酒店总台收银员收账操作程序VIP

酒店总台收银员收账操作程序酒店总台收银员的收账操作程序

一、散客结帐操作程序

（1）客人入店时工作程序

A、接前厅部转来入住客人两联登记单后：(A)打开电脑核对新住客的姓名、证件(护照或身份证)号码、房号、抵离日期、房价、付款方式等同登记单是否相符，核查接待员签字。(B)确认无误后，结帐员签收，一联退前厅接待，另一联按房号放客人帐袋中。

B、办理住客付款手续：(A)收取预定金。按住客房价乘以天数的总额再加收50%款。开预定金收按交客人，收取客人现金。(B)收取信用卡。核查客人身份证，用客人信用卡在信用卡机上拉出信用卡单，请客人在空卡单上签字。客人走后，当天向信用卡公司要授权号，按预收定金的款额申请付款金额。获准授权号后，在卡单上写明，将卡单放入客人帐袋中。(C)对VIP客人及有可靠担保方的客人，离店时一并收款结帐。(D)支票结算。对本地熟悉的、付款信誉高的政府部门、银行系统可收取支票。除此之外不予收取。(E)对旅行社散客，除房费按团队结算方式转帐外，另收取房费总额的50%款，用作支付该客人在店消费的长电、洗衣及其他款项。

(2)客人住店期间工作程序

A、结帐员接到各经营点收款员送来需挂帐的客人签单后：(A)按其房号打开电脑核对客人的姓名、付款方式及在店消费情况。(B)如果客人消费已超过或临近其预定金额时，应立即同该客人联系前来办理补付款手续。（C)经核查无误后，将该客人的签单费用输入电脑中，同时在帐单上盖"附件章"后放入客人帐袋内。

B、接前厅部转来客人换房或延住的通知单时：(A)打开电脑核对客人原住房号、日期及房价等。查看电脑中是否更改准确。(B)如有疑问或不清楚之处，必须及时同前厅经办人联系，处理解决有关事宜。(C)发现付款不足等问题，立即联系客人前来办理有关付款手续。

(3)客人离店结帐工作程序

A、结帐员向客人问好，收取客人钥匙牌交当时接待员。

B、按客人房号从帐袋中取出"预收房金收据"第三联，与客人出示的第一联相核对。

C、打电话到房务中心，核查有无该客人的洗衣帐单及客房小酒帐单等。如有，先报金额后送帐单来。

D、电话询问总机，核查有无该客人的电话帐单，如有，先报金额送帐单来。

E、检查电话接听记录，核查有无该客人当天在餐厅、酒吧及其他场所的消费签单。

F、通过电脑进行核算并打印出总消费帐单，开出总消费帐单并连同明细单据一起交客人若客人需开发票，总消费单上加盖"附件章"。

G、耐心解答客人消费帐单的有关疑问，并及时同有关部门联系处理解决有关问题。若发生客人拒付某项费用，可请大堂经理出面一起协调解决。

H、收款时，要查核客人"预收房金收据"的金额同实际消费金额数，多退少补。退付差额时，请客人在"支款通知单"上签字。

I、礼貌地与客人道别。

(4)当班工作结束前结帐员的工作、

A、整理有关帐单凭据，同收到的现金款项进行核对。

B、编制本班总结帐。核对本班结帐人员的收款钱数及开出的帐单。做到钱帐相符。填制"交款单"一式两联。

C、编制本班营业日报。

D、将营业日报、班结帐及帐单凭据各一式两份。一份交财务，另一份随同钱款、交款单一并送总收款或包封好投入银箱中。

（二）旅行社团队结帐收款操作程序

(1)团队抵店前准备工作

A、团队结帐员接到销售部送来预定到达团队资料时，核查主帐号、团名、国籍、旅行社联、系人及电话、团队人数与用房数、陪同房数、房价、餐费标准、抵离日期等。如不齐全，及时联系销售部填齐。

B、开设到店团队新帐卡，按各团队抵店日期顺序将有关资料插入帐袋内。

C、如遇团队预订有变更时要及时调整。对临时取消的团队，按规定向旅行社收取"取消费"。此时需销售部写明收取方法及应收金额并签字。

(2)团队入店及住店期间结算工作

A、收到到店团队登记单，待前厅部做完该团的电脑登记后，结帐员通过电脑打印出已到店团队的资料。抽出预订团的资料进行核对。对有变化的进行调整后开出团队清算单，连同该团登记单及有关资料插入帐袋中。

B、根据销售部、宴会预定提供的团队人数、就餐标准及就餐餐厅，结帐员开出通知单，用餐前送至各餐厅收款点。通知单上要注明该团队的团名、主帐号、人数、标准、用餐地点等，以备核对。

C、及时联系到店团队的领队或陪同，一起核准该团的确切人数、住房数、房价、餐费标准及离店时间等。同时发放团队人员餐券。

D、每天及时准确地将团队个人自付的消费款(长电、洗衣、客房酒吧、餐厅酒吧额外消费)打入其个人电脑中的帐号。

(3)团队离店结帐工作

A、夜班结帐员早晨下班前用电脑打出当天将离店团队的自费付款的明细金额表，整理好有关结帐资料。

B、结帐员在团队离前1小时须和领队或陪同联系上，请他(她)督促团队人员付清个人自费款。

C、团队个人结帐程序同散客结帐程序相同。

D、离店团队个人自付款全部结清后，结帐员开出"团队行李发放表"交前厅行李房，通知可放行该团队行李。

E、将离店团队的有关资料整理好送交夜审。使用电脑的可通过电脑将应收帐转入销售部电脑中。

（三）会议团体结帐收款操作程序同旅游团体结帐收款操作程序相同。

（四）长包房结帐收款操作程序。

(1)结帐员接到长包房客人入住登记单，认真核对公司名称、个人身份、房号、人数、房价、付款方式、住店期限等等。了解掌握长包房合同(合同存销售部)有

关内容。

(2)按所定合同规定收取保证金，开出"预收定金单"三联。一联交客人，一联随同保证金款送总收款员。

(3)开设客人帐卡，连同有关资料按房号放入帐袋中。

(4)每天将长包房所发生的消费(除房费外)帐单经审核后插入客人的帐袋中。

(5)月末，电脑打出长包房当月发生费用的总帐单一式三份，一份交客人，一份送信用组，一份送财务部留存。取出客人帐袋中当月发生的所有单据同总帐单进行核对，如有差错疑问，及时进行处理解决。

(6)核对无误后，将总帐单连同所有的帐单凭证按房号送长包房客人，请客人当面核点帐单份数，并在回执上签字。

(7)了解掌握长包付款限期，协助信用进行催款。

(8)每月中旬，编制住店长包房实际付款情况报告，报信用组及销售部。

(9)收到长包房付款后，及时在电脑中进行销帐。如需调帐或冲帐，必须经财务部经理审核确认后方可进行。

(10)长包房住店期满结束，如不续住须结清所有费用，电脑中进行销帐后，要将有关资料送信用组，信用组通知财务出纳办理退付保证金事宜。

（五）续房操作流程：

（1）由夜班收银员在次日早晨7：00统计当天费用不够的客员帐单，并将房号依次写在续房单上交给接待员。

（2）中班收银员在18：00统计当晚欠费的房间号，并将房号通知房务中心。

（3）对房务中心反馈的信息作记载（由收银员打电话到欠费房间催房）。

（4）夜班收银员接班后将中班未续的房间继续催房，在24：00还未续房的客人交当晚值班经理。

（六）餐厅洒吧结帐收款操作程序

(1)上岗后了解掌握本班预定就餐宴请等情况，备足零钱做好准备。

(2)收到服务员送来的四联点菜单，第一联盖收银章送厨房，第二联收银员留用，第三联传菜部传菜用，第四联服务员留存。

(3)客人消费结帐时，按客人桌号取出点菜单，核对消费品种数量并打出帐单，请服务员前去收款。

(4)按客人不同付款方式进行结帐收款。

A、现金。点清并唱票，注意识别大面额的假钞，找清零钱。

B、信用卡。按信用卡操作程序办理。

C、住店客签单。核查钥匙牌或住房卡的房号、姓名、住店有效日期及客人签字后，使用POS机的打开电脑进行核对。

D、旅行社团队。核查当于团队就餐通知单、核对该团的旅行社团队名称、人数、餐费标准、收取该团队的"旅行社结算单"，确认被授权人(领队或陪同)的有效签字，并请他在开出的帐单及"结算单"上签字。

E、会议团体。核查会议通知单的会议团名、人数、餐费标准。开出帐单，请指定的会议经办人签字。如客人手持总台发放的餐券，须对餐券上的团名。

F、折扣处理。(A)持酒店VIP卡的客人，按卡规定给予折扣。在帐凌晨上写上该卡的号码并请客人签字。(B)长住户客人，按酒店规定给予折扣。(C)其他客人临时需打折扣的，须经餐厅经餐厅经理或授权指定人同意写上原因和签字方可。

G、因特殊原因需冲减已开启帐单上的金额时，必须由餐厅经理签字同意。

(5)使用保管好餐厅有关帐单、发票。

A、使用保管好餐厅的有关帐单必须联号，不能缺联，每班结束，随附营业日报一并交夜审及总收款处或投银。

B、发生作废帐单，必须将所有联单一同随帐单交财务部。

C、客人如需开发票，收回帐单，盖"附件章"将发票记帐联及帐单一并送财务。

D、收款员使用帐单或发票必须连本连号，本班结束交接时，在本班营业日报上注明本班使用的号码。下一班按顺号开列帐单。

E、由指定的主管或领班专门负责帐单发票发放管理。收回用完的帐单发票后及时送财务部更换。将新帐单发票发放给收款员。收回、更换及发放的有关人员都要在发放表上签字，以备核查。

(7)当班收款员结束时需完成的报表：

A、餐厅收款员日报表。

B、餐厅(酒吧)营业日报表。

C、整理好当班所开出的帐单、编制的报表及收到的钱款，分送财务部及总收银员或投银。

（七）信用卡款结帐操作程序

（1）注意掌握目前酒店受理通用的信用卡种类及其限额。

（2）客人付款使用信用卡时必须核实：

A、该卡是否可在本酒店通用。

B、该卡是否在有效使用期内。

（3）核查信用卡公司发来的"黑名单"。如已列入"黑名单"的，剪去右上角给予没收。客人有客人有意见，可请去争卡中心投诉。

（4）在信用卡机上压卡，打出签付单。卡号及内容心须清晰。

（5）在签付单上填上客人应付金额，请客人核准并签字。

（6）核对客人在签付单上的签字同帐单上及信用卡上签字是否一致。国内信用卡尚需客人出示身份证进行核对姓名及相貌。

（7）对超过该信用规定限额的，及时通过银行索取付款权号，获准后，方能办付款手续。

（8）将已签名的签付单的会员副联、帐单及发票联交给客人。

（9）将每份签付单与该客人的帐单归在一起，按号登记记录单，下班前交总收款或投银。

（10）专人负责整理客人已签付的信用卡单，并按时送银行或信用卡公司进行结算。

二、收入审核操作程序

（1）审核酒店当天各经营部门所有营业收入，编制当天的"客帐汇总表。"第二天早晨下班前打出昨天营业收入的日报表。

（2）上班后收集各营业收款点交来的营业报表及各类帐单凭据。使用电脑的可通过电脑打出各营业点当日输入电脑的明细费用表。

（3）审核总台结帐的营业日报、帐单凭据的数额是否一致；同各班的交款报告是否一致；核对当天应收的由款员交来的帐单日报数是否一致。

（4）审核总台做的"结算收入差额表"中每一笔冲帐数是否合理，是否有负责人签字同意，并同电脑中的数额进行核对。

（5）审核当天到店客人的房价及房费：1、散客房价。根据前厅部及预订部提供的当日房价资料与住客实际房价进行核对，如发现过高或过低的，要找出当天入住

登记单进行核查。2、团队房价。将进店团队的预定通知单同电脑中的实际数进行核对。其内容包括：人数、房间数、房价、陪同房、免费房等。3、免费房。核查酒店审批人的签字及免费理由。4、审核OV房（即有争议的房）是否已是人走房空，通过同前厅部、楼层联系，如果确认已是空房，则对所挂房费及费用进行处理解决。

（6）审核当天住店客人餐费：1、分别核对每个餐厅收款员交来的营业日报、帐单发票、餐厅收款员报表的各项数据是否单表相符，是否表表相符。2、核对餐厅帐单序号是否连续。包括今天启用的第一张号码同昨天最后一张是否连号。有断号的要查明原因。如有作废单，须是一式两联，并有当班负责人签字。3、核对现金帐单、签字的应收客帐单元是否与营业日报上的现金交款数及应收客帐款数相同。4、核对司机餐费的发放金额是否已计入宴请客人帐单中，是否符合手续。5、核查酒店中因公招待的餐单是否符合审批手续。

（7）审核当天酒店的其他营业收入：1、电话、传真、电传收入。分别核算出应付电话局、电报局的款项及酒店应收的服务费，审核酒店内部使用长电、传真是否符合有关审批手续。2、洗衣费。核算洗衣帐单同电脑中的洗衣费中的金额是否一致。3、审核客人应付的其他费用。如用车费、鲜花费、损坏物品赔偿费等等。这些需通过帐单同营业日报的数额进行核对。

（8）将审核中发现的有关问题情况记录到"收入记录本"本。

（9）编制"客帐汇总表"。

（10）编制酒店营业收入日报表及各经营部门的营业收入日报表达式、根据"客帐汇总表"中的各项收入数分别填入有关收入栏内。2、"营业收入日报表"的横栏中除了反映当天各项收入外，还需反映截止今日的各项营业累计数，并将本日及本日累计数分别与同期的当日及当日累计数进行比较，核算出其增减差额的百分比率。

（11）编制昨天营业收入的凭证，借记现金、银行存款及应收帐款等，贷记各项营业收入及其他应付款。

（12）将收入凭证交财务部会计登帐。

（13）整理经审核的有关帐单、凭据、报表、分别归档保存。

篇2：第一医院经济活动决策机制和程序

第一医院经济活动决策机制和程序

为推进医院重大项目、重大经济事项科学、民主、廉洁的管理，建立重大经济事项集体审批制，最大限度避免决策失误，确保经济活动决策有序进行；特制定本规定。

一、经济活动决策机制和程序制定原则

1、遵循法律、法规的原则。即按法律法规和按单位规章制度、程序办事的原则。

2、遵循民主集中制原则。即领导会议集体决定或其他民主决策的原则。

3、遵循社会效益优先原则。即医院职责是救死扶伤，不以获取经济效益为主要目的，应体现社会效益优先的原则。

4、遵循成本效益原则。即医院具有公益性性质，为解决群众看病贵问题，医院要加强成本核算，以低廉的服务价格提供比较优质的医疗服务，减轻患者的负担。

5、遵循廉洁、高效原则。即文明行医、廉洁行医是和谐医患关系，构建和谐社会根本保障，医院不但应有高超的医疗技术，还应具备良好的医德医风。

二、经济活动决策机构

1、预算管理委员会领导小组

组长：院长

副组长：行政副院长

成员：医务科、护理部、办公室、财务科、人事科、总务科、设备科、药剂科科室负责人

2、国有资产管理直接责任人:总务科科长

3、设备管理直接责任人:设备科科长

4、药品管理直接责任人:药剂科科长

三、重大经济决策内容

1、经济目标制定、货币资金授权审批制度、每年财务预算经职代会讨论通过、财务管理制度、财务报销规定。

2、采购业务、基本建设、物资管理制度、物资招标规定、药品招标规定、设备招标规定、基本建设项目可行性论证制度。

3、绩效工资制度审定、职工福利政策制定、绩效工资分配制度、职工福利发放办法或规定。4、大额举债、医院大额负债管理规定。

5、国家政策、法规规定应纳入重大经济事项管理的事项。

6、根据医院发展需要纳入重大经济事项管理的其他事项

四、经济活动决策程序

1、一般经济活动决策程序

临床、医技、科研、教学等科室分管人员提出方案-→该科室管理小组组织讨论通过-→报告职能科室，由职能科室组织相关招标事宜-→按医院相应规章制度办理。

2、重大经济事项实行集体审批制度

重大经济事项是指10万元以上设备购置、更新改造、基建项目、对外投资项目等等。建立重大经济事项领导负责制，实行责任追究制，重大项目集体讨论后按规定程序报批，做到分清级次，责任到人。

重大经济事项的具体程序。临床、医技、科研、教学等科室分管人员提出方案由该科室组织讨论全员通过后，报告职能科室，按医院管理层次处理。重大经济事项按相应集体决策程序执行。

五、建立相应监督机制，确保医院经济活动决策机制能有效运行。

医院经济活动决策接受医院职工代表大会、内部审计、上级主管部门及法律、法规规定的政府职能部门的监督。

六、实行责任追究制

1、处罚的制定原则。责任到人原则，重大经济事项实行领导负责制、责任追究制原则。2、对未按规定程序办理经济活动决策，造成一般经济损失的，按医院相关规定处理，同时全额追究赔偿责任。发现情节恶劣的故意违规行为，追究全额赔偿责任，并撤销其职务;造成重大经济损失的，追究全额赔偿责任，撤销职务，涉及违法犯罪的，移交司法机关。

篇3：第一人民医院会计凭证传递程序

第一人民医院会计凭证传递程序

1、原始凭证传送程序

（1）原材料、外购件、低值易耗品等物资购进时，各仓库保管员在验收入库时填制物资入库验收单，将原材料、外购件及时报送仓库入帐，最迟不得跨月。

（2）门诊、住院医药费发票，当天结帐，报表交财务部门入帐。

（3）其它外来原始凭证，必须有合法的、正规的凭证，按规定的审批程序报销。

（4）内部领料单。各仓库按月汇总，上报财产物资会计，财产物资会计必须于次月3日前全部汇总完毕送财务处入帐。

2、记帐凭证

（1）现金收付记帐凭证。凡出纳用现金支付的原始凭证，应逐月编制记帐凭证，经会计复核后，逐笔按序登记现金日记帐。

（2）银行收付记帐凭证，托收承付业务银行凭证，按付款到期日逐笔编制记帐凭证，其它有关银行凭证逐日逐笔编制记帐凭证。

（3）其它有关经记帐凭证，按经济业务发生的时间，随时逐笔编制记帐凭证，随时复核，登记有关明细帐。

（4）汇总记帐凭证。会计人员根据复核后的记帐凭证按月汇总记帐凭证，复核后按月登记汇总。

（5）会计人员在月终后十天内把上月的记帐凭证按《会计档案管理办法》的要求装订成册，填写封面存放凭证柜内上锁。

（6）会计档案管理的人员在年终后一个季度内将上年度的会计凭证按照《会计档案管理办法》整理归档。

篇4：酒店厅面收银工作程序

酒店厅面收银工作程序

餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：

（一）酒店管理流程班前准备工作

1、餐厅酒店管理流程收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。

2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。

3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，酒店管理流程并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。

4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。

5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。

（二）酒店管理流程正常操作工作程序

1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。

2、当酒店管理流程点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结帐。

（三）结帐工作流程

1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。

2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。

3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。

4、客人结帐是挂帐的，则由厅面