花卉苗木产业建设项目实施方案

5.项目实施的制约因素及风险预测组培、园林绿化施工为一体的综合性企业，在宁乡县政府、农业局、林业局的大力支持下，建设成为了以八月桂、丹桂、紫薇等中高档花化施工设备以及较高科技含量的现代化农业公司。公司成立于2011年2月，注册资金200万元，拥有固定资产300多万元，苗木资产800多万元，建设面积500多亩，员工50多名，其中高级工程师3名，技术人员10多名。苗木基地现设苗圃部、育材部和绿化工程部，能提供育苗、移栽、成材、绿木种植基地，占地面积500亩，种植有八月桂、丹桂、紫薇等高档苗木合计8000余株。基地环境优美，生活水电设施齐全，欲打造成农地面积2亩，种植有大樟树、丹桂等高档苗木90余株，是公司精品苗木的展示区。公司预计3年后幼苗销售额可达到60万元每年，8至10年后，苗木的销售总额可达到1100万元每年，创税138万元。公司拥有大型园林工程机械10余台，苗圃技术力量雄厚，施工经验工程的设计、施工和养护，预计年可接工程总价值达500万元。2012平及核心竞争力，努力打造一支更强大的企业队伍。2.1从国际上来看年世界花卉苗木消费额150亿美元，1998年接近300亿美元，1991年开始，我国的花卉绿化苗木市场需求量以平均每年30%以上的速度基地，试图抢占中国的花卉绿化苗木市场。2.2从国内来看城市化进程加快是园林绿化苗木产业和花卉产业快速发展的加速器。城市人口和城市用地规模迅速扩大会拉动大规模的园林绿化建设，从而促进园林绿化苗木、花卉产业的发展。根据2001年国务院关于加强城市绿化建设的通知要求，到2010年，全国城市规划建成区绿地率须达到35%以上，绿化覆盖率达到40%以上，人均公共绿地面积达到10平米以上。也就是说在2003-2010年间，全国平均每年城市公共绿地面积还要增加2万多公顷。但目前很多的城市建成区绿地覆盖率还没有达到该标准，需要大量苗木用于城市园林绿化，城市进程的不断加快，拉动苗木产业迅速发展。从大的趋势看，化是个很好的主题，由于中国国内长期以来环保意识和力度不够，生态环境形势严峻，未来国家将逐步通过“生态补偿济建设和生产环境保护工程紧密联系起来，将推动国内生态环保建设工程行业快速成长。因为园林绿化是个特殊的行业，企业无一例外可以享受到国家对苗木种植的税收优惠政策，这对企业的发展提供了巨大的先天优势。此外，中国经济的快速发展，人民生活水也对社会的环境提出了更高的要求，是促使园林绿化行业发动力。因此，国家十二规划将民生和社会工程、生态环保作为重点鼓励投资方向，并将加大环境保护力度，加强生态保护和防灾减灾体系2.3从省内来看通知》精神，制定了全省贯彻实施的目标，湖南花卉的主打产品3.1主要固定资产(折旧后)资产市值(万元)备注挖掘机小松2002台合计挖掘机久保田55推土机山推120压路机小松20TSUV车三菱越野洒水车农用拖拉机3办公楼1栋金洲全民安置区C3-10员工宿舍1栋金洲全民安置区C4-1厂区用房1栋宁乡县坝塘镇合计名称单价(元)价值(万元)八月桂4公分2000株八月桂6公分3000株八月桂20公分1株4八月桂25公分1株8丹桂6公分3000株紫薇6公分150株大樟树30公分15株6大樟树40公分20株大樟树50公分40株大樟树60公分5株大樟树70公分1株大樟树85公分2株合计名称单价(元)备注苗木基地宁乡县坝塘镇500亩20年租金一次付清苗木基地长沙县跳马乡2亩租金土地开发一次开发500亩土地开垦土地开发鱼塘20亩土地开发水池3个108立方土地开发水渠3000米土地开发管道8000米PP-R管肥料农家肥1500吨鸡、猪、羊、鸭粪人工费用工资、福利50人合计名称单价(元)备注紫薇4公分5000株2012年下半年一次性购入外购苗木不定每年购入苗木基地长沙县跳马乡2亩年租金肥料农家肥100吨每年费用人工费用工资、福利每年费用生产费用每年费用营销费用每年费用折旧固定资产每年折旧合计4.1成本分析公司前期投入固定资产373万元，苗木资产812万元，土地开发费用235.1万元，肥料费用60万元，人工费用75万元，总投资合计基地土地租赁20年，按正常发展所需费用计算，每年需投入外购苗木30万元，肥料40万元，生产费用20万元，营销费用20万元，人工费用50万元，跳马乡苗木示范基地租金10万元，固定资产折旧费15万元，年均成本预计合计185万元。4.2收入分析根据当前的国内园林苗木市场行情及基地苗木正常生长情况预名称生长期单价(元)八月桂2013年6.5公分八月桂2014年8公分八月桂2015年10公分八月桂2016年12公分八月桂2017年14公分八月桂2018年16公分八月桂2019年18公分八月桂2020年20公分八月桂2021年21公分八月桂2022年22公分八月桂2023年23公分八月桂2024年24公分丹桂2013年6.5公分丹桂2014年8公分丹桂2015年10公分丹桂2016年12公分丹桂2017年14公分丹桂2018年16公分丹桂2019年18公分丹桂2020年20公分丹桂2021年21公分丹桂2022年22公分丹桂2023年23公分丹桂2024年24公分紫薇2013年7公分紫薇2014年8公分紫薇2015年9公分紫薇2016年10公分紫薇2017年12公分紫薇2018年14公分紫薇2019年16公分紫薇2020年18公分紫薇2021年20公分假设苗木基地扦插小苗2015年开始出售，年均销售额60万元。成株2020年开始出售，按年均八月桂300株，丹桂200株，紫薇300株销售计算。外接园林绿化工程年均净利润100万元，范基地年均销售额40万元。(1)2013-2014年收入分析(外接工程100万元+示范基地销售额40万元)*2年=280万元，按照0.8的投资风险系数，收入总额约为280万元*0.8=224万元，年均收入112万元。(2)2015-2019年收入分析(外接工程100万元+示范基地销售额40万元+小苗销售额60万元)*5年=1000万元，按照0.7的投资风险系数，收入总额约为1000万元*0.7=700万元，年均收入140万元。(3)2020-2031年收入分析(外接工程100万元+示范基地销售额40万元+小苗销售额60万元+八月桂销售额5.5万元*300=1650万元+丹桂销售额8.5万元*200=1700万元+紫薇销售额6.5万元*300=1950万元)*10年=55000万元，按照0.2的投资风险系数，收入总额约为55000万元*0.2=11000万元，年均收入1100万元。4.3盈利分析根据：利润=收入-成本，当年均收入大于年均成本时，企业才有盈利可能，从(4.2收入分析)数据可知，到2020年开始，企业的年均收入大于年均成本，销售利润率高达83%,并且此后将一直保持但是从2013-2019年，在长达7年的时间里，企业一直处于不断371万元。(185万元*7年-112万元*2年-140万元*5年=371万元)这对于企业来说是一个非常危险的时期。如果4.4投资回收分析从以上数据可知，到2020年，企业开始实现盈利。同时，企业至2020年，公司总收入224万元+700万元+1100万元=2024万元，公司总投入1555.1万元+185万元*8年=3035.1万元。至2021年，公司总收入224万元+700万元+1100万元*2=3124万元，公司总投入1555.1万元+185万元*9年=3220.1万元。至2022年，公司总收入224万元+700万元+1100万元*3=4224万元，公司总投入1555.1万元+185万元*10年=3405.1万元。到2022年，公司将收回全部投资，还将实现盈利818.9万元。(固定资产残值、苗圃剩余苗木价值等未考虑在实际收益内)5.项目实施的制约因素及风险预测5.1.1市场营销网络不健全近几年来，湖南花卉苗木营销主导力量正是比较原始的经纪人停留在一般性农产品交易水平上。主要体现为城市初级花卉交易市场预测，使得花木产品脱销和积压现象同时存在。跟风生产在花木产区广泛存在，几乎都生产同类品种，形成了近几年几乎所有苗木大积压、大跌价的恶性竞争的结局。5.1.2科技支撑体系尚未全湖南省虽拥有众多科研实力雄厚的农林科研院所，但支持我省花卉苗木产业发展的科技研发体系还远未建立，主要表现为：(1)适用技术开发不够，各科研机构研究方向、目标游离于生产与市场之外，多专注于基础性研究，而对花卉苗木产业技术研究不够，尤其是对湖南特色的花卉品种的发掘不够，使湖南发展花卉苗木产业的气候和物种资源优势未得到发挥，严重制约了产业化的步伐。(2)科研与应用相脱节。目前湖南花木以低层次的传统绿化苗木为主，以数量、价格优势为主要市场竞争手段的局面，导致花卉企业、花农缺乏采用先进技术提高产品质量的内在动力，造成湖南花卉苗木生产者开发应用科技意识淡漠。(3)科研人才不足，技术力量分散，缺乏一支高水平的专业技术队伍。在花卉苗木经营方面缺乏一个懂花卉苗木生产技术和善于经营管理的外向型、全能型人才群体。5.1.3配套的社会化服务体系建设滞后花卉苗木配套的社会化服务体系，包括花卉苗木生产资料、生产与服务、信息服务、营销代理、流通服务、发展融资服务、科技开发和咨询等花卉苗木产前、产中和产后服务。目前，我省花卉苗木生产仍停留在较原始的自产自销阶段，省内缺乏综合性或专业性花卉生产服务公司，制约了花卉苗木产业迅速发展。5.1.4其他制约因素5.2.1自然灾害风险产基地区域发生严重自然灾害，将会对公司正常生产经营活动产生较另外可以开辟新的苗木种植基地来抵御风险。5.2.2经营风险一旦出现客户无法按期付款或者没有能力支付款项的情况，公司将面临坏账损失，会对本公司的利润水平和资金度降低单个客户在整体营业额中的份额等方式来控制。5.2.3市场风险上面已经提到整个园林绿化行业的市场发展趋势的市场风险来自地方政策及企业内部。需要时刻关注各致该苗木价格大跌，甚至低于成本价，将导致投资的损失。5.2.4财务风险5.2.5管理风险5.2.6政策风险5.2.7技术风险化美化成为建设社会主义新农村和改善人民群众生活质量的重要组成部分。本项目可吸纳50个劳动人口，并间接创造就业岗位100余个，对于缓解项目区就业予盾和促进社会稳定等方面均有较好的社会效益和经济效益。园林苗木行业是个生长周期长，资金周转慢的行业。因苗木生产的周期较长，大量的投资转化为可销售的成品所需的时间通常要在至少一年以上，如果后续资金不足将出现投资被套牢的情况，这对于初期的投资是一个很大的打击。公司预计从2013-201