财政支出项目绩效评价报告

项目名称：菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目项目单位：菏泽中科成污水净化有限公司预算部门：菏泽市城市管理局评价类型：事前评价□事中评价□事后评价☑评价方式：部门(单位)绩效自评□财政部门组织评价☑评价机构：中介机构□部门(单位)评价组□财政评价组☑2019年5月7日六、主要经验及做法、存在的问题及建议1、项目立项立项背景及目的：菏泽中科成污水净化有限公司位于菏泽市东郊，洙水河南岸，占地72006.6m²,一期设计日处理能力8万吨，出水水质执行《污水综合排放标准》 (GB8978-1996)二级排放标准。整个工程于2002年8月开工建设，2004年底基本竣工；2005年3月15日开始调试试运行；2006年12月通过省环保部门验收并正式运行；2007年12月以TOT方式转让给菏泽中科成污水净化有限公司经2011年对一期实施了升级改造工程，采用“A²O+混凝沉淀+过滤+消毒”污水处理工艺，出水水质达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》的一级A标准。为满足城市发展和污水处理工作需要，2016年7月份由北控水务以BOT方式实施了二期扩建工程，设计规模8万吨/日，于2017年6月底通水调试试运行，现总规模达到16万吨/日，出水水质指标均达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级标准的A标准。目前污水处理系统二十四小时正常运转，污水排放口流仪，远程视频监控系统均安装齐备，运行情况良好。根据与政府签订的《关于经营污水处理业务的特许经营合同》,2017年度污水处理价格为1.08元/吨，基准水量为7万吨/日；当月日均处理水量≤日基准水量时，拨付的污水处理费=日基准水量×污水处理费单价×实际运行天数。当月日均处理水量≥日基准水量时，拨付的污水处理费=日均水量×污水处理费单价×实际运行天数。项目承担单位：菏泽中科成污水净化有限公司项目负责人：王英豪项目属性：延续项目项目运营资金规模：3497万元，全部为市级财政资金。项目绩效目标：预期和年度目标均为对菏泽市区生活污项目资金用途：处理菏泽市区生活污水项目实施时间：2017年1月--2017年12月2、预算资金来源及利用情况菏泽市2017年污水处理经费财政预算拨付该项目34973、实施情况(项目完成情况)2017年全年处理污水量为3212.8464万吨，应拨付污水处理服务费3469.87万元。4、组织及管理(项目组织、管理流程及实际执行情况)菏泽市2017年污水处理经费项目由菏泽中科成污水净化有限公司负责项目实施。菏泽中科成污水净化有限公司成立于2007年12月，根该项目主要负责菏泽市区生活污水处理。二、项目单位自评情况项目单位自评表分投入、过程、产出及结果四部分，总分100分，自评得分99分，评价等次为优秀。项目负责人王英豪菏泽市长江路东段菏泽市污水处理厂项目起止时间2017年1月-2017年12月(万元)实际到位资金(万元)省级财政省级财政市级财政市级财政实际支出(万元)项目绩效目标及实2017年度项目计划处理污水2920万吨以上，确2017年全年实际处理污水量为项目立项444444资金落实4资金到位率22到位及时率22管理制度健全性556699管理制度健全性资金使用合规性77项目产出实际完成率88884444项目效益656666可持续影响6666王英豪总经理菏泽中科成污水净化有限公司菏泽中科成污水净化有限公司时念奎菏泽中科成污水净化有限公司黄芳菏泽中科成污水净化有限公司菏泽中科成污水净化有限公司填报人(签字):评价组组长(签字):评价单位负责人(签字并盖章):(一)制定绩效评价复评工作方案1、工作方案制定过程2、组建绩效评价复评小组市财政局与市城市管理局组建了“2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目”绩效评价复评小组(二)绩效评价复评方案主要内容1、评价目的本次复评旨在通过对2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目绩效目标实现程度进行科学、客观、公正地衡量和评判，考核资金支出效率和综合绩效，查找问题，分析原因，总结项目管理与执行经验，为相关部门决策、管2、评价对象及范围评价对象是“2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目”市级财政拨款3497万元的绩效情况。评价范围是2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水评价基准日是2017年12月31日。本次重点评价的评价依据如下：《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预【2011】285号);《财政绩效评价共性指标体系框架》(财预【2013】53号);《山东省省级财政支出绩效评价管理暂行办法》(鲁财预【2011】67号);《菏泽市市级财政支出绩效管理暂行办法》(菏财【2017】10号);《关于对2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目进行绩效评价的通知》(菏财支〔2018〕5号);项目单位提供的项目自评报告及项目实施、绩效等情况通过现场评价如座谈、问询、实地调查取得的资料。评价原则是“科学规范、客观公正”;评价方法为比较分析法(目标预定与实施效果比较法)、5、指标体系与评价标准5.1绩效评价指标体系的设计思路根据山东省《省级预算项目支出绩效评价共性指标体系》,按照“共性指标体系中的一、二级指标名称及权重一般不作调整，三、四级指标名称及权重可根据项目具体情况进行调整完善”的原则设计绩效指标体系。5.2绩效评价指标体系建立了投入、过程、产出、效果等4个一级指标；项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益等6个二级指标；项目立项规范性、绩效目标合理性、绩制度执行有效性、项目质量可控性、财务管理制度健全性、资金使用合规性、财务监控有效性、实际完成率、质量达标(一)前期准备(二)制定方案(三)实施评价绩效评价工作采用书面评价(非现场评价)和现场评价(四)撰写并提交绩效评价复评报告(五)归集档案(一)评价结论项目得分94.5分，绩效评价等次为良好。计划任务完成情况较好，2017年度项目计划处理污水2920万吨以上，实际处理3212.8464万吨，超计划(设计)292.8464万吨，完成率110%。项目单位实施效益情况良好，2017年处理污水菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目已完成二(二)绩效分析1、投入管理(16分)得分(16分)1.1项目立项(12分)项目立项规范性(4分);绩效目标合理性(4分)绩效指标明确性(4分)1.2资金落实(4分)资金到位率(2分)到位及时率(2分)2、过程管理(30分)得分(28.5分)2.1业务管理(20分)管理制度健全性(5分)制度执行有效性(6分)项目质量可控性(9分)2.2财务管理(10分)得分(8.5分)管理制度健全性(1.5分)资金使用合规性(7分)得分(5.5分)财务监控有效性(1.5分)3、项目产出(24分)得分(24分)3.1实际完成率(8分)3.2质量达标率(8分)3.3完成及时率(4分)3.4成本节约率(4分)4、项目效益(30分)得分(26分)4.1经济效益(6分)得分(3分)4.2社会效益(6分)4.3生态效益(6分)4.4可持续影响(6分)4.5社会公众或服务对象满意度(6分)得分(5分)(一)主要经验及做法污水处理设施的高效运行，市区管网输送污水全部接纳处操作规程进行生产操作，每月全面开展一次安全检查，对安全生产隐患和薄弱环节进行排查，对检查中发现的各类隐患，提出了整改方案，要求达到100%整改落实，防止发生安全事故，确保安全生产，促进并保证了各部门安全稳定运行。项目单位始终坚持“制度化、规范化、科学化”管理，保持同行业一流，较好地实现了预期绩效目标。(二)存在的问题1、经检查项目单位提供的原始凭证、财务报表等会计资料，基础工作欠规范，报销单据签字手续不完备。2、经污水厂处理好以后的8万吨/日的中水，即无有效利用也没产生经济效益。其中，有2万余吨无偿进入天源中水厂，由水发集团转售给电厂利用；剩余约6万吨中水流入洙水河，造成水资源的大量浪费。(三)相关建议1、建议菏泽中科成污水净化有限公司加强会计基础工作规范化建设。按照财政部《关于全面实施预算绩效管理的意见》文件要求，项目单位应加强绩效管理工作，注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束。2、污水通过处理后企业消耗了人力物力财力达到了排是水资源的全面短缺，另一方面是符合利用条件的水的大量外排，造成浪费。有效提高中水回用率，既节约了宝贵的水资源，又保护了环境，节约了企业的成本，提高了经济效益。由此建议：(1)强化中水回收利用宣传。要高度重视节约用水合理用水的宣传教育工作，充分利用网络电视和宣传画，宣传节约用水合理用水的意义和方法，关注中水的回用，提高节水意识。(2)建议将中水管网融入城市基础设施建设之中，研究制定中水再利用相关政策，对中水回用率高的单位、企业给予一定鼓励，推广家庭中水回收利用系统；并通过价格等手段，调动用户使用提高中水利用率。(3)增加中水资源化使用范围。中水可以用于冲洗厕所、浇灌绿地、树木、清洁道路、冲洗车辆、基建施工，喷水池以及可以接受其水质标准的其他用水。通过中水的更好再利用，必将会产生良好社会效益和经一、基本情况(一)单位基本情况项目单位为菏泽中科成污水净化有限公司，位于菏泽市东郊，洙水河南岸，占地72006.6m²,隶属菏泽市城市管理局管理，现有人员52名，下设4个部室(综合部、设备部、运行部、财务部)。(二)项目基本情况项目名称为2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目。整个工程于2002年8月开工建设，2004年底基本竣工；2005年3月15日开始调试试运行；2006年12月通过省环保部门验收并正式运行；2007年12月以TOT方式能力8万吨，出水水质执行《污水综合排放标准》 (GB8978-1996)二级排放标准。2011年对一期实施了升级出水水质达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》的一级A为满足城市发展和污水处理工作需要，2016年7月份由北控水务以BOT方式实施了二期扩建工程，设计规模8万吨/日，于2017年6月底通水调试试运行，现总规模达到16万吨/日，出水水质指标均达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级标准的A标准。目前污水处理系统二十四小时正常运转，污水排放口流仪，远程视频监控系统均安装齐备，运行情况良好。根据与政府签订的《关于经营污水处理业务的特许经营合同》,2017年度污水处理价格为1.08元/吨，基准水量为7万吨/日；当月日均处理水量≤日基准水量时，拨付的污水处理费=日基准水量×污水处理费单价×实际运行天数。当月日均处理水量≥日基准水量时，拨付的污水处理费=日均水量×污水处理费单价×实际运行天数。项目绩效目标：预期和年度目标均为对菏泽市区生活污项目资金用途：处理菏泽市区生活污水项目实施时间：2017年1月--2017年12月二、项目单位绩效自评情况(一)预算资金来源及使用情况2017年污水处理经费3497万元，全部为市级财政拨款，应拨付污水处理服务费3469.87万元，(含2016年污水处理费27.13万元):1、主营业务收入2965.7万元，项目单位调整冲减长期应收款1142.69万元后，报表金额1823.01万元。2、主营业务成本1869.58万元，项目单位调整冲减固定资产折旧663.03万元，调整冲减设备大修理费5.37万元后，报表金额1211.92万元(其中：原材料170.99万元，占比14.12%;动力电费429.32万元，占比35.42%;设备日常维护费24.15万元，占比1.99%;设备大修理费108.37万元，占比8.94%;污泥处置费42.73万元，占比3.53%;检验化验费17.73万元，占比1.46%;职工薪酬342万元，占比28.22%;无形资产摊销76.64万元，占比6.32%。)3、税金及附加137.8万元。4、管理费用209.9万元，项目单位调整冲减土地摊销73.38万元后，报表金额136.52万元(其中：职工薪酬56.55万元，其他管理费用79.97万元)。5、财务费用211万元，项目单位调整冲减应计利息984.25万元，报表金额-773.25万元。6、营业外收入284.08万元。7、营业外支出14.56万元。8、净利润报表金额1215.86万元。具体支出见下表1和表2:表1:2017年污水厂财政收入与成本费用明细表项目实际数据2号调整原材料动力电费设备日常维护费设备大修理费污泥处置费检验化验费职工薪酬固定资产折旧无形资产摊销管理费用职工薪酬土地摊销其他管理费用财务费用营业外支出净利润备注：财会【2008】11号文第5条(企业采用BOT方式参与公共基础设施建设业务应表2:一、营业总收入12二、营业总成本34营业税金及附加5销售费用6管理费用7财务费用8资产减值损失9投资收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填列)减：营业外支出四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减：所得税费用五、净利润(净亏损以“-”号填列)归属于母公司所有者的净利润(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(二)项目实施情况污水处理设施的高效运行，市区管网输送污水全部接纳处理，并达标排放，生产中注重调控工艺，经济运行，及时进行系统调控，降低生产消耗成本，同时加强工艺调控和人员培训，完善工艺和设备操作规程，明确工艺参数、工艺控制手段和纠正预防措施，定期检查污水污泥处理过程和工艺运行效果，对各运行工段的运行情况和出现的问题随时加以分析研究和处理，努力确保工艺稳定运行。另外，抓好设备维护，积极推进技术改造项目，实现生产的高效运行。项目单位为确保安全生产，在生产过程中严格遵循安全操作规程进行生产操作，每月全面开展一次安全检查，对安全生产隐患和薄弱环节进行排查，对检查中发现的各类隐患，提出了整改方案，要求达到100%整改落实，防止发生安项目单位始终坚持“制度化、规范化、科学化”管理，保持同行业一流，较好地实现了预期绩效目标。(三)完成目标情况计划任务完成情况较好，根据与政府签订的《关于经营污水处理业务的特许经营合同》,2017年度项目计划处理污水2920万吨以上，实际处理3212.8464万吨，超计划(设计)292.8464万吨，完成率110%;应拨付污水处理服务费3469.87万元，实际拨付3497万元(含2016年污水处理费27.13万元)。菏泽市2017年城市生活污水处理量及水费情况表(万吨)水价(元/吨)(万元)项目实施效益情况良好，2017年处理污水3212.8464万吨，排放水质达到标准。污水处理设施运营良好，提升了菏泽市的污水处理能力，改善了城市人居环境和洙水河水质、有效降低了城市污染、能够增强城市综合服务功能，社会效益、生态效益显著。(四)项目存在问题及意见建议1.1菏泽市第一污水处理厂设计规模16万吨/日(一、二期均为8万吨/日),目前出水排放标准执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级标准的A标准，根据市水环境综合整治领导小组办公室《关于进一步加强全市污水处理厂、涉水企业排放标准的通知》(菏水综治办发【2018】8号)精神，为确保开发区出境河流水质稳定达标，经研究，确定自2018年5月1日起，所有城镇生活、工业污水处理厂COD、氨氮、TP、氟化物排放标准分别为按照此标准，提标后污水厂运行成本会大幅增加，经测算由此增加的吨水成本为0.6126元，现执行的水价为1.08元/吨，申请调整后的最终水价为1.6926元/吨。1.2污水厂所处理好的8万吨/日的中水，有2万余吨无偿进入天源中水厂转售给电厂利用，剩余约6万吨中水流入洙水河，造成水资源的大量浪费。2.1为确保污水处理厂的正常运行，认真履行好项目单位的责任，恳请市政府协调有关部门解决污水处理费调价工2.2为更好的利用中水，保护水资源，避免资源的浪费，按照国家有关文件精神，本着节约资源，造福社会的理念将剩余中水再利用，恳请政府部门给予政策支持，将会产生良好社会效益和经济效益，同时减少财政负担。(五)项目单位自评情况项目单位自评表分投入、过程、产出及结果四部分，总分100分，自评得分99分，评价等次为优秀。一、项目基本概况项目负责人王英豪菏泽市长江路东段菏泽市污水处理厂项目起止时间2017年1月-2017年12月(万元)实际到位资金(万元)省级财政省级财政市级财政市级财政实际支出(万元)项目绩效目标及实2017年度项目计划处理污水2920万吨以上，确2017年全年实际处理污水量为项目立项444444资金落实4资金到位率22到位及时率22管理制度健全性556699管理制度健全性资金使用合规性77项目产出实际完成率88884444项目效益656666可持续影响6666王英豪总经理菏泽中科成污水净化有限公司菏泽中科成污水净化有限公司时念奎菏泽中科成污水净化有限公司黄芳菏泽中科成污水净化有限公司菏泽中科成污水净化有限公司填报人(签字):评价组组长(签字):评价单位负责人(签字并盖章)(一)制定绩效评价复评工作方案效复评的时间、方式、方法进行商讨并征求意见。2018年12月10日，市财政局依据《菏泽市市级财政支出绩效管理暂行办法》以“菏财支〔2018〕5号”《关于对2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目进行绩效评价的通中科成污水净化有限公司污水处理项目绩效评价复评工作2、组建绩效评价复评小组为更好地开展绩效复评，按照工作方案的要求，市财政局与市城市管理局组建了“2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目”绩效评价复评小组。复评小组成员及工菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目绩效评价复评小组一览表职务姓名工作单位任务分工陈新市财政支付中心组织、领导成员郑全红市财政支付中心副科长成员白燕红市财政支付中心高会成员市财政支付中心科员成员吴松雷市城市管理局成员李慎仲市城市管理局(二)绩效评价复评方案主要内容本次绩效复评旨在通过对2017年中科成污水处理项目绩效目标实现程度进行科学、客观、公正地衡量和评判，考核资金支出效率和综合绩效，查找问题，分析原因，总结项目管理与执行经验，推动建立以绩效评价结果为导向的财政资金分配与管理制度，提升财政资金科学化、精细化管理水平，为相关部门决策、管理提供参考依据。2、评价对象及范围评价对象是2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目市级财政拨款3497万元的绩效情况。2.2评价范围评价的范围是2017年菏泽中科成污水净化有限公司污2.3评价基准日评价的基准日是2017年12月31日。号);《财政绩效评价共性指标体系框架》(财预【2013】53号);《山东省省级财政支出绩效评价管理暂行办法》(鲁财预【2011】67号);《菏泽市市级财政支出绩效管理暂行办法》(菏财【2017】10号);《关于对2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目进行绩效评价的通知》(菏财支〔2018〕5号);评价组通过现场评价如座谈、问询、实地调查取得的资4.1评价原则4.2评价方法通过本项目对绩效目标与实施效果的比较，综合分析绩4.2.2问卷调查法根据本项目绩效评价目标制定调查问卷，搜集项目服务对象对项目支出的社会经济效益的意见及看法，通过计算加权平均值，确定项目满意度指标。5、指标体系与评价标准5.1根据山东省《省级预算项目支出绩效评价共性指标体系》,按照“共性指标体系中的一、二级指标名称及权重一般不作调整，三、四级指标名称及权重可根据根据项目具体情况进行调整完善“的原则，在深入研究项目政策文件、预算批复、资金管理办法等基本资料的基础上，结合本项目的特点，充分考虑指标体系的实用性、可操作性及可实现性制订了建立了《中科成污水项目绩效评价指标体系》,设置了反映该项目产出效益的污水处理达标率、成本节约率等个性指标，充分、真实、准确、客观地体现和反映项目的绩效情况、绩效目标的实现程度及项目实施的组织管理和效果。立了投入、过程、产出、效果等4个一级指标；项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益等6可持续影响、社会公众或服务对象满意度等20个三级指标；和44个四级指标。5.3评价标准见附表3按照综合得分的分值(S)确定相应的评价等次。本次(一)前期准备1、成立绩效评价复评小组。根据复评工作需要并报领(二)制定方案(三)实施评价绩效评价工作采用书面评价(非现场评价)和现场评价2019年1月11日，在查阅资料和充分调研的基础上，评价组对2017年菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项1、听取汇报绩效复评小组听取了项目单位菏泽中科成污水净化有限公司负责人对项目运行情况、存在的困难和问题、工作建议等介绍；评价组就项目及项目运行情况的关键环节及问题不时提问，与会人员一一作答。评价小组主要从以下两个方面搜集资料：2.1查阅原始凭证、会计报表等业务资料，确认资金拨2.2调阅业务管理、财务管理制度文件制订及执行情况，会议记录及审批事项存档情况。现场勘察了污水沉淀池、加药间、滤池、出水口在线检测室以及与第三方联网的污水处理监控表等设施情况。满意度调查涉及7个方面的问题，调查对象涉及有关方面的人员43人。(四)撰写并提交绩效评价报告1、撰写绩效评价复评报告根据所收集和审核的基础资料，结合现场勘查的有关情况，整理出该项目绩效评价所需的基本资料和数据，据以对该项目绩效情况进行了全面的定量、定性分析，通过量化打分进行综合评价，按照既定文本格式和内容要求撰写绩效评联系沟通项目主管部门及实施单位，就形成的绩效评价评价小组根据各方提出的意见，对绩效评价复评报告进行修改完善，形成评价报告终稿，在规定时间内提交上报。(五)归集档案绩效评价复评报告终稿提交完成后，复评报告应连同被评价项目自评报告、相关文件、评价实施方案、基础数据报表、有关证明材料、评价工作底稿及附件、绩效评价指标体系及评价表等进行妥善处理，按规定归档。五、绩效评价复评结论及绩效分析(一)评价结论1、评价结果本项目得分94.5分，绩效评价等次为良好。计划任务完成情况较好，2017年度项目计划处理污水2920万吨以上，实际处理3212.8464万吨，超计划(设计)292.8464万吨，完成率110%。项目单位实施效益情况良好，2017年处理污水菏泽中科成污水净化有限公司污水处理项目已完成二(二)绩效分析1.1.1项目立项规范性满分4分，评价得分4分。1.1.1.1项目立项条件的相符性，该项分值1分。对照符得1分。1.1.1.2项目立项文件合理性，该项分值1分。项目立项文件、材料形式、内容合规得1分。1.1.1.3项目立项程序的合规性，该项分值2分。项目申报立项未越级延时申报，得2分。1.1.2绩效目标合理性指标满分4分，评价得分4分。1.1.2.1绩效目标的政策相符性，该项分值1分。项目所设定的绩效目标符合国家相关法律法规、国民经济发展规划、部门发展政策与规划，得1分。1.1.2.2绩效目标与项目单位职责的相关性，该项分值1分。项目绩效目标与部门职责、承担单位职责密切相关，得1分。1.1.2.3绩效目标的必须性，该项分值1分。项目绩效目标的制定是为促进事业发展所必须，得1分。1.1.2.4绩效目标的业绩水平相符性，该项分值1分。项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得1分。1.1.3绩效指标明确性指标满分4分，评价得分4分。《关于经营污水处理业务的特许经营合同》对污水处理量、水质均提出了详细要求并进行了量化要求；2920万吨污水处理量绩效目标与年度预算2920万吨相符。1.1.3.1绩效目标细化程度，该项分值2分。项目绩效目标(含长期目标和年度目标)在数量、质量、成本、时效、效益等方面设置了细化的绩效指标，指标内容清晰合理，得2分。1.1.3.2绩效目标量化程度，该项分值1分。项目绩效目标(含长期目标和年度目标)在数量、质量、成本、时效、效益等方面设置了可以量化的绩效指标，得1分。1.1.3.3绩效目标与任务计划的相符性，该项分值1分。项目绩效目标与项目年度计划数、资金量相符，得1分。1.2资金落实1.2.1资金到位率指标2分，评价得分2分。1.2.1.1市级财政资金到位率，该项分值2分。资金计划3469.87万，根据2017年度污水处理情况应到位资金3469.87万元，实际到位3497万元，到位率100%。1.2.2资金到位及时率指标2分，评价得分2分。1.2.2.1市级财政资金到位及时率，该项分值2分。市财政局及时将运营资金拨付项目单位，保证了项目正常运2.1.1管理制度健全性指标满分5分，评价得分5分。2.1.1.1业务管理制度的健全性，该项分值4分。污水处理工艺合理合格，得1分；污水处理设备管理制得1分；污水处理排放计量管理制度完善有效，得1分。值1分。项目单位业务管理制度合法、合规、完整得1分。2.1.2制度执行有效性指标满分6分，评价得分6分。项目单位业务管理制度可有效执行。项目档案有专人管理，档案装订规范、项目档案资料齐全；项目实施有专业技术人员，专业设备，落实情况良好。2.1.2.1项目执行的规范性，该项分值3分。《政府购买服务合同》内容完善，执行到位，内容包括城镇排水与污水处理服务范围和期限、服务数量和质量、服务费支付标准及调整机制、绩效考核、风险分担、信息披露、政府接管、权利义务和违约责任等内容。合同内容完善得0.5分，合同执行到位得1分；项目单位日常管理、项目的实施能够完全按照管理制度执行，符合相关法律法规，得1.5分。2.1.2.2项目调整及支出调整手续的完备性，该项分值0.5分。项目单位预算调整按照规定程序和权限进行，得0.25分；手续完备，资料齐全得0.25分。2.1.2.3项目档案资料齐全性，该项分值1分。项目档案资料齐全，有项目实施方案、合同书、验收报告等得1分。2.1.2.4项目档案管理情况，该项分值0.5分。项目档案管理有专人管理、保存符合要求，得0.5分。2.1.2.5项目实施条件的落实情况，该项分值1分。项目实施条件的落实情况好，得1分。2.1.3项目质量可控性指标满分9分，评价得分9分。污水处理排放及标准检测均由省网定时检测、监控；污水处理排放由第三方进行计量、记录，保证计量真实有效；项目实施单位每两小时进行取样，每天进行混样检测，并详细记录，保证污水处理排放质量。2.1.3.1项目质量或标准的健全性，该项分值2分。污水处理排放标准健全得1分；污水排放监测和计量标准健全得1分。2.1.3.2项目实施的控制情况，该项分值5分。污水处理排放标准进行有效监测的得2分；污水处理排放有效进行计量的，得2分；项目实施与实施方案或计划相符，得1分。2.1.3.3项目质量检查、验收等的控制情况，该项分值2分。项目单位采取了相应的项目质量检查、验收等措施，对项目质量检查、验收等的管理控制情况好，得2分2.2财务管理2.2.1财务管理制度健全性指标满分1.5分，评价得分1.5分。经检查项目单位提供了资料，制定了《菏泽中科成2.2.1.1资金管理制度的健全性，该项分值0.5分。项目单位资金管理措施和制度健全，得0.5分。2.2.1.2资金管理办法与财务会计制度的相符性，该项分值0.5分。项目资金管理办法符合财务会计制度的相关规定，得0.5分。2.2.1.3资金管理办法的可行性，该项分值0.5分。资金管理办法可以有效的管理项目资金，内容完善全面，具有可行性，得0.5分。2.2.2资金使用合规性指标满分7分，评价得分5.5分。2.2.2.1资金使用合规性，该项分值4分。经检查项目单位提供的原始凭证、财务报表等会计资料，基础工作欠规范，报销单据签字手续不完备，得2.5分。2.2.2.2资金拨付的合规性，该项分值1分。评价得分2.2.2.3政府采购的合规性该项分值1分。项目采购经过政府采购程序，符合招标法的相关规定，程序合规，得12.2.2.4项目支出与预算的符合性该项分值0.5分。项目支出符合预算的要求，调整有完备的手续，得0.5分。2.2.2.5项目支出与预算执行进度的相符性，该项分值0.5分。项目支出与预算执行进度相符，得0.5分。2.2.3财务监控有效性指标1.5分，评价得分1.5分。支出由集团公司审批，财务监控机制健全、有效、规范。2.2.3.1财务监控机制的健全性，该项分值0.5分。监控机制健全得0.5分。2.2.3.2财务监控执行的有效性，该项分值0.5分。财务监控措施与制度的执行有效得0.5分。2.2.3.3财务监控的规范性，该项分值0.5分。财务监控严格按照相关制度执行得0.5分。3.1项目产出3.1.1实际完成率，该项分值8分，评价得分8分。3.1.1.1实际完成率，对照绩效目标，对项目完成情况进行评价，评价得分8分。2017年度项目计划处理污水2920万吨以上，实际处理3212.8464万吨，超计划(设计)292.8464万吨，完成率110%。3.1.2质量达标率，该项分值8分，评价得分8分。达标情况进行评价【质量达标率=(质量达标产出量/实际完成量)×100%】,项目现场调研记录、项目记录档案资料、检查验收记录、有关行业标准，评价得分8分。3.1.3完成及时率，该项分值4分，评价得分4分。项3.1.3.1项目实施的及时性，该项分值2分。指标分值=进度控制日完成率*指标满分值2分，得2分。3.1.3.2项目整体进度实施的合理性，该项分值2分。项目整体进度与计划进度完全相符，得2分。3.1.4成本节约率，该项分值4分，评价得分4分。3.1.4.1实际成本与工作内容的匹配程度，该项分值2金使用范围，得2分。3.1.4.2产出成本控制措施的有效性，该项分值2分。能对项目产出成本采取了有效的控制措施，得2分。4.1项目效益，该项分值30分，评价得分26分。4.1.1经济效益，该项分值6分，评价得分3分。4.1.1.1经济效益是否显著,得3分。经菏泽中科成污水净化有限公司处理好以后的8万吨/日的中水，其中，有2万余吨无偿进入天源中水厂，由水发集团转售给电厂利用；剩余约6万吨中水流入洙水河，造成水资源的大量浪费，没有产生良好经济效益。4.1.2社会效益，该项分值6分，评价得分6分。4.1.2.1社会效益是否显著,项目实施对社会发展所帶来的直接或间接影响显著,得6分。项目單位污水处理后水质较好，改善了城市人居环境，增强了城市综合服务功能，社会效益显著。4.1.3生态效益，该项分值6分，评价得分6分。4.1.3.1生态效益是否显著,该项分值6分。污水处理后水质达标排放，改善了洙水河水体水质、降低了城市污染，可用于灌溉农田，生态效益显著。4.1.4可持续影响，该项分值6分，评价得分6分。4