济业务和会计事项的审批人员、经办人员、财务保管人员要实行职务分别，并相互制约。

2.重大经济业务事项的决策和执行程序应当明确

(1)重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行程序应当做到制度化、规范化。

(2)决策和执行程序中应当体现决策人员和执行人员之间能够相互监督、相互制约，防止权限失控、决策失误和徇私舞弊。

3.进行财产清查

财产清查制度是通过定期或不定期、全面或部分地对各项财产物资进行实地盘点和对库存现金、银行存款、债权债务进行清查核对的一种制度。通过财产清查，确定各项财产的实存数，以查明是否相符，并查明帐实不符的缘由和责任。对帐实不符的问题依据有关规定进行会计处理，做到帐实相符，保证会计资料真实、完整。三、内部限制的详细方法

对财务负责人的稽核

1.是否支持、保证会计机构、会计人员依法履行职责。

2.对单位重要经济业务是否编制具体的预算或安排，是否刚好或定期反馈学校预算执行状况。

3.会计岗位的设置和分工是否合理、是否定期轮岗，对二级财务机构是否定期进行监督和检查，会计人员实行会计委派制。

4.是否保障本单位会计人员的业务培训和接着教化。

5.反映的问题是否刚好作出处理。

对二级财务的稽核

1.会计核算是否按高校会计制度的要求进行。

2.会计指标是否口径一样、相互可比。

3.会计核算是否刚好，会计记录和会计报表是否清楚明白。

4.单位会计核算是否符合会计处理基础，收入与相关的费用支出是否相互配比。

5.发生的经济业务内容是否真实、合法。

6.以下内容对二级财务同样有效。

对现金出纳业务的稽核

1.是否做到日清月结，帐实相符。

2.现金日记数字精确，逐笔记帐。

3.是否有现金坐支、白条抵库现象，现金存量是否在规定范围内。

4.是否兼管稽核、会计档案和收入、费用、债权帐目的登记工作。

对银行出纳业务的稽核

1.依据经济业务内容正确填开现金支票、转帐支票等银行票据，不得依据他人要求将应转帐支付和电汇支付改现金支付或银行汇票支付。

2.银行存款日记帐日清月结，月末编制银行存款余额调整表，并与总帐核对相符。

3.各帐户余额真实、精确，与银行对帐单核对相符。

4.刚好办理银行票据的'结算与交换，发觉问题刚好查找。

5.妥当保管银行票据及相关印章，做到票据和印章分开放置。

对审核、制单业务的稽核

1.审核原始凭证是否真实、合法、有效。

2.报销手续是否完备、所附原始凭证的内容是否与经费项目相符。

3.对审核中发觉的问题是否刚好汇报。

4.记帐凭证是否摘要清晰、数字精确、科目正确，与所附的原始凭证内容相符。

对复核业务的稽核

1.记帐凭证编号是否连续、对记帐凭证的改正是否符合规定。

2.是否刚好复核和传递记帐凭证。

3.记帐凭证未传递前是否妥当保管。

4.发觉问题是否刚好汇报。

对记帐业务的稽核

1.帐户设置是否合理、有序。

2.是否依据记帐凭证刚好、精确地登录入帐，登录是否有疏漏。

3.帐簿记录发生错误时，是否按规定的方法进行更正。

4.月末是否刚好结帐、对帐，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

5.是否依据要求完整、精确刚好地编报有关报表。是否将有关领导和相关单位所要数字刚好反馈。

6.是否刚好帮助对帐目有疑问的单位和员工核查清晰、不推诿。

对工资管理业务的稽核

1.是否按月精确、刚好地发放工资、代扣相关款项。

2.是否按月做好工资数字备份，并将工资册及相关资料装订存档。

3.是否刚好做好工资统计表并交制单人员填制记帐凭证。

4.是否根据规定代扣个人所得税并刚好汇缴税务机关。

学生收费及助学金管理业务的稽核

1.是否按年级、专业分别核实、精确收费。

2.对学生缴费系统是否定期维护。

3.对收取的学费是否刚好缴存专户并定期核对，如有差错是否刚好处理。

4.是否定期清理学生欠费。

5.是否刚好发放助学金，并依据相关部门书面通知刚好对助学金作出调整。

对专控业务的稽核

1.是否定期报送专控及社会集团购买力报表。

2.是否建立专控及社会集团购买力统计台帐。

对公积金管理业务的稽核

1.是否根据有关规定和在编人数精确计算刚好调整职工公积金并按月交纳。

2.是否按规定支取和返还职工公积金。

3.是否定期核对公积金存款，做到帐帐相符。

对医疗保险业务的稽核

1.是否按规定精确计算并扣缴职工医疗保险金。

2.是否随人员变动和工资增加刚好调整医疗保险金。

对票证管理的稽核

1.是否按规定刚好购入财政发票并进行编号登记。

2.是否建立和完善发票领用审批、登记手续。

3.发票存根交还时，是否刚好查验，发觉问题是否刚好处理。

4.是否定期核对库存发票，催交长期领用未交发票。

5.是否按时整理发票存根并送财政厅核销。

6.是否按期办理收费年检及妥当保管收费证可证和发票准购证。

对财务文档、财务档案管理的稽核

1.是否对会计资料刚好装订、归类整理并编号立卷。

2.是否建立查档借阅登记、审批制度并严格执行。

3.是否根据规定定期移交学校档案室。

4.收发文是否登记编号并送阅及催办，是否刚好归类整理并移交学校档案室。

对外汇管理业务的稽核

1.是否按规定办理外汇审批手续。

2.是否刚好合法地办理结汇用汇手续和外币转换业务。

3.对发生的经济业务是否刚好登记入帐。

4.月末是否结帐、对帐，做到帐帐相符。

限制管理制度6

第一章

总则

一、目的

对生产过程、产品质量特性进行有效限制，确保产品满意顾客的需求和期望。

二、适用范围

适用于对产品形成过程的确认，生产过程的产品标识和可追溯性，产品的防护，对生产所用原辅材料、生产的半成品和成品进行监视和测量。

三、职责

1、生产车间负责对生产过程的.限制。

2、检验员负责产品验证、标识及可追溯性监督管理。

3、仓库负责产品防护限制。

4、检验员负责监督考核生产车间生产过程和产品质量状况。

其次章管理规定

一、生产打算

（一）人员生产部和管理部负责生产人员的岗位培训、考核、合格后上岗。

（二）设备车间需按质控点、工艺或车间卫生要求对生产设备进行清洗消毒，管理部需对清洗过程和效果进行监督、确认。

（三）工艺标准和操作规程

1、技术质量部确定各类产品的工艺标准。

2、生产部负责编制工序作业指导书或操作规范，经总经理审批并实施。

（四）生产环境生产车间限制无关人员进出，车间卫生整齐，管理部定期对卫生状况进行监督和评价。

（五）检测技术质量部负责编制、收集、整理各类检验规程，明确检测点、检测频率、抽样方案、检测项目、检测方法、运用的检测设备等。

并按《检测设备、计量器具管理制度》对检测仪器进行维护保养和校正。

二、生产过程监控

（一）进货验证

进货验证详细规定按《进货查验记录制度》和《质量检验管理制度》执行

（二）过程产品的监视和测量

1、首件检验

每班起先生产、更换产品品种或调整参数后生产的起先产品，操作工必需进行自检，合格后，再由质检员依据相应的检验规程进行检验；如不合格应返工或查找缘由改进后重新生产，直至首检合格，质检员确认才能批量生产。

2、过程检验

操作工依据工艺规程和质控点要求对本工序的产品进行检测限制。

3、巡回监控

生产过程中，质检员应对操作工的自检和过程检验进行监督，仔细检查操作工的作业方法、运用的检测设备、工具和检测频率等是否正确；并依据工艺规程和质控点要求进行抽样检测。

（三）成品的监视和测量

成品检验按《质量检验管理制度》执行。

（四）监视和测量记录

1、在监视和测量记录中应清晰地表明产品是否已按规定标准通过了监视和测量，记录应标明负责合格品放行的授权责任者。对不合格品应执行《不合格品管理方法》。

2、监视和测量记录由质检员负责保存。

三、产品标识和过程可追溯性限制

（一）产品标识

1、车间对产品储存、摆放要有明确标识。

2、仓库根据《仓库管理制度》规定做好相应标识摆放。

（二）过程可追溯性限制

1、各过程必需有完整质量记录，以便于追溯。

2、质检员对可追溯性的有效性进行监控。

四、产品的防护

一、对于产品从接收、加工、放行、交付直到预期目的地的全部阶段，应防止产品变质、损坏和误用。

二、针对产品的符合性对其供应防护，包括标识、搬运、包装、贮存和爱护等。

三、各部门依据产品的特点，配置相宜的搬运工具，规定合理的搬运方法，不得破坏包装，防止跌落、磕碰、挤压。

五、其他根据《仓库管理制度》执行。

六、过程限制中出现的问题处理

一、生产过程中发觉不合格要刚好纠编，并实行预防措施；

二、当过程质量出现质量重大问题时，执行《质量管理与惩罚》；

三、当出现不合格产品时，执行《不合格品管理制度》。

限制管理制度7

一、消防限制室工作人员应严格遵守消防限制室的各项平安操作规程和各项消防平安管理制度；

二、消防限制室实行24小时值班制度，消防限制室的主管部门应按月制定工作人员值班表；每班值班人员不少于2人，其中1名为领班，负责限制室人员的管理及值班时紧急状况的处置；

三、消防限制室自动消防系统的操作人员，必需经过培训考试合格后，持证上岗；

四、消防限制室工作人员应提前10分钟上岗，并做好交接班工作，接班人员未到岗前交班人员不得擅自离岗；

五、消防限制室工作人员要按时上岗，并坚守岗位，尽职尽责，不得脱岗、替岗、睡岗，严禁值班前饮酒或在值班时进行消遣活动，因确有特别状况不能到岗的，应提前向单位主管领导请假，经批准后，由同等职务的人员代替值班；

六、应在消防限制室的入口处设置明显的标记；

七、消防限制室应设置一部外线电话及火灾事故应急照明、灭火器等消防器材；

八、消防限制室内严禁吸烟或动用明火；

九、消防限制室工作人员要爱惜消防限制室的.设施，保持限制室内的卫生；

十、严禁无关人员进入消防限制室，随意触动设备；

十一、消防限制室内严禁存放易燃易爆危急物品和堆放与设备运行无关的杂物。

限制管理制度8

第一章总则

第一条为规范公司股权投资业务流程和已投资项目管理，实现投资决策和投资管理的科学化、规范化、制度化，确保投资资金的有效增值和平安，依照公司章程制定本制度。本制度适用于公司股权投资业务管理中的全部环节和相关人员。

其次条基本准则

（一）分工协作

为高效完成投资业务和限制投资风险，公司各部门和投资部门内部应分工协作完成投资项目各环节工作。

（二）分工协作

书面报告

投资部门应定期、不定期对投资项目的状况赐予书面正式报告，报告流程按既定管理流程逐级上报。

（三）分工协作

例会探讨

为更好地沟通协调投资管理工作，投资部门应每周至少实行一次项目例会，对项目投资各阶段的状况进行探讨和总结。例会由执行总裁或其授权的人员主持，如有必要，可召开临时探讨会。

（四）分工协作

实地调研

投资管理人员应每半年至少对已投资项目进行一次实地调研，以了解企业状况，并核实报告内容，同时依据投资协议规定参与项目方的重要会议。

（五）档案管理

投资部门应以投资项目为模块建立业务档案，其他部门及相关人员应予以协作。项目阶段性结束及每季度结束后15日内，投资部门应将相关资料，交由运营部门归档保管。

其次章投资业务流程

第三条项目搜集

公司的投资项目主要来源六个方面：

1、依托证券公司投资银行业务的干脆投资机会；

2、与国内外投资公司结成策略联盟，联合投资；

3、中介或顾问机构介绍；

4、各省市政府管理部门举荐；

5、公司业务开发，包括探讨利用公司产业链业务延长的'投资机会、内部员工举荐等；

6、各基金合伙人举荐。

第四条项目初审

投资经理在接到商业安排书或项目介绍后，经初步推断具有投资价值的，填写《项目入库申请表》，列入公司项目库。

第五条签署保密协议

在要求供应完整的商业安排书之前，投资经理应主动与企业签署《保密协议》。若企业一起先供应的就是完整的商业安排书，则在接受对方的商业安排书之后就可与之签署《保密协议》。

第六条立项申请与立项

投资经理经批准可与探讨员探讨分析项目、与业内专家沟通、初步洽谈投资方案、明确退出预案、绽开初步调研论证，并提交投资项目初步分析报告。

假如投资经理推断该企业基本符合公司的投资方向、标准和要求，则由投资经理填写《项目立项审批表》，报立项小组探讨形成是否立项看法，每次立项会须形成《会议纪要》。《项目立项审批表》经执行总裁批准后，投资经理可以推动后续尽职调查工作。

第七条尽职调查

投资经理应填报《尽职调查方案审批表》，拟定尽职调查方案和调查提纲，拟参与尽职调查人员名单，并报执行总裁批准执行。必要时，投资经理可申请聘请第三方专业机构进一步帮助和完善尽职调查。尽职调查一般在15个工作日内完成，投资经理负责编制《尽职调查报告》。

投资经理在收到企业供应的尽职调查资料时，应妥当保管，并在项目未获通过或项目投资完成后10日内将该资料整理归档。

《尽职调查报告》应经另一位投资经理复核后，报执行总裁批准。经执行总裁批准后，投资经理应依据《尽职调查报告》制作《投资建议书》，《投资建议书》经执行总裁批准后可报投资决策委员会评审。

第八条投资决策委员会评审

投资决策委员会是公司所管理的各股权投资基金专设的投资决策机构，并根据各股权投资基金批准的《投资决策委员会工作规则》负责对各投资项目的投资方案进行评审与决策。评审和决策工作应自执行总裁批准《投资建议书》之日起10日内完成，并形成《投资决策委员会决策看法表》。

如在项目投资实施过程中，发生与投资决策委员会决策所依据的《投资建议书》表述的状况有重大改变时，投资经理应撰写书面报告并提交投资决策委员会重新决策。

每次评审决策会均应形成《会议纪要》。

第九条签订投资协议

经投资决策委员会评审同意投资的项目，经公司法律顾问审核相关章程、投资合同或投资协议后，由董事长或董事长授权代表与被投资方签署投资合同或投资协议。

第十条委派董事、监事和股东代表

在投资协议生效后，公司依据投资合同或投资协议，确定对被投资企业委派董事、监事或股东代表人选。

第三章已投项目管理

第十一条股东代表详细负责已投项目的跟踪管理，除了监控企业经营进展外，还应组织为企业供应各种增值服务，帮助企业快速增值。

第十二条信息收集

股东代表应定期（每月或每季，视投资项目详细状况而定）取得企业资料，每月或每季20日前递交《项目管理报告》，主要信息包括：企业一般管理信息、企业营销信息、生产或服务信息、人力资源信息、研发信息、财务信息、战略规划信息、行业信息和利益相关人信息等。

第十三条动态监测

股东代表应按规定刚好参与企业重要会议，如股东会、董事会、上市工作项目协调会以及投资合同或投资协议中规定公司拥有知情权的相关会议，并形成《会议纪要》。股东代表还应每半年对企业进行至少一次实地调研，了解企业经营状况、存在的问题、提出相关询问看法，并向公司提交《被投资企业调研汇报》。动态监测的主要内容包括：经营安排执行状况、制度执行状况、企业异样变动状况和重大事项等。

第四章投资的退出

第十四条在项目评审之初，投资经理应为项目设计退出方案，并随着项目进展刚好修订。详细的退出方式包括五种：IPO(首次公开发行）、回购、出售、重组、清算或破产。IPO(首次公开发行）指国内上市，国外上市等；回购指向公司限制人出售股份或公司回购股份；出售分为向管理层出售、向其他公司出售或通过产权交易市场挂牌出售；重组指通过制定各种股权重组方案实现股权退出；清算或破产指所投资项目经营状况差且难以扭转时，经股东会批准解散或向法院申请破产清算。

第五章附则

第十五条本制度与有关法律、行政法规和规范性文件的有关规定不一样的，以有关法律、行政法规和规范性文件的规定为准。

第十六条本制度由公司负责说明及修订。

第十七条本制度自批准发布之日起实施，修改时亦同。

限制管理制度9

一目的

为严格限制食品加工生产的过程，保证食品生产的平安，保证消费者的生命平安和身体健康，特制定本制度。

二范围

凡本公司生产相关的环节均应遵守本制度。

三内容

1原，协助材料要求具有合格证。生产用水必需符合国家饮用水标准。

2产品的生产必需符号平安，卫生的原则，对关键工序的监控必需有记录

3原料，半成品，成品应分别存放。废弃物设有专用容器。容器，运输工具刚好分别消毒。

4不符合产品及落地产品应设固定点分别收集处理。

5班前班后必需进行卫生清洁工作及消毒工作。

6包装材料必需符合卫生标准，存放间应清洁卫生，干燥通风，不得污染。

7仓库应符合仓储要求，配有温度记录装置，库内保持清洁，定期消毒，有防毒，防鼠，防虫设施。

8设有检验机构，具备相应检验仪器设备，对原料，半成品，成品及生产过程进行卫生监控检验。

6、财务管理内部限制规章制度

一、总则

为规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金运用效益，促进教化事业优先发展，依据国家有关法规，结合本校特点，制定本制度。

基本原则：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正圈理国家、集体和个人三者利益的关系。

主要任务：合理编制学校预算，加强核算。建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务限制和监督；定期进行财务分析，照实映学校财务状况。

学校实行“集中管理，分校核算”的财务管理体制，由中心学校配备专人进行集中核算管理，各分校设报账员一名，在分校校长领导下，管理学校的财务活动，统一向中心小学报账。

二、财务收入管理方法

1、收入是指学校开展教学活动及其他活动依法取得非偿还性资金。包括：财政补助收入、上级补助收入和其他收入。

2、学校严格根据国家有关规定依法组织收入，各项收费必需严格执行国家规定的收费范围和标准，并运用符合国家规定的合法票据，各项收入统一管理，统一核算。

三、公用经费支出管理方法

公用经费是指保证学校正常运转，在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。学校要规范和加强公用经费支出管理，提高资金运用效益。

详细开支范围包括：教学业务与管理、老师培训、文体活动、教学资料印刷、水电、交通差旅、邮电；仪器设备、图书资料、教学软件（课件）等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常修理维护等。

列支项目：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、会议费、修理及办用设备添置费及其他支出。（相关说明见《浮山中心小学公用经费支出项目说明》）

老师培训费根据学校年度公用经费预算总额的5％支配，用于老师根据学校年度培训安排参与培训所需的差旅费、资料费、伙食补助费、住宿费等开支。

修理添置费根据学校年度公用经费总额的30%支配。

学校不得以任何名义给老师发放补助。

学校公用经费要年初做好年度经费预算。根据轻重缓急、统筹兼顾的原则支配运用公用经费，既要保证开展日常教学活动所需的基本开支，又要适当支配促进学生全面发展所需的活动经费开支。

学校购置仪器设备、教学办公用品及图书资料等，符合政府选购 条件的，应实行政府选购 ，建立规范的.经费、实物等管理程序，厉行节约，提高经费运用效益。同时，要建立物品选购 登记台账，建立健全物品验收、保管、领用制度。（选购 协议供货商详见附录）

严格开支审批手续和批准权限：严格执行校长负责制，学校全部经费支出都有校长负责审批，各分校公用经费支出，由分校校长审核，再由中心小学校长审批。由中心学校副校长分管学校的`财务工作，负责对报账单进行审核。

凡涉及购物等开支款项和财物收付、结算处理过程，必需由两人或两人以上共同分工负责。

经费的报销需有经手人、验收人（或证明人）签字，验收人（证明人）要具有针对性、广泛性。

学校开支项目的票面超出1000元及以上的，需经中心小学校务会通过，再由校长审批。

每周三报账人员组织报账，要求报账刚好，每月结算本月发生的账目开支。各项支出须运用合法票据。所辖各分校要将公用经费运用状况定期在校内公布，接受群众的监督，做到账目公开，开支透亮。

学校对各分校财务状况定期组织检查，对不按规定运用公用经费的，将肃穆查处，并追究相关人的责任。

四、物品选购 制度

1．学校有总务处牵头成立学校办公物品选购 组。学校凡需购买的物品均须填写购物申请单，并交总务处备案。由校长室批准，然后由选购 组负责实施。

2．票面在500元以上的物品选购 任务必需由选购 组统一选购 ，。集体性选购 每月组织一次。

3．购物价格及人员规定：

（1）购物总价在200元以内，可由总务处指定选购 人员选购 。

（2）购物总价在200--500元，由总务处亲自购买或协同选购 。

（3）购物总价在500元以上，须报校长室批准，方可选购 。

4．选购 必需遵循市场规律，以价廉、质优、物美为原则。

5．不允许购买质次、劣质、变质物品。

6．选购 专业性物品、设备，必需由专业人员参加选购 。

7．选购 单件价格在500元以上的非易耗品，须经财产保管员验收、登记，办理入库手续，方可领取运用。

8．选购 物品必需有正式票据购物报销，均需校长室或由校长室指定人员验收，经手人签字，校长签字批准方可报销。

五、学校财务公开制度

实行财务公开、理财，增加学校财务工作透亮度。

1、学校通过教代会建立财务审查小组，对学校经费收支状况每学期进行审查。

2、每月各分校要将本月的公用经费运用的项目和内容，张贴上墙，加强群众性的财务监督。

3、总账会计要在教职工代表会上作年度财务工作报告，学校年度收支预、决算应向教职工代表会报告，接受审议。

六、会计档案管理制度

1、会计档案是会计凭证、会计账簿、会计报表等会计核算的专业性资料。

2、会计档案分永久和定期两类。按期送存学校综合档案室，做到存放有序，查找便利，平安保密。

3、本单位人员查阅会计档案，应事先与会计室取得联系，由经办会计陪伴查阅，外单位前来查阅会计档案者，须持有单位介绍信或经领导批准，方可接待，查阅内容必需在查找资料登记簿上仔细写好栏目。会计档案一律不借出。

4、会计档案保管期满，须要销毁时，必需报学校档案销毁领导小组和上级主管部门批准。无批准手续，不得自行销毁。

5、会计人员工作变动，应办理睬计档案移交手续，并由有关负责人监交。

七、会计档案借阅制度

1、因工作须要借阅会计档案时，需经中心小学校长批准。

2、借阅会计档案必需填写会计档案调阅清册。

3、原则上借阅会计档案时不得拿离保管地点。

4、借阅会计档案时，不得私自涂改、丢失和撕毁账页、单据，否则担当法律责任。

5、借阅会计档案后，要刚好归还保管人员，做好相应的归还手续。

八、财会人员职责

1、总账会计详细负责本单位的财务会计工作，进行会计核算，实行会计监督。做到凭证合法、手续完备、账目清晰、数字精确、刚好记账、按时结账、如期报账、常常分析、照实映状况。负责编制本单位的财务收支安排，并组织实施，参加学校事业发展和经济活动的预料、规划、决策，学校资金运用，运用会计资料进行科学分析，做好学校领导参谋。做好学校的收费管理，制止乱收费。

2、出纳人员应熟识、驾驭财务制度和收支标准，仔细把关，严格审查原始凭证，以合法、完整的原始凭证为收入和支付的依据，对不符合制度和规定的经济业务，不予办理和报销或要求退还补正刚好办理现金、银行收支业务，刚好登记现金及银行日记账，做到日清月结。妥当保管现金、有价证券及应收票据，刚好将学校收入解缴银行，并将收入记账联和银行存款回执交总账会计入账。

3、报账人员负有出纳的职责外，还应做好以下几点：

（1）、刚好向中心学校报账，支付学校各项支出业务。

（2）、报账时要对合法票据做好正确的分类，并作好本学校的流水账，每月交中心小学总账会计进行核对。

（3）、刚好做好本校的账务公开工作，把每月上报的票据在校内张贴上墙进行公示。

4、上述财会人员相互协作做好财务分析。仔细分析财务管理以及事业和业务工作完成状况、存在主要问题和改进措施等。

九、出纳职责

1．不断学习有关财务政策，严格遵守财经纪律，严格按规定审核原始凭证。对不符和规定的报销凭证有权拒付。

2．接收付款凭证，办理现金收复。

3．记好现金日记帐和银行存款日记帐。现金收后，要刚好入帐。每天核对库存，做到日清月结，帐款相符。公款不准私借。

4．严格现金收支手续，收入现金应给对方开收款收据，要正确运用票据。

5．收入现金要刚好送存银行，不得坐支现金。

6．和总账会计共同搞好每月工资及奖金的银行支取和发放工作。

限制管理制度10

在以往有关建设工程的法律、法规及合同中，并没有明确规定监理单位在平安施工方面的职责与责任，但在今年2月1日起先实施的国务院第393号令《建设工程平安生产管理条例》（以下简称条例），第一次对监理单位在施工监理中的平安限制职责作出了规定，并以法规的形式提了出来，是对以往法规、规范及合同关于监理单位职责规定的进一步延长。依据该条例的要求对本公司各项目监理部的现场平安限制方法初步要求如下：

一、条例对监理单位平安限制的基本要求

根据该条例，监理单位的平安限制责任包括如下几个方面（第14条）：

（1）保证施工组织设计中的平安技术措施或专项施工方案符合工程建设强制标准要求；

（2）对发觉的平安隐患刚好实行适当措施要求施工单位整改；

（3）施工单位拒不整改时刚好向政府有关部门报告；

（4）根据法律、法规和工程建设强制标准进行监理。

条例第26条规定了施工组织设计中的平安技术措施及专项施工方案的内容，包括：基坑支护与降水工程、土方开挖工程、模板工程、起重吊装工程、脚手架工程、拆除爆破工程及国家有关部门规定的其它危急性较大的工程。

条例第57条规定了监理单位在违反上述职责时应担当的责任，包括：责令限期改正、责令停业整顿、罚款、降低资质等级、吊销资质证书、担当赔偿责任及追究监理人员个人的刑事责任等。条例第14条还明确规定，监理单位对建设工程平安生产担当监理责任。

二、新法规环境下监理单位的平安限制

（一）关于平安技术措施及专项施工方案的审核限制

条例要求监理单位审核平安技术措施及专项施工方案是否符合工程建设强制性标准要求；这包括如下问题：

（1）审核的内容限制：

条例明确规定为平安技术措施或专项施工方案对工程建设强制性标准的符合性。据此，就平安限制而言，监理人员仅需审核有关的强制性标准在该平安措施或专项方案中是否得到了体现，而不必就平安措施的经济性、完整性等进行全面审核。

（2）监理单位内部的审核程序限制

条例第14条明确规定，平安技术方案的审核人是“监理单位”。为审核施工方案，监理公司需建立特地的'审核机构，负责公司全部监理现场施工方案的审核工作。对一些相对简洁的平安技术措施及专项施工方案则可托付给现场监理机构审核。

（3）涉及施工单位时的审核程序限制

条例第26条要求，平安施工技术措施及专项施工方案应经施工单位（指建筑施工企业，不是项目经理部）技术负责人签字，《建设工程项目管理规范》（gb/t50306――xx）第4。3。16条也规定，应由项目经理签字并报企业主管领导人审批；总监理工程师，应当督促施工单位仔细编写施工方案，总监理工程师应在施工单位完成内部审批，并附有明确审批看法的条件下才接受施工单位报送的施工方案。

（二）平安隐患的整改限制

条例规定：在实施监理过程中，监理单位发觉存在平安事故隐患的，应当要求施工单位整改；状况严峻的，应当要求施工单位短暂停止施工，并刚好报告建设单位。

在详细操作时，平安检查可分为如下几个层次：

（1）资料性审核

这种方式适用于

a）各种人员施工队的资质审核；

b）各种重要施工机械安装及整体提升脚手架、模板等自升式架设设施的合格性审核（通常施工单位应出具检测部门的合格性检测证明）；

c）监理单位认为重要的施工平安制度及平安技术交底；

d）施工单位平安管理机构。

（2）验收性检查

验收性检查主要应用于

a）各种施工质量验收规范明文规定须要验收的事项，如模板工程、土方开挖工程等一些既涉及施工质量又涉及施工平安的项目；

b）某些分项工程开工前的开工条件验收等。

验收性检查后书写书面验收看法或召开验收总结会议，对于发觉的平安隐患必需要求施工单位整改。

（3）定期检查

定期检查由建设单位、施工单位、监理单位三方共同参与，总监理工程师规定定期现场检查的周期，通常有：

a）季节转换时的现场打算检查；

b）每月评比检查；

c）每周例行检查等。季节转换检查主要检查因季节转换可能导致的担心全因素的预防状况，如冬雨季的现场防滑设施检查，夏季预防高温措施检查等；每月评比检查适合于多施工单位的施工现场运用，通过评比能起到表扬先进、督促落后作用；每周例行检查一般支配在周例会前进行，对检查中发觉的问题便于刚好在例会上提出改进要求。并编制在会议纪要中。

（4）日常检查

日常检查通常与监理机构的现场日常巡查相结合，平安检查作为其中的一项内容。对日常检查中发觉的平安隐患，应刚好汇总到总监理工程师处，由总监理工程师刚好发布整改通知。

（三）与政府管理部门的沟通渠道限制

条例要求在施工单位拒不整改或不停止施工时，监理单位应刚好向有关部门报告；为此，监理机构应与政府的平安生产管理部门（通常是各级质量平安监督站）建立通畅的联系机制。

（四）建立监理机构内部的平安限制责任制

要求各专业监理工程师负责本专业施工范围内的平安限制工作，包括日常检查、定期检查等，并刚好向总监理工程师汇报检查结果。对所发觉的问题应刚好提示总监留意。总监理工程师则负责全面地组织、协调、及内部工作检查。对各专业所发生的平安事故，在监理机构内部，各专业监理工程师应负干脆监理责任，总监理工程师负管理责任。

三、结语

《建设工程平安生产管理条例》将平安限制作为一项基本职责给予了监理单位，并规定了相应的责任，监理单位只有建立有效的内部平安限制体系，真正做好施工方案审核、平安隐患预控等工作，才能有效规避该条例所规定的平安风险。

限制管理制度11

1、消防限制室工作人员应严格遵守消防限制室的各项平安操作规程和各项消防平安管理制度；

2、消防限制室应当实行每日24小时专人值班制度，确保刚好发觉并精确处置火灾和故障报警；

3、消防限制室工作人员每班不得少于2人，一名负责值班时报警部位的核实和紧急状况的处置，一名负责自动消防系统的'操作；

4、消防限制室自动消防系统的操作人员，应取得《消防专业技术合格证》，持证上岗，并存放在消防限制室备查；

5、消防限制室工作人员应按时上岗，并做好交接班工作，接班人员未到岗前交班人员不得擅自离岗；

6、消防限制室工作人员应按时上岗，并坚守岗位，尽职尽责，不得脱岗、替岗、睡岗，严禁值班前饮酒或在值班时进行消遣活动，因确有特别状况不能到岗的，应提前向单位主管领导请假，经批准后，由同等职务的人员代替值班；

7、应在消防限制室的入口处设置明显的标记；消防限制室应设置火灾事故应急照明、灭火器等消防器材，并配备相应的通讯联络工具；

8、消防限制室工作人员要爱惜消防限制室的设施，保持限制室内的卫生；

9、严禁无关人员进入消防限制室，随意触动设备；

10、消防限制室内严禁存放易燃易爆危急物品和堆放与设备运行无关的物品或杂物，严禁与消防限制室无关的电气线路和管道穿过；

11、消防限制室内严禁吸烟或动用明火。

12、未经消防监督机构同意，不得擅自关闭火灾报警自动系统。

限制管理制度12

一、网络限制室专人负责，未经许可，外人不得擅自进入和运用各种设备及各种资料。

二、详细做到对学校现有服务器有检查、有记录、有备份（文件备份及单机备份，对异样状况能刚好复原）；

三、紧密留意网络运行状况，发觉病毒或受到黑客攻击，应马上实行复原和补救措施，并教化局网管保持紧密联系，发觉异样状况马上处理；

四、正确运用网络硬件防火墙、网络杀毒软件；

五、网络中心和校内网络系统的各种设备定时进行修理和保养，如有严峻问题的刚好请修理单位修理，确保正常运用。

六、严格限制网络限制室的`人员进出。外来人员、无关人员未经许可不得随意进入网络中心限制室，严禁非工作人员接触网络设备、设施。

七、平常定期做好网络中心和闭路电视系统有关设备卫生清洁工作，加强防火、防盗、防毒工作。

八、加强对网络中心的服务器、交换机、UPS等设备的管理，确保网络畅通。

九、网络中心、校内网络系统等的设备不得外借，如有特别须要，须经信息技术组和校长批准。

十、网管人员必需严格保密服务器相关密码，不行泄露。

限制管理制度13

1.管控目的

削减工伤事故的发生,严格限制工伤医疗费用支出的各个环节,避开奢侈和管理漏洞造成的费用流失。

2.适用范围

公司职工产生的并且经劳动部门认定符合要求的工伤医疗费用

3.管控对象

3.1事故材料的打算、审核、上交

4.管控内容

4.1工伤事故上报及材料打算

4.1.1车间(部门)内职工发生工伤事故要刚好上报,车间(部门)主要负责人(车间主任、部门负责人)马上应做好以下工作:

4.1.1.1职工发生工伤,必需在通知生产平安部受伤状况的同时通知人力资源部(电话通知不得超过半小时,书面通知不得超过24小时),以便人力资源部刚好通知劳动局工伤科;

4.1.1.2在劳动局工伤科进行工伤认定调查工作时,负责帮助供应见证人选,并对供应见证人选的真实性负责;

4.1.1.3工伤员工须要转院时,负责事先到公司人力资源部领取转院申请表,办理工伤员工的转院手续审批工作,待转院手续审批完毕后,方可予以转院;

4.1.1.4负责工伤员工前期工伤费用的借支工作,并负责供应所借支款项的详细费用发票、清单督促和收集工作;

4.1.1.5工伤员工须要护理的,负责配备护理人员。

4.1.1.6受损害职工发生事故当天(或前一天)的考勤表及造发的最近月份的工资表;

4.1.2督促工伤职工或亲属及本车间(部门)应在十五日内打算好以下材料,进行初审后交到人力资源部:

4.1.2.1职工个人的工伤认定申请书;

4.1.2.2受损害职工的.身份证(原件及复印件);

4.1.2.3近期免冠一寸彩色照片一张;

4.1.2.4全身免冠五寸彩色照片(受损害部位暴露在外);

4.1.2.5医疗机构出具的受伤后诊断证明书、出诊病历、住院病历(若受