公共部门经济学复习题及参考答案

中南大学网络教育课程考试复习题及参考答案公共部门经济学一、名词解释：1.帕累托效率2.外部性3.外部效应4.林达尔均衡5.公共产品6.中间投票者定理7.瓦格纳法则8.公共支出9.消耗性支出10.复式预算11.公共预算12.公债13.公债制度二、填空题：1.古典学派经济学认为，市场能够通过机制和机制实现资源最优配备。2.政府公共财政部门含有、与职能。3.是指资源配备应达成这样一种状况,无论作任何变化都不可能使一部分人受益而没有其它的人受损。4.在现实生活中，能够满足人们需要的产品有两类，一类是天然产品，另一类是。5.我们把那种不肯为公共产品付款却想消费公共产品的人叫做。6.是指存在一种偏好程度最低的方案，附近任何一种方案的偏好程度都高于它。7.投票者在赞成自己最偏好方案的同时，也赞成对于自己无关紧要但对另一投票者至关重要的方案，以换取该投票者对自己的支持，这叫。8.按照经济性质，公共支出能够分为和。9.按照赔偿程度分类，能够将公共支出分为和。10.按公共收入按管理权限分类；。11.税收制度的中心环节和基本要素是。12.税收转嫁是指纳税人在缴纳税款后，通过或方式，将部分或全部税款转移给别人负担的过程。13.是一种税区别于另一种税的重要标志。14.税率的三种基本形式是、和。15.税率的安排，事实上解决的是两个方面的问题：一是税率水平的拟定，另一种是的拟定。16.公债的发行价格能够分为发行、发行和发行17.根据财政政策在调节国民经济总量方面的不同功效，财政政策能够分为；；。三、单选题：1.下列哪种状况实现了帕累托最优[]A.A的处境改善必然对应于B的处境恶化B.A的处境变好了，而B的处境最少不会变坏C.当B的处境固定时，A现在的处境不一定是他能够得到的最佳状况D.A能够通过变化来改善自己的处境，但这种变化对B没有影响2.下列不属于市场失灵体现的是[]A.电信行业价格居高不下B.传染性疾病流行C.民营公司没有能力从事国防科技研究D.政府提供医疗保险,但医疗费用飞速上升,无法控制3.政府增进西部大开发总体上属于[]A.资源配备职能B.收入分派职能C.稳定经济职能D.以上都有4.不能够对宏观经济稳定产生影响的公共财政活动是[]A.提高关税税率B.政府购置C.推行最低工资原则D.对瓶颈产业增加投资5.下列哪一种不是公共部门协调收入分派的重要手段[]A.颁布劳动者权益保护法B.对公共资源的经营颁发许可证C.安排社会保险支出D.征收累进的个人所得税6.充足就业是指没有[]A.非自愿性失业B.自愿性失业C.摩擦性失业D.构造性失业7.市场机制决定的收入分派是一种[]A.二次分派B.公平分派C.初次分派D.低层次分派8.在公共场合吸烟，其影响是[]A.有害的影响B.有利的影响C.负的外部效应D.正的外部效应9.对科学发明应当采用什么来矫正其外部效应[]A.征收税收方法B.发放补贴方法C.政府规制方法D.科斯定理10.政府部门通过制订环境质量原则来矫正外部效应是[]A.征收税收方法B.发放补贴方法C.政府规制D.科斯定理11.下面哪一项经济活动可能引发负外部效应？[]A.汽车排放的尾气B.一项科学发明C.购置一件衣服D.修复历史建筑12.下面哪一项经济活动可能引发正外部效应？[]A.汽车排放的尾气B.造纸厂排放的污水C.购置一件衣服D.科学发明13.当某项经济活动为别人带来好处，又不用获得好处的人付出任何代价，这叫做[]A.正外部效应B.负外部效应C.公共产品D.搭便车14.当某项经济活动为别人带来损害，而又没有承当对应的成本，这叫做[]A.正外部效应B.负外部效应C.公共产品D.搭便车15.当有正外部效应时，市场失灵之因此存在的因素是[]A.社会边际成本不不大于私人边际成本B.社会边际成本不大于私人边际成本C.社会边际收益不不大于私人边际收益D.社会边际收益不大于私人边际收益16.下面哪一项经济活动会产生“公共地的悲剧”？[]A.汽车排放尾气B.科学发明C.公海打鱼D.修复历史建筑17.下列哪些产品是纯正公共产品？[]A.自来水B.药品C.广播电视D.警察18.公共产品的基本特性不涉及[]A.非竞争性B.边际社会成本为零C.边际拥挤成本为零D.边际生产成本为零19.下列不属于阿罗不可能定理的假设的是[]A.帕累托最优B.独立性和非独裁性C.合理性D.定义域的限制性20.下列属于典型公共物品的是[]A.公共汽车B.高等教育C.国防设施D.高速公路21.公共产品的特性决定了公共产品不能由谁提供。[]A.竞争性的市场B.公共部门C.政府D.国家22.确保纯公共产品的供应成本得到赔偿的最佳途径是[]A.收费B.定价C.募集捐赠D.征税23.公私合作提供初始投资量较大的基础设施项目，普通采用的形式为[]A.授权经营B.政府垄断C.政府补贴D.政府参股24.就某一公共产品方案交由全体当事人投票时只有在全部参加者一致同意后方可实施，这是[]A.全体一致规则B.多数票规则C.集体决策规则D.最大效益规则25.社会公众在公共产品面前不一定真实地显示[]A.见解B.爱好C.偏爱D.偏好26.社会经济生活中,总有某些物品随着消费者数量的增加,其边际成本为零,这种特性可被称作[]A.非竞争性B.竞争性C.非排他性D.排他性27.公共产品是供()共同消费的商品或劳务[]A.特殊人群B.入选者C.全体组员D.部分组员28.纯公共产品是指同时含有()的产品。[]A.竞争性和排他性B非竞争性和排他性C.竞争性和非排他性D.非竞争性和非排他性29.下面有关公共产品的表述，不对的的是[]A.公共产品的效用能够分割成若干部分B.提供公共产品的目的不是为了营利C.享用公共产品不必采用竞争方式D.公共产品的受益含有非排他性30.公共资源的特性有[]A.非竞争性与非排他性B.非竞争性与排他性C.竞争性与非排他性D.竞争性与排他性31.下列属于混合公共产品的是[]A.国防B.公园C.路灯D.法律32.公共选择是指政治市场上各参加者根据一定的规则共同拟定()的过程[]A.集体行动方案B.公共产品生产C.公共项目D.法律条文33.下列哪一种不属于投票者的投票行为所负担的成本？[]A.交通成本B.信息成本C.经营成本D.时间成本34.如果一种社会的人们根据既定的规则，就一种或多个公共产品的供应问题(以及有关的资源配备)达成合同，就获得了[]A.私人产品均衡B.政府均衡C.政治均衡D.市场均衡35.在西方政治制度下，经济学家认为政治家追求的是[]A.经济利益最大化B.选票最大化C.人民利益最大化D.所代表的利益集团的利益最大化36.政治市场上需求方与供应方分别是[]A.私人公司与政府B.投票者与政治家C.私人公司与政治家D.投票者与政府37.财政消耗性支出不涉及：[]A.国防支出B.公共教育支出C.公共保健支出D.社会保障支出38.财政的转移性支出是[]A.有偿的B.免费的C.等价的D.不等价的40.公共债务占公共财政支出的比例，普通称[]A.公债负担率B.债务依存度C.财政赤字率D.债务率41.弥补财政赤字时，既能快速筹措资金，对经济的副作用又较小的筹资手段为[]A.增税B.透支C.发行公债D.发行货币42.财政支出增加的正常来源应当是[]A.发行公债B.税收的增加C.财政向银行透支D.发行货币43.用“社会机会成本”来衡量公共支出的最优规模是[]A.实证分析办法B.规范分析办法C.局部均衡分析办法D.普通均衡分析办法44.政府活动扩张理论的提出者。[]A.瓦格纳B.皮科克C.马斯格雷夫D.鲍莫尔45.下列公共支出中属于购置支出的是[]A.社会福利B.社会救助C.财政补贴D.基础设施支出46.下列支出形式中，属于转移支出的是[]A.行政管理支出B.国防支出C.社会福利D.教育支出47.下列理论中是从公共部门生产函数中投入品价格的角度对公共支出增加现象作出解释的是[]A.政府活动扩张理论B.官僚垄断理论C.发展阶段增加理论D.非均衡增加理论48.政府预算最早产生于[]A.英国B.美国C.法国D.德国49.预算必须反映全部的公共支出，且以收支总额的形式反映出来，这体现了政府预算编制的什么原则？[]A.完整性B.可靠性C.年度性D.公开性50.政府获得公共收入的最佳形式[]A.发行公债B.税收C.增发货币D.发行国债51.矫正性税收着眼于[]A.私人边际成本与社会边际成本相一致B.私人边际成本不不大于社会边际成本C.私人边际收益与社会边际收益相一致D.私人边际收益不不大于社会边际收益52.社会保障制度的核心内容是[]A.社会保险B.社会救助C.社会福利D.优抚安置53.所得税的特点是所得的多少直接决定于[]A.商品流转额B.营业收入C.所得的多少D.财产多少54.对经济效率的不利影响最小的税种是[]A.所得税B.消费税C.增值税D.人头税55.政府对资本征税会产生[]A.替代效应B.收入效应C.替代效应或收入效应D.替代效应和收入效应56.政府对储蓄征税的收入效应是[]A.纳税人减少储蓄B.纳税人增加储蓄C.纳税人既不增加也不减少储蓄D.无法判断57.社会保险的筹资模式中，现收现付制合用于()社会，而基金制合用于()社会。[]A.人口老龄化，社会经济状况平稳B.人口数量变化大，人口老龄化C.人口数量变化小，人口老龄化D.社会经济不平稳，人口老龄化58.下列属于间接税的是[]A.个人所得税B.公司所得税C.遗产税D.增值税59.在完全竞争市场中，税负的转嫁[]A.既可前转也可后转B.只能前转C.只可后转D.只可消转60.纳税人通过提高商品或生产要素的价格，将其所缴纳的税款转移给购置者的过程叫[]A.前转B.后转C.税收资本化D.正转61.税负转嫁后形成的负担分布就叫[]A.税收归宿B.税收分布C.税收负担D.利益分派62.下列属于间接税的是[]A.个人所得税B.公司所得税C.遗产税D.增值税63.下列税种中，哪种税收最难以转嫁？[]A.财产税B.消费税C.营业税D.关税64.我国国债的债务人是[]A.公司B.省、市人民政府C.金融机构D.中央人民政府65.国外公债并不等于国家外债，国外公债的债务人必然是[]A.本国金融机构B.本国企事业单位C.本国居民D.本国政府66.公债偿债率是指当年公债还本付息额与当年()之比。[]A.公共收入B.公债累积余额C.公债发行收入D.公债发行规模67.公开市场业务是惯用的货币政策工具,()就是中央银行进行公开市场业务操作的重要对象。[]A.公共支出B.公共收入C.公债D.货币供应量68.包销方式是指政府与公债认购团()出售公债券的方式。[]A.共同B.谈判签定合同C.分成D.按比例69.一国在一定时期内的()的规模是公债规模的决定因素。[]A.国民生产总值B.国内生产总值C.预算总额D.预算赤字70.公债负担率是指当年()与当年经济规模（GDP）之比，着眼于从存量角度考察公债规模。[]A.公债累积余额B.公债发行规模C.公债还本付息额D.公债发行收入四、多选题：1.公共财政的职能涉及[]A.资源配备职能B.调节收入分派的职能C.增进就业职能D.增进经济稳定发展的职能E.平衡国际收支职能2.按照政府间职能分派的原则，下列职能部门中应由中央政府承当的是[]A.在经济衰退时期扩张经济B.建立社会保障体系C.消防工作D.在经济过热时期收缩经济E.本国某都市申办奥运会3.衡量经济效率的帕累托最优的条件涉及[]A.生产的帕累托最优B.交易的帕累托最优C.产品供应的帕累托最优D.产品组合的帕累托最优E.产品需求的帕累托最优4.公共部门的介入对经济运行[]A.没有作用B.有消极作用C.有主动作用D.作用很小5.资源配备职能涉及[]A.提供纯公共产品B.提供混合公共产品C.矫正外部效应D对垄断公司进行政府规制6.公共部门的经济职能涉及[]A.参加资源配备B.协调收入分派C.增进经济稳定D.确保财政收入7.私人部门克服外部效应的机制有[]A.一体化B.明确产权C.法律方法D.社会制裁E.罚款8.政府对外部效应的纠正方法有[]A.罚款B.补贴C.公共管制D.社会道德E.征税9.政府采购的特点有[]A.采购主体的特殊性B采购资金的公共性C.政府采购的政策性D.采购对象的广泛性E.采购行为的非获利性10.有关外部效应的表述，下述表述对的的有[]A.当含有正外部效应时，社会边际收益不大于私人边际收益B.当含有正外部效应时，社会边际收益不不大于私人边际收益C.当含有负外部效应时，社会边际成本不大于私人边际成本D.当含有负外部效应时，社会边际成本不不大于私人边际成本11.普通认为产生外部效应的因素有[]A.全部制论B.市场机制论C.政策失效论D.政治权力论12.下面哪些活动会引发正外部效应？[]A.科学发明B.在公共场合吸烟C.汽车尾气排放D.疫苗接种13.公共产品的基本特性涉及[]A.非排他性B.非收费性C.非生产性D.非竞争性14.公共产品的非竞争性是指增加一种人对公共产品消费不会影响其它消费者，其因素有[]A.消费者的增加不增加提供公共产品的生产成本B.消费者的增加不对其它消费者产生拥挤C.消费者的减少将减少提供公共产品的成本D.消费者的减少将减少对其它消费者产生的拥挤15．“铁三角”是指政治市场上的参加者()的联合。[]A.投票者B.政治家C.官员D.利益集团16.政府对教育进行投资的因素是[]A.教育是一种纯正的公共产品B.教育含有很大的外部性C.人力资我市场是不完善的资我市场D.贫困造成了人力资我市场的不公平竞争E.纳税人缴了税17.公共支出的最优规模有两种分析办法[]A.实证分析办法B.规范分析办法C.局部均衡分析办法D.普通均衡分析办法18.下面哪几个理论是从需求的角度来解释公共支出规模的扩张？[]A.政府活动扩张理论B.梯度渐近增加理论C.非均衡增加理论D.发展阶段增加理论19.税收和公债的区别有[]A.税收不必偿还，而公债必须偿还B.税收属于财政收入，而公债不属于财政收入C.税收含有强制性,面公债是自愿的信用关系D.税收的对象和税率事先规定，而公债利率受诸多因素的影响E.税收收入变化无常，而公债收入变化不大20.税收转嫁涉及[]A.前转B.后转C.消转D.税收的资本化E.合理避税21.税收含有的特性有[]A.强制性B.公共性C.免费性D.自觉性E.固定性22.根据征收对象，税收分为[]A.所得税B.商品税C.财产税D.行为税五、判断题：1.公共支出不仅能够对资源配备产生影响，也能够调节收入分派和增进经济稳定。[]2.在公共产品局部均衡中，要得到公共产品的市场需求曲线，只需把一定价格下个人需求的数量进行加总。[]3.互投赞成票有可能增加社会福利。[]4．“公地悲剧”的实质是产权不明造成资源的过分运用，甚至激励人们去破坏和消灭资源。[]5.公共支出最优规模的普通均衡分析，事实上就是分析在全社会可供配备的资源总量既定的前提下，公共部门应占有多少才是有效率的。[]6.在一种状态下，任何人都能在不使另外一种人的境遇变坏的状况下，使自己的境况变好，那么这种状态就是帕累托最优状态。[]7.混合产品的收费成本越高，收费的效率损失就越大。[]8.使用费的收取与普通的公共服务相联系，普通税的收取与特定设施的提供相联系。[]9.公共选择是指政治市场上各参加者根据一定的规则共同拟定集体行动方案的过程。[]10.公共选择理论认为，官僚行为成果的最突出体现是公共产品供应充足。[]11.只要某一种人的效用函数所包含的变量是在另一种人的控制之下，即存在外部效应。[]12.产权就是占有权。[]13.不管是负外部效应还是正外部效应的存在都会引发实际产量偏离社会最优产量。[]14.存在外部效应时，社会边际成本与私人边际成本、社会边际收益与私人边际收益都不一定相等。[]15.公共支出最优规模的普通均衡分析，事实上就是分析在全社会可供配备的资源总量既定的前提下，公共部门应占有多少才是有效率的。[]六、简答题：1.为什么说公共部门是弥补市场失灵的必然选择？2.什么是公共经济学的三大职能？执行这些职能的基本手段有哪些？3.市场失灵的重要体现有哪些？4.公共部门矫正外部效应的方法有哪些？5.相对于私人物品或服务来说，公共物品或服务含有哪些特性？6.判断公共产品分类需要哪些环节？7.政治均衡的决定因素有哪些？8.消费性支出对流通、生产和分派领域的影响是如何的？9.什么是非均衡增加模型10.何谓公共收入？公共收入的原则是什么？公共收入的其它形式有哪些？11.公债的功效12.试比较公债政策和财政政策13.紧缩性财政政策进行宏观调控的原理。七、叙述题：1.叙述现在中国的税收制度存在的问题及将来中国税制改革的方向。2.试论税收制度要符合什么样的税收原则才干达成社会总体目的？3.谈谈你对收入差距与公平、效率的关系的认识。4.试述负债有害论和公债新哲学论的基本观点。八、计算题：资料：某县旅行社组织团体旅游，收取旅游费14000000元，其中组团中国境内旅游收入8400000元，替旅游者支付给其它单位餐费、住宿费、门票累计100元；组团中国境外旅游收入5600000元，付给境外接团公司的旅游费3000000元。该公司拥有载客旅游车20辆，应税经营用房产原值000元，应税土地面积1800平方米；支付车辆保险费6600元；账簿9件，实收资本金额9800000元，其中当年增加金额为150000元；资本公积金额500000元，其中当年增加金额为0元；业务招待费51000元；按政策准予扣除的职工工资、交纳的职工养老保险费、折旧等其它费用6980000元（税务部门已审核确认）；被公安机关处以罚款3000元。该省规定，房产原值一次性减除的比例为30％；乘人汽车每辆年税额为320元。该县人民政府拟定，城乡土地使用稿每平方米年税额为2元。按照税收法规规定，该单位应缴纳营业税、公司所得税（不考虑地方性规费）各是多少？参考答案一、名词解释：1.帕累托效率——如果社会资源的配备已经达成这样一种状态，即任何重新调节都不可能在不使其它任何人景况变坏的状况下，而使任何一人的景况更加好，那么，这种资源配备的状况就是最佳的，也就是最有效率的。这就是“帕累托效率”。2.外部性——指经济主体的行为给无关者带来危害或利益，而该经济主体并没有因此支付赔偿或得到酬劳的情形。也就是说，当一种人的行为直接影响了其别人的利益，这种影响就称为外部性（又称外部经济）。在存在外部性时市场资源配备并不是有效率的，也就是说，市场均衡并没有使整个社会的总收益达成最大。3.外部效应——就是当一种经济交易的成果对除交易双方以外的第三者发生了影响，而其又未参加该项交易的任何决策。外部效应可分为正的外部效应和负的外部效应。4.林达尔均衡——如果每个社会组员都按照其所获得的公共物品或服务的边际效益的大小，来捐献自己应当分担的公共物品或服务的资金费用，则公共物品或服务的供应量能够达成含有效率的最佳水平。这就是“林达尔均衡”。5.公共产品——是私人产品的对称，是指含有消费或使用上的非竞争性和受益上的非排他性的产品。6.中间投票者定理——指的是这样一种投票者：其最偏好的成果处在全部投票者最偏好的成果的中间状态。中间投票者定理是：如果全部投票者对公共物品或服务的边际效益曲线均呈向右下方倾斜的状态，那么，中间投票者最偏好的公共物品或服务的供应，就是多数规则下的政治均衡。根据中间投票者定理，简朴多数规则下的反映中间投票者意愿的那个提案会最后获胜。7.瓦格纳法则——德国经济学家，瓦格纳（Wagner）认为随着人均收入的提高，政府活动不停扩张，财政支出的相对规模也随之提高。8.公共支出——也称财政支出或政府支出，是政府为推行其职能为购置对应商品和劳务而支出的一切费用的总和。它是政府以法定事权为根据进行的一种货币资金支出活动，反映了政府为公民和公司提供公共产品和服务的数量和质量，实质是政府执行其决策的成本。9.消耗性支出——消耗性支出直接体现为政府购置我或服务的活动，涉及购置进行日常政务活动所需的或用于进行投资所需的物品或服务。10.复式预算——将国家的全部财政收支按其经济性质聚集编人两个或两个以上的预算，从而形成两个或两个以上的收支对照表。复式预算的典型形式是双重预算，即按经济性质把财政收支分别编人经常预算和资本预算。11.公共预算——指的是政府部门在每一种预算年度的全部公共收支构造一揽表，简而言之，公共预算是政府部门的公共收支计划。12.公债——是指的是政府为筹措财政资金，凭其信誉按照一定程序向投资者出具的，承诺在一定时期支付\o"利息"利息和到期偿还本金的一种格式化的债权债务凭证。13.公债制度——是国家有关公债的发行、流通、使用和偿还等过程各个五一节的多个法令、执行管理方法与制度的总称，它规范公债主体行为、运行规则以及所形成的多个关系。二、填空题：1.价格，竞争；2.资源配备；收入分派；经济稳定与发展；3.帕累托最优；4.经济产品；5.免费搭车者；6.多峰偏好；7.互投赞成票；8.购置性支出；转移性支出；9.购置支出，转移支出；10.中央收入；地方收入；11.税率；12.提价，压价；13.课税对象；14.定额税率；比例税率；累进税率；15.税率形式；16.平价，溢价，折价；17.扩张性财政政策；紧缩性财政政策；中性财政政策三、单选题：1.A2.D3.A4.C5.B6.A7.C8.C9.B10.C11.A12.D13.A14.B15.C16.C17.D18.D19.A20.C21.A22.D23.D24.A25.D26.A27.C28.D29.A30.C31.B32.A33.C34.C35.B36.B37.D38.B空40.B41.C42.B43.C44.A45.D46.C47.C48.A49.A50.B51.A52.A53.C54.C55.D56.B57.C58.D59.A60.A61.A62.D63.A64.B65.D66.A67.C68.B69.D70.A四、多选题：1.ABDA2.ABD3.ABD4.ABCE5.ABCD6.AB7.ABDA8.BC9.ABCDE10.BD11.AB12.AD13.AD14.AB15.BCD16.BCD17.CD18.ABD19.ACD20.ABCD21.ACE22.ABC五、判断题：1.√2.√3.√4.√5.×6.×7.√8.×9.√10.×11.√12.×13.√14.√15.×六、简答题：1.为什么说公共部门是弥补市场失灵的必然选择？答：公共部门在提供公共物品方面含有市场机制不可比拟的作用，公共部门有助于将外部性内部化，克制垄断、激励竞争是政府部门的重要职责，公共部门是生产和提供信息、减少将来不拟定性的重要力量，调节社会的收入分派是政府基本职能，经济稳定、平缓宏观经济的周期性波动同样离不开政府职能的发展，通过作用于上述诸领域，公共部门完全能够将本身的多个能量输入到市场中，转化为市场机制的内在潜能，进一步强化市场机制的运行质量。因此，当代经济中，作为弥补市场失灵最为重要的外在力量，以政府为核心的公共部门的存在是一种十分必要的选择。2.什么是公共经济学的三大职能？执行这些职能的基本手段有哪些？答：由于市场经济本身的运行中会产生资源配备无效率、收入分派不公平、不能自发实现经济稳定发展等问题，需要公共部门的干预，因此，公共部门的三大职能是：参加资源配备、协调收入分派和稳定经济。（1）公共部门参加资源配备的手段有：第一，通过预算拨款直接提供纯公共产品，或通过发放补贴与私人部门共同提供优值品和混合产品。第二，开征矫正性税收或发放矫正性补贴实现外部效应内部化。第三，在基础产业、基础设施、高新技术产业等领域安排公共投资，或对自然垄断领域的公司实施政府规制。（2）公共部门协调收入分派的手段有：第一，征收个人所得税、消费税和遗产税减少高收入者过高收入水平。第二，安排社会保险、社会救助和社会福利支出，提高低收入者过低的收入水平。第三，增加公共投资，发明更多的受教育机会和就业机会。第四，颁布劳动者权益保护法等法规以反歧视。第五，扶持工会等对抗垄断的组织。（3）公共部门稳定经济的手段有：第一，财政政策。在经济萧条时实施扩张性财政政策，以消除通货紧缩缺口。在经济繁华时实施紧缩性财政政策，以消除通货膨胀缺口。第二，货币政策。同财政政策同样反同期运用。第三，自动稳定器。通过累进所得税和失业救助等制度性安排来发挥对经济的“自动”稳定作用。3.市场失灵的重要体现有哪些？(1)竞争失效：产品非同质、规模经济、自然垄断、交易成本妨碍市场的自由进出；(2)公共产品：私人公司不会提供用于满足公共需求的公共产品；(3)外部性：成本外溢(如污染）；收益外溢(如教育)；(4)市场不完全性：如保险业(私人保险不能为全部风险提供保障)；(5)偏好不台理：如劣币驱逐良币、旧货横行等；(6)失业、通货膨胀与经济失衡；(7)信息不对称；(8)收入分派不公等。4.公共部门矫正外部效应的方法有哪些？答：（1）课征税收。税收是实现外部效应内在化的传统手段。矫正性税收着眼于私人边际成本的调节，即对含有负外部效应的产品征收相称于其外部边际成本数量的税收，使私人边际成本提高到与社会边际成本相一致的水平。矫正性税收的征收，迫使厂商提高产品的价格，而价格的提高必然使需求量减少，进而造成供应量即生产量减少，这就会减轻污染程度。如果厂商不肯缴纳污染税或者企图保持原有的生产规模，那么只得改善生产设备或采用新的生产技术和办法。（2）发放补贴。补贴也是实现外部效应内在化的传统手段。补贴着眼于私人边际收益的调节，即对含有正外部效应的产品发放相称于外部边际收益数量的补贴，使私人边际收益提高到与社会边际收益相一致的水平。（3）政府规制。政府规制是指政府部门根据有关的法规，通过许可、严禁等手段，对公司的经济活动施加直接影响的行为。政府部门能够限制个人或公司所从事的含有负外部效应的经济活动。但政府规制往往规定全部的污染厂商按同一定额或同一比例减少污染物的排放量，这又会引发政府规制的低效率，并且政府规制还容易引发寻租行为。5.相对于私人物品或服务来说，公共物品或服务含有哪些特性？答题要点：（1）效用的不可分割性。即公共物品或服务是向整个社会共同提供的，含有共同受益或联合消费的特点。（2）消费的非竞争性。即增加一种消费者的边际成本为0。（3）受益的非排它性。即在技术上没有方法将回绝为之付款的个人或公司排除在公共物品或服务的受益范畴之外。6.判断公共产品分类需要哪些环节？答：（1）首先看产品在消费中与否含有非竞争性，如没有非竞争性，则该产品必定不是公共产品。（2）看该产品与否含有非排他性，如有非排他性，则为公共资源或拥挤性公共产品。（3）如果该产品即没有非竞争性，又没有非排他性，则该产品必定是私人产品。（4）若该产品含有非竞争性，并且排他在技术上是不可行的，即含有非排他性，则该产品必然为纯公共产品。（5）若该产品含有非竞争性，排他在技术上也是可行的，并且排他的成本在经济上是能够接受的，则该产品是俱乐部产品或准公共产品。7.政治均衡的决定因素有哪些？（1）公共选择的规则，即提案获得通过所需的赞成票数占投票者总数的比例；（2）公共物品或服务的平均成本和边际成本；（3）投票者获得与提案有关的成本和效益的信息的难易程度；（4）税收份额在投票者之间的分布状况（5）公共物品或服务的效益在投票者之间的分布状况。8.消费性支出对流通、生产和分派领域的影响是如何的？答题要点：消费性支出直接体现为政府购置物品或服务的活动。（1）对流通领域的影响。市场销售能否实现相称程度上取决于社会的购置需求。政府消费性支出重要通过影响社会总需求来影响流通领域，增加政府消费性支出首先能够刺激私人部门的投资，另首先能够直接增加消费需求。因此，政府的消费性支出是多个物品或服务的销售得以实现的一种不可或缺的条件。（2）对生产领域的影响。增加政府消费性支出，将造成市场价格上升，公司利润率提高并扩大生产、增加社会就业，并进一步增加社会总需求和刺激生产。（3）对分派领域的影响。政府消费性支出构造的变化将造成提供这些物品或服务的公司所获得的收益对应变化，对应地，这些公司对多个生产要素的酬劳也会变化，整个社会的收入分派状况也将受到对应的影响。如果政府消费性支出构造没有变化，则政府增加或减少消费性支出，将造成提供这些物品或服务的公司收入对应增加或者减少。9.什么是非均衡增加模型美国经济学家鲍莫尔从公共部门平均劳动生产率偏低的现象入手，来解释公共支出增加的因素。鲍莫尔在他所建立的所谓的“非均衡增加模型”中，将国民经济辨别为两个部门：生产率不停提高的部门和生产率缓慢的部门。1)生产效率增加缓慢的部门，其产品的单位成本不停上扬，而生产率不停提高的部门，其产品的单位成本或是维持不变，或是不停下降。2)如果消费者对生产率增加缓慢部门的产品需求富有弹性，该部门的产品产量将越来越少，甚至可能完全停产。3)如果要维持生产率较低部门的产品产量在整个国民经济中的比重，必须使劳动力不停涌入该部门。4)如果要维持两个部门的均衡增加，政府部门的支出只能增加，同时也会造成整体经济增加率的不停下降。10.何谓公共收入？公共收入的原则是什么？公共收入的其它形式有哪些？答：公共收入是指以政府为核心的公共部门为推行公共职能，满足公共支出的需要，根据一定的权利原则，向私人部门和个人筹借的全部的货币资金的总和。公共收入的原则重要有受益原则和支付能力原则。其它形式：国有资产收益、政府规费收入、政府的多个杂项收入，涉及比较常见的罚没收入、对政府的捐赠、尚有经济学意义上所谓的通货膨胀税。11.公债的功效：（1）弥补财政赤字；（2）筹集建设资金；（3）调节经济运行（4）增加信用工具；（5）联接财政政策和货币政策的桥梁12.试比较公债政策和财政政策答：一是政策目的不同；二是市场影响不同；三是政策效应不同；四是政策内容不同。13.紧缩性财政政策进行宏观调控的原理。答：财政政策用于减轻或消除通货膨胀时，普通称为紧缩性的财政政策。减少财政支出，涉及减少公共工程的开支，减少政府对物品和劳务的购置，减少政府对个人的转移性支出。这样，首先能够社会总需求中的政府开支部分减少，从而直接减少总需求。另外，也可克制私人消费和投资，间接减少总需求。并且，在政府支出乘数的作用下，减少政府支出还能够引发国民收入一轮一轮的减少。增加财政税收，涉及提高税率，设立新税，其成果能够缩小总需求。这是由于，增加个人所得税，能够减少个人的可支配收入，从而减少消费，增加公司所得税，能够减少厂商税后利润，从而减少投资，增加多个对商品和劳务课征的间接税，也通过商品和劳务价格提高减少可支配收入的实际价值，从而克制消费和投资。七、叙述题：1.叙述现在中国的税收制度存在的问题及将来中国税制改革的方向。1994年的税制改革建立了分税制，奠定了增值税占据中国税收将近半壁江山的地位。政府通过增值税加强了中央政府的财权，增强了对宏观经济的调控能力。我国现行税制来发挥了重要作用。但是随着形势的发展，特别是随着我国加入WTO和市场经济体制的逐步建立，现行税制暴露出许多问题，改革已经势在必行。现行所得税制度受到的最大的批评在于外资公司的超国民待遇造成的不公平竞争。流转税是对发生在流通领域内的商品流转额所征收的税，重要涉及：增值税．消费税．营业税．关税四个税种；是我国的主体税，现阶段占税收收入总额的60%以上。流转税的明显特性是税负容易转嫁，无论是价内税还是价外税，其税款普通都由购置者或消费者负担。流转税新一轮税制改革的切入口正是从增值税制改革开始的。增值税是我国现阶段收入最大的税种，超出税收总额的1/3。现在增值税制改革重点是增值税“转型”和“扩围”；以及合理拟定增值税负担和规范产品出口退税。所谓“转型”，指的是要改生产型增值税为消费型增值税。我国现在实施的是生产型增值税，由于纳税人为生产应纳增值税产品而购进的固定资产所纳的税款不予抵扣，造成对外购的固定资产重复征税。这不仅加重了固定资产的税收负担，并且限制了公司对固定资产的投资，影响了公司的技术进步。如果改为消费型增值税，允许扣除新增固定资产的已纳税款，就能够避免重复征税，激励公司扩大投资．提高技术水平。在消费税领域，由于消费税的征收目的重要在于调节收入，但现行消费税征收范畴过窄，难以充足发挥调节功效。因此，消费税制改革首先应合适扩大征税范畴，把资源消耗大的产品和污染环境的产品如一次性筷子．饭盒等，以及某些高档消费品如高级皮毛制品等纳入征税范畴；另首先对已列入征税范畴的某些日常生活用品如护肤护发品，应逐步减少税负，甚至在条件成熟时停征消费税。另外，为适应市场经济发展的需要，应尽快将消费税由价内税改为价外税。中国近期应在以下几个方面推动税制改革：1)统一内外资公司所得税；2)增值税要由现在的生产型向消费型转变；3)调节消费税的征收税目，对某些高消费项目和国内供应能力局限性的部分产品开征消费税；4)择机出台某些新的税种；5)中国将对出口产品实施零税率。2.试论税收制