财商课堂智慧树知到课后章节答案2023年下陕西职业技术学院

财商课堂智慧树知到课后章节答案2023年下陕西职业技术学院陕西职业技术学院

第一章测试

财务自由主要体现在（）。

A:投资收入是否完全担负得起家庭发生的各项支出B:是否有充足的现金准备C:是否有稳定、充足的收入D:是否有适当、收益稳定的投资

答案:投资收入是否完全担负得起家庭发生的各项支出

理财规划的最终目标是要达到（）。

A:财务自由B:财务自主C:财务独立D:财务安全

答案:财务自由

下列属于单身期收支特征有（）。

A:收入以双薪为主但收入逐渐增加，支出随子女上学增加，储蓄增加B:收入比较低且花销大，是家庭未来资金积累期C:收入以双薪为主，支出逐渐增加，储蓄随家庭成员增加而减少D:收入以双薪为主，事业发展和收入进入巅峰期，支出逐渐减少

答案:收入比较低且花销大，是家庭未来资金积累期

个人理财规划要解决的首要问题是（）。

A:财务预算B:财务安全C:收支相抵D:财务自由

答案:财务安全

任何理财规划前首先考虑和重点安排的规划是（）。

A:养老规划B:现金规划C:教育规划D:投资规划

答案:现金规划

以下属于家庭理财规划服务特征的是（）。

A:家庭理财规划是一项长期的经济管理活动B:家庭理财规划应包含家庭所有成员，不断提高家庭成员的生活品质C:家庭理财规划应由具有专业理财知识和信息渠道的理财从业人员提供服务D:家庭理财规划一定要考虑全面，根据家庭收支、资产、负债等财务状况，考虑家庭风险承受能力，根据家庭不同阶段的需求去量身制定

答案:家庭理财规划是一项长期的经济管理活动;家庭理财规划应包含家庭所有成员，不断提高家庭成员的生活品质;家庭理财规划应由具有专业理财知识和信息渠道的理财从业人员提供服务;家庭理财规划一定要考虑全面，根据家庭收支、资产、负债等财务状况，考虑家庭风险承受能力，根据家庭不同阶段的需求去量身制定

以下属于家庭理财规划内容的有（）。

A:现金规划B:消费支出规划C:投资规划D:保险规划E:教育规划

答案:现金规划;消费支出规划;投资规划;保险规划;教育规划

大学生没有钱所以不需要理财。（）

A:错B:对

答案:错

理财规划师的服务是一次性完成的。（）

A:错B:对

答案:错

在为客户做理财规划的过程中，首先应该照顾到客户的收益最大化，其次为风险最小化。（）

A:错B:对

答案:错

从子女独立生活至夫妻双方退休为止，家庭成员减少属于家庭成熟期。（）

A:对B:错

答案:对

个税筹划是指利用个人所得税税收优惠政策，合理、合法地降低个人及家庭税收负担，提高个人、家庭可支配收入，减轻其财务负担的节税行为。（）

A:对B:错

答案:对

第二章测试

小张为了5年后能从银行取出1万元，在年利率5%、单利计息的情况下，目前一共存入银行的金额是多少？（）

A:8500元B:9000元C:8000元D:7800元

答案:8000元

小王将10万元作为本金做某一项生意，如果每年的获利率能达到10%，小王每年将获利的资金继续投入做生意，5年后小王手中的资金有多少？（）

A:161100元B:160000元C:161050元D:157000元

答案:161050元

在普通年金终值系数的基础上，期数加1、系数减1所得到的结果，在数值上等于（）。

A:预付年金现值系数B:普通年金终值系数C:预付年金终值系数D:普通年金现值系数

答案:预付年金终值系数

在个人理财规划的流程中，（）是决定个人理财规划业务是否得以顺利开展的关键。

A:分析评估客户财务状况B:建立客户关系C:制定理财规划方案D:收集客户信息

答案:收集客户信息

财务信息是指客户目前的资产负债情况、（）和其他财务情况以及这些信息的未来变化情况。

A:收支平衡B:收支状况C:年度结余D:收入状况

答案:收支状况

某客户的负债总额为250000元，流动性资产价值为680000，总资产为1000000元，其清偿比率为（）。

A:0.32B:0.68C:0.75D:0.25

答案:0.75

下列关于利率说法正确的是（）。

A:利率有名义利率和实际利率之分B:利率反映的是单位资金时间价值量C:利率是资金的增值额与投入资金的比率D:利率是特定时期运用资金的交易价格E:利率是衡量资金增值程度的数量指标

答案:利率有名义利率和实际利率之分;利率反映的是单位资金时间价值量;利率是资金的增值额与投入资金的比率;利率是特定时期运用资金的交易价格;利率是衡量资金增值程度的数量指标

对客户信息的收集包括（）。

A:资产负债情况B:财务信息C:非财务信息D:收支情况

答案:资产负债情况;财务信息;非财务信息;收支情况

年金包括普通年金、预付年金、递延年金和永续年金。（）

A:错B:对

答案:对

现金流量表反映了一段时间内客户家庭的收支状况，习惯上一般以一个自然年为一个编制周期。（）

A:错B:对

答案:对

利率通常以一年期利息与本金的百分比计算。（）

A:错B:对

答案:对

货币时间价值指当前所持有的一定量货币比未来获得的等量货币具有更低的价值。（）

A:错B:对

答案:错

未来值又称复利终值，指在现行利率为既定时，现在货币量将带来的未来货币量。（）

A:错B:对

答案:对

第三章测试

协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议是（）。

A:金融远期B:金融互换C:金融期货D:金融期权

答案:金融期货

当人们预期某种标的资产的未来价格下跌时购买的期权叫做（）。

A:看跌期权B:看涨期权C:美式期权D:欧式期权

答案:看跌期权

一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是（）。

A:股票公司债券国债B:公司债券股票国债C:股票国债公司债券D:国债公司债券股票

答案:国债公司债券股票

以下债券中风险最低的是（）。

A:公司债B:国债C:金融债D:垃圾债券

答案:国债

基金通过汇集众多中小投资者的小额资金，形成较大的资金实力，将资产分别配置到股票、债券等多种资产上，通过有效的资产组合降低投资风险是指基金的（）特点。

A:严格监管、信息透明B:组合投资、分散投资C:利益共享、风险共担D:集合理财、专业管理

答案:组合投资、分散投资

大额可转让定期存单的特点有（）。

A:利率既有固定的，也有浮动的B:记名式C:金额较大D:一般比同期限的定期存款的利率高E:可以提前支取，也可以在二级市场上流通转让

答案:利率既有固定的，也有浮动的;金额较大;一般比同期限的定期存款的利率高

开放式基金与封闭式基金的区别包括（）。

A:基金信息披露不同B:基金的投资理念不同C:基金的投资策略不同D:基金的筹集方式不同E:基金的价格决定因素不同

答案:基金信息披露不同;基金的投资策略不同;基金的价格决定因素不同

政府参与金融市场，主要是通过发行债券筹集资金。（）

A:错B:对

答案:对

金融期权是一种义务，到期必须行使。（）

A:错B:对

答案:错

金边债券指的是优良的企业债。（）

A:对B:错

答案:错

我国主要的股票价格指数有沪深300指数、上证综合指数、深证综合指数、深证成分股指数、上证50指数和上证180指数。（）

A:错B:对

答案:对

股票市场的变化与整个市场经济的发展是密切相关的，股票市场在市场经济中始终发挥着经济状况“晴雨表”的作用。（）

A:对B:错

答案:对

第四章测试

（）是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。

A:交易动机B:投资动机C:谨慎动机D:投机动机

答案:谨慎动机

下面不属于货币市场基金特点的是（）。

A:收益率相对活期储蓄低B:本金安全C:资金流动性强D:分红免税

答案:收益率相对活期储蓄低

王先生作为普通公务员，工作稳定，他每月的支出为2000元。作为理财规划师，你应该建议他持有（）流动资产比较合适。

A:4000元左右B:3000元左右C:12000元左右D:6000元左右

答案:6000元左右

小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现以下哪个功能（）。

A:免息透支B:质押贷款融资C:支出记录与分析D:预借现金

答案:质押贷款融资

下列哪个保单不具有现金价值（）。

A:分红保险B:年金保单C:财产保险D:人寿保单

答案:财产保险

现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的（）等金融资产。

A:银行活期理财B:活期储蓄C:货币市场基金D:认股权证

答案:银行活期理财;活期储蓄;货币市场基金

流动性与收益性是评价金融资产的重要指标,下列说法正确的是（）。

A:现金及现金等价物的流动性较强,因此其收益率也相对较低B:由于货币时间价值的存在,持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也就意味着丧失了持有收益率高的投资品种的货币时间价值C:对于金融资产,通常来说其流动性与其收益率是成反方向变化的,高流动性也意味着收益率较低D:对于金融资产,通常来说其流动性与其收益率是成同方向变化的

答案:现金及现金等价物的流动性较强,因此其收益率也相对较低;由于货币时间价值的存在,持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也就意味着丧失了持有收益率高的投资品种的货币时间价值;对于金融资产,通常来说其流动性与其收益率是成反方向变化的,高流动性也意味着收益率较低

通常情况下，流动性资产应保持在月生活支出的5倍左右。（）

A:对B:错

答案:错

循环信用是一种按日计息的小额，无担保贷款。（）

A:错B:对

答案:对

个人或家庭持有现金及现金等价物不必考虑持有现金及现金等价物的机会成本。（）

A:错B:对

答案:错

信用卡的免息还款期是从银行记账日起到还款日之间的日期。（）

A:对B:错

答案:对

一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为保证日常开支所需的货币量就越大。（）

A:错B:对

答案:对

第五章测试

以下选项中,（）属于理财从业人员在了解客户的购房需求后,帮助客户确定明确的购房目标。

A:我明年买房B:我希望过几年换套大点的房子,让家人住得舒服些C:我希望购买一套价值为30万元的二室一厅的房子D:我希望在两年以后购买150平方米左右,价格为8000元/平方米的房屋

答案:我希望在两年以后购买150平方米左右,价格为8000元/平方米的房屋

下列关于住房公积金贷款的说法错误的是（）。

A:各地区公积金管理中心制定的贷款期限不同,一般最长不超过30年B:公积金贷款对贷款对象有特殊要求C:贷款额度小于商业银行个人住房贷款额度D:公积金贷款的利率比较高

答案:公积金贷款的利率比较高

个人汽车消费贷款实行“部分自筹、（）、专款专用、按期偿还”的原则。

A:质押担保B:连带责任保证C:有效担保D:抵押担保

答案:质押担保

个人住房按揭贷款，也称一手房贷款。其贷款最长期限不得超过（）年。

A:20B:30C:10D:15

答案:30

以下几种人群,哪个不属于适宜租房的人群（）。

A:储蓄不多的家庭B:刚退休的老年人C:工作地点与生活范围不固定者D:刚刚踏入社会的年轻人

答案:刚退休的老年人

下列关于等额本息还款和等额本金还款的比较中,说法正确的是（）。

A:整个还款期内等额本息所支付的利息高于等额本金B:还款初期等额本息所还本金部分比等额本金方式少C:等额本金适用于未来收入逐渐增长的人群D:随着剩余还款期限的减少,等额本金所支付的月供中所含利息越来越少

答案:整个还款期内等额本息所支付的利息高于等额本金;还款初期等额本息所还本金部分比等额本金方式少;随着剩余还款期限的减少,等额本金所支付的月供中所含利息越来越少

以下关于银行汽车贷款与汽车金融公司贷款的表述错误的是（）。

A:银行汽车贷款的门槛较低B:银行汽车贷款的利率较低C:汽车金融公司可选择的贷款车型较多D:汽车金融公司贷款时需缴纳抵押费、家访费等杂费

答案:银行汽车贷款的门槛较低;汽车金融公司可选择的贷款车型较多;汽车金融公司贷款时需缴纳抵押费、家访费等杂费

等额本金还款中，前期还款压力大，主要偿还的部分为利息部分，越还越便宜。（）

A:错B:对

答案:对

申请个人住房按揭贷款不需要抵押或质押。（）

A:对B:错

答案:错

商业银行个人住房贷款最高贷款金额可达到所购住房市场价值的90%。（）

A:错B:对

答案:错

公积金账户资金只有本人可以提取。（）

A:错B:对

答案:错

购买的优势有拥有房屋产权、可以自由处置、保证长期、稳定的居住环境、能较灵活地选择居住地点和住房面积。（）

A:错B:对

答案:错

第六章测试

以下不属于教育投资规划的流程步骤的是（）。

A:计算教育金需求B:计算教育资金短缺C:制定投资教育规则D:确定教育目标

答案:制定投资教育规则

以下关于基金定投的说法，不正确的是（）。

A:具有“价格-份额”自动调节机制B:适合于短期的教育理财规划C:适合于风险承受能力较低的工薪家庭D:可以按约定的金额进行追加

答案:适合于短期的教育理财规划

刘小姐今年大学毕业，就职于某商业银行，计划工作三年后出国留学，预计花费为15万元。目前有3万元的积蓄，每月工作收入1万元，若年投资回报率6%，下列选项中，恰能达成出国留学计划的月储蓄率为（）。（答案取近似数值）

A:35%B:25%C:30%D:20%

答案:30%

以下关于教育金信托的说法，不正确的是（）。

A:信托财产的独立性较弱B:财产所有权委托给信托机构进行管理和分配C:适合于子女出国留学计划D:由家长和信托机构签订信托协议

答案:信托财产的独立性较弱

我国的教育贷款主要包括（）。

A:国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学基金B:商业助学基金、出国留学贷款、出国留学基金C:国家助学基金、商业助学基金、出国留学基金D:国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款

答案:国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款

教育规划的原则主要包括（）。

A:适当宽松B:定向积累C:稳健投资D:尽早规划

答案:适当宽松;定向积累;稳健投资;尽早规划

教育金的特性主要包括（）。

A:金额大B:不确定性因素较多C:教育投资周期长D:缺乏时间和费用弹性

答案:金额大;不确定性因素较多;教育投资周期长;缺乏时间和费用弹性

教育支出缺乏时间弹性和费用弹性。（）

A:对B:错

答案:对

教育金应专门设立定向储蓄和投资账户，并进行专项积累。（）

A:错B:对

答案:对

教育金信托是以信托方式实现教育规划目标的一种投资行为。（）

A:对B:错

答案:对

教育规划的好坏主要看收益高低。（）

A:错B:对

答案:错

孩子受教育程度与未来的收入水平正相关。（）

A:错B:对

答案:对

第七章测试

（）是购买保险的首要任务。

A:确定保险标的B:选择合适的保险产品C:确定保险期限与缴费期限D:确定保险金额

答案:确定保险标的

下列哪项不是保险的特征（）。

A:体现了一种对价交换的经济关系B:保险费的分摊金额必须合理C:必须有互助共济关系D:对风险事故造成的损失给予经济补偿

答案:保险费的分摊金额必须合理

以被保险人因遭受意外伤害事故造成死亡或残疾为给付保险金条件的人身保险被称为（）。

A:财产保险B:万能保险C:人身意外伤害保险D:健康保险

答案:人身意外伤害保险

李先生想购买人寿保险，由于他事业刚刚起步，收入暂时有限，针对在这些情况，你应该建议李先生选择（）。

A:两全保险B:万能保险C:人身保险D:定期寿险

答案:定期寿险

以下关于投保人的说法错误的是（）。

①投保人是按照保险合同负有支付保险费义务的人

②投保人是承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司

③投保人是享有保险金请求权的人

④人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人

A:①②③B:①③④C:②③D:②③④

答案:②③④

遗族需求法计算保险金额时需考虑的因素有（）。

A:亲属的生活费B:老人的赡养费C:个人住房贷款D:自己的丧葬费E:子女的教育费

答案:亲属的生活费;老人的赡养费;个人住房贷款;自己的丧葬费;子女的教育费

投保人为自己或家人购买人身保险时，通常需要考虑的因素包括（）。

A:经济支付能力B:其他人是否购买C:保险公司的选择D:家庭保险需求

答案:经济支付能力;保险公司的选择;家庭保险需求

若李先生购买了医疗保险，则一旦李先生生病，不论是否支付医疗费用，均可获得保险公司的赔付。（）

A:错B:对

答案:错

保险金是指投保人为取得保险保障，按保险合同约定向保险人支付的费用。（）

A:错B:对

答案:错

家庭保险“双十定律”中第一个“十”的含义是家庭保险年保费支出应该约为家庭年收入的10%；第二个“十”的含义是指家庭年收入应约为保险额度的10%。（）

A:对B:错

答案:对

如果投保人、被保险人、受益人不是同一人，更改受益人不需要被保险人同意。（）

A:错B:对

答案:错

造成损失的直接原因是风险因素，因为风险因素要通过风险事故的发生导致损失。（）

A:错B:对

答案:错

第八章测试

退休养老规划的必要性体现在多个方面，以下影响退休养老规划的因素，说法错误的是（）。

A:社保可以覆盖大部分养老支出B:预期寿命的延长C:提前退休D:“养儿防老”理念的不可行

答案:社保可以覆盖大部分养老支出

目前世界上大多数国家实行的养老保险模式是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集资金，这种由社会共同负担、社会共享的养老保险模式就是（）。

A:部分基金式B:国家统筹养老保险模式C:强制储蓄养老保险模式D:投保资助养老保险模式

答案:投保资助养老保险模式

下列不属于企业年金特征的是（）。

A:法定义务B:非营利性C:市场化运营D:政府鼓励

答案:法定义务

关于社会养老保险的含义，下列理解不准确的是（）。

A:社会养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源B:社会养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的C:社会养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才能自动发生作用的D:社会保险是个人自愿选择参加的

答案:社会保险是个人自愿选择参加的

李大爷无儿无女，和老伴有一套80平方米住房，他很担心将要面临的养老问题，最近听说了以房养老这个方法，遂向理财规划师咨询。以房养老即住房反向抵押款，又叫（）。

A:转按揭B:倒按揭C:按揭D:其他

答案:倒按揭

我国基本养老保险是社会居民参加社会养老保险，主要包括（）。

A:职工养老保险B:新农保C:城乡居民养老保险D:城居保

答案:职工养老保险;城乡居民养老保险

养老规划的影响因素主要包括（）。

A:通货膨胀率B:退休年龄C:寿命长短D:资产状况

答案:通货膨胀率;退休年龄;寿命长短;资产状况

职业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度，是企业在国家宏观指导下，由企业内部决策执行的，是多层次养老保险体系的组成部分。（）

A:错B:对

答案:错

当预期投资回报率越低时，家庭需要筹备的养老金数额就越少。（）

A:对B:错

答案:错

我国基本养老保险是由国家强制建立和实施的一种社会保险制度。（）

A:错B:对

答案:对

商业养老保险目前已经成为我国养老保险的主要支柱。（）

A:错B:对

答案:错

决定退休金高低的因素有：个人年度收入、缴费年限、退休时间、当地上年度在岗职工月平均工资。一般来说，所处地区在岗职工月平均工资越高，退休金越高。（）

A:对B:错

答案:对

第九章测试

张某购买彩票中奖奖金为30000元，则他应缴纳个人所得税为（）。

A:6000元B:4800元C:900元D:无需缴税

答案:6000元

个人所得税中工资薪金预扣预缴采用的税率形式为（）。

A:超额累进税率B:超率累进税率C:定额税率D:比例税率

答案:超额累进税率

李某将自有房产出租，月租金3000元，月税费30元、当月发生修缮费200元。则应缴纳个人所得税为（）。

A:480元B:600元C:394元D:440元

答案:394元

李某将自有房产转让，房屋不含税售价600000元，取得成本390000元，发生费用10000元。则应缴纳个人所得税为（）。

A:40000元B:120000元C:38000元D:42000元

答案:40000元

下列不属于综合所得的是（）。

A:特许权使用费所得B:劳务报酬所得C:利息股息红利所得D:稿酬所得

答案:利息股息红利所得

根据个人所得税法律制度的规定，个人取得的下列收入中，应按照“劳务报酬所得”计缴个人所得税的有（）。

A:某职员取得的本单位优秀员工奖金B:某工程师从非雇佣企业取得的咨询收入C:某经济学家从非雇佣企业取得的讲学收入D:某高校教师从任职学校领取的工资情绪的生理基础

答案:某工程师从非雇佣企业取得的咨询收入;某经济学家从非雇佣企业取得的讲学收入

纳税筹划要遵循的基本原则包括（）。

A:自我保护原则B:税收负担最小原则C:守法原则D:时效性原则

答案:自我保护原则;守法原则;时效性原则

在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在境内居住累计满183天的个人，属于我国个人所得税的居民个人。（）

A:对B:错

答案:对

个人所得税纳税筹划的目标是不管采用何种手段都要让纳税人少缴税。（）

A:对B:错

答案:错

个人取得的国债利息收入免征个人所得税。（）

A:对B:错

答案:对

个人取得经营所得按次计征个人所得税。（）

A:错B:对

答案:错

个人的子女教育专项附加扣除为1000元/月/孩。（）

A:对B:错

答案:对

第十章测试

在一个经济向上的国家，股市的长期走势大致是（）。

A:一直向上B:震荡向下C:一直向下D:震荡向上

答案:震荡向上

安全现金持有量指从财务安全的角度出发，一个家庭应当持有的（

）现金金额。

A:最低B:最高C:零D:不低不高

答案:最低

基金投资追求的是相对稳妥并且有较高收益的方式，因此投资基金的时间（）。

A:不能太短B:无法把握C:长短无所谓D:不能太长

答案:不能太短

从投资环境的角度，中国资本市场相比于发达国家来说起步（）。

A:较早B:遥遥领先C:同步D:较晚

答案:较晚

假如在银行存入50万元，存款年利率为6%，运用“72法则”按复利计息需要（）年实现存款本金翻番。

A:8B:12C:15D:10

答案:12

理财从业人员应在（）等各个方面保护客户的财务安全。

A:工作晋升B:医疗健康C:收入D:资产E:生命安全

答案:医疗健康;收入;资产

在股市投资中，我们坚持价值投资，所说的“两低一高”指的是（

）。

A:低估值B:高安全边际C:高价格D:低安全边际E:低价格

答案:低估值;高安全边际;低价格

在目前中国股票市场中，持长期投资理念的投资者非常多。（）

A:错B:对

答案:错

长期投资是针对中国股市最好的逻辑之一，可以享受中国经济的高速增长以及中国资本市场所带来的红利。（）

A:错B:对

答案:对

“两低一高”的原则就是在投资源头上设置安全闸门，使后期“止损”成为不必要。（）

A:错B:对

答案:对

保守型和稳健型的投资者可以减少中低风险产品的配置。（）

A:对B:错

答案:错

对于大多数不具有专业理财，且无暇理财的投资者来说，基金是一种很好的选择。（）

A:错B:对

答案:对

第十一章测试

在实业经营的各种经营方式中对家庭财产影响最突出的是（）。

A:公司B:合伙C:个人独资企业D:个体工商户

答案:合伙

遗嘱继承的前提和依据（）。

A:遗嘱B:指定的遗嘱人C:法定继承人同意D:没有法定的继承人

答案:遗嘱

李某购买了一台电脑，其旧笔记本电脑被盗并被卖于善意第三人王某，那李某对旧笔记本的所有权属于（）。