客户尽职调查的问题与对策

客户尽职调查的问题与对策

作为金融机构反洗钱的三项基本义务，其执行方式、技能和水平直接影响金融机构反洗钱工作的有效性。同时，确认客户身份的义务是金融机构履行反洗钱义务的基础，也是金融机构减少和防止业务、法律和其他风险的关键。本文以福建省南平市为例,分析了银行业金融机构执行客户身份识别制度中遇到的问题,并提出相关对策建议。一、客户身份识别中存在的问题客户尽职调查是金融机构接触客户、深入了解客户的门槛,只有做好客户尽职调查工作,才能了解客户的身份职业、经营背景、交易背景、交易性质、交易目的等情况,并分析客户资金的来源、去向以及交易金额大小与交易频率是否存在异常。做好客户尽职调查工作,对于金融机构办理各项业务、提供各项金融服务、防范法律和金融风险起着重要的作用。通过对南平辖内银行业金融机构上报的反洗钱非现场监管信息的比照分析,可以看出各银行业金融机构识别客户身份过程中发现问题的数量占比均较小,问题主要集中在身份证件失效上。由于客户身份信息是一个动态的变量,金融机构与客户关系存续期间,要采取多种方式对客户身份信息进行识别,确保持续识别的有效性,勤勉地开展客户尽职调查工作,以便及时更新客户身份资料,掌握客户工作情况和经营状况、履约能力、资金来源和用途、交易目的和性质等,更好地为客户提供各项金融服务。在重新识别客户身份信息时,部分银行业金融机构开展的力度较大,在日常工作中能够积极通过系统检索存量客户的身份资料,认真进行比照更新,同时监测分析客户不同时期的资金交易情况是否存在异常的现象,及时完成重新识别客户工作,保证客户身份资料的有效性与完整性。但是部分银行业金融机构虽然开展了重新识别工作,仍无法查实重新识别客户身份中身份信息变更、行为异常、涉及可疑交易等情况。二、监管机构和金融机构客户应确保调查中存在问题(一)识别客户id是障碍1.代身份证鉴别仪当前银行业金融机构进行客户身份识别时采取的手段主要是通过人民银行与公安部建立的联网核查公民身份信息系统进行核查,对于二代身份证还可以通过二代身份证件鉴别仪进行读取鉴别,有效性较高;一代身份证件只能由人工识别,有效性较低。由于通过联网核查公民身份信息系统核查公民身份信息时存在身份信息采集滞后、数据库数据不全等现象,银行在核查过程中时常出现身份证号码不存在、姓名与身份证号码一致但照片不存在等情况,给金融机构履行客户身份识别义务带来一定困难。2.自然人客户开户的身份证明证件,应分为7所示依据《个人存款账户实名制规定》中确定的有效实名证件种类,如军人身份证件、户口簿、护照、通行证等都可以作为自然人客户开立个人结算账户的有效身份证明证件,但是对于以上证件,金融机构没有有效识别真伪的手段。3.校核签名应签署真实巫山客户的真实方式客户在银行办理存取款、账户等业务时,银行的凭证上均设有“经办人签名”栏,从业务的真实性和法律责任等角度,经办员签名应签署办理业务客户的真实本名。但调查发现,在办理代理业务时,许多代理人在“经办人签名栏”不填写本人姓名,而是直接填写被代理人(即账户所有人)的姓名,这样从银行的业务凭证上反映出的是客户本人在自己账户上存取资金,掩饰了代理关系的存在,银行难以了解其真实的交易性质和目的。4.银行柜面的服务与便利金融工具电子化、金融服务网络化程度的不断提高,通过电子银行办理各项业务的客户也随之增多,网络服务的快捷与便利在给银行柜面减轻业务压力,为客户提供优质服务的同时,也加大了金融机构的业务和法律风险。其特有的隐蔽性和匿名性给不法分子利用电子银行进行转移资金提供了通道,金融机构通过电子银行为客户办理业务时,不直接接触客户,很难了解账户的实际控制人和客户真实的交易背景、性质与目的。(二)客户的责任调查尚未完全确定1.及时更新客户的身份信息银行业金融机构除了完成对客户的初次识别外,还应在日常为客户办理各项业务、提供各项金融服务中,依据客户各项资料的完整性、时限性、准确性,客户资金交易频率性与资金大小的异常性等,及时通过业务系统或人工方式开展对存量客户的重新识别工作,了解掌握客户最新的身份信息,补充完善并更新各项留存资料,同时对获取的最新信息应采取相关手段进行核实,以便确保更新信息的真实性和准确性。南平市辖内各银行业金融机构重新识别占比较小,同时多数未与公安、海关、税务、工商等部门紧密合作,对客户身份职业、户口迁移、经营范围、注册资本等变更未进行有效核实,查实问题占比数太小。2.生存成本与客户隐私的矛盾“最少投入、最大回报”以及“经营利润最大化”一直是金融机构经营的最终目标,金融机构在开展客户尽职调查过程中,必然要付出大量的人力成本、物力成本和客户资源,甚至还会触犯客户隐私,这些都与金融机构的经营目标相悖。因此部分银行业金融机构为了销售金融产品,提高中间业务占比,挽留大客户,简化了客户尽职调查的程序,把本应进行实质审查的客户尽职调查工作限于表面简单地核对、核查和留存客户身份证明文件。3.重新识别的工作力度较低客户身份信息动态变化从客观上要求金融机构对客户身份信息进行持续识别,适时开展客户尽职调查。对于客户变更重要信息、交易行为异常、涉及可疑交易等情况均应进行客户身份信息的重新识别,然而对于重新识别中开展客户尽职调查来查实具体情况的工作力度较弱,多数银行业金融机构只是依据客户口头的说明进行客户身份信息的重新识别,当前银行业金融机构开展的客户尽职调查多数只是限于初次识别时的核对、核查和留存客户的有效身份证明文件,未依据“了解你的客户”的原则开展客户身份持续、实质的审查。三、关于银行金融机构调查客户责任的意见(一)提高反洗钱工作的专业素质从各项风险管理与防范、审慎经营的角度,加大反洗钱工作力度,把反洗钱工作与各项具体业务操作相结合,提高履行反洗钱各项义务的能力,深化反洗钱工作效果,把本金融机构可能发生的洗钱风险控制在最小范围内。(二)公民身份信息的完善将《个人存款账户实名制规定》中规定的军人身份证件、户口簿、护照、通行证等有效实名证件的信息全部收集到联网核查公民身份信息系统内,扩充该系统的数据量,实现公民身份信息的完全对接,使得金融机构为客户提供各项金融服务之前能够判断有效实名证件的真伪性,进而提高识别客户身份的准确性。(三)明确“了解你的客户”的原则各银行业金融机构间通过制定客户身份识别制度方面的同业规则,提高对客户提供金融服务的门槛。客户到金融机构办理各项业务时,银行业金融机构应遵循“了解你的客户”的原则为客户办理各项业务,在办理各项业务前,金融机构应详细了解客户的履约能力、交易背景、交易性质、交易目的、资金的来源与用途、资金交易的大小与频率是否与客户身份相符等,待一系列客户尽职调查工作完毕后,再为客户办理相关业务。(四)重新识别客户身份的管理银行业金融机构应严格按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的要求,履行重新识别客户身份、开展客户尽职调查的义务,对于需要进行重新识别的客户以及重新识别客户身份中发现的问题,应及时与客户取得联系,对客户新的身份信息进行核实并通过相关手段查实发现的问题。对于没有在合理期限内到银行业金融机构更新身份信息且没有提出合理理由的客户,金融机构应中止为其办理业务。(五)加强对金融业非柜面业务的管理,为客户利益提供有效的保障《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》仅规定了利用电话、网络、自动柜员机以及其他方式提供非柜台方式的服务时,金融机构应实行严格的身份认证措施,但未统一规定细化的认证措施和手段。银行业金融机构要认真研究各项非柜面业务的特点与可能存在的风险,强化内部管理,依据客户年龄、身份职业、需求原因、经营背景、履约能力、交易性质等要素,为客户设定开通相应的业务功能,设定资金交易限额,同时增加备注栏说明资金的来源与用途,对规定金额以上的转账交易,应由银行工作人员进行审核,在满足客户需求的基础上保障客户的权益和资金的安全,主动降低各项风险。利用相关技术监测分析手段加强对非柜面业务的客户身份信息、交易金额大小、交易用途与经营范围的比照分析,开发相应系统统计分析非柜面业务资金交易频繁、金额较大、交易对手所在地为敏感地区的客户身份信息。(六)客户身份信息数据库的应用各银行业金融机构应严格按照反洗钱法律、规章的要求,依据“了解你的客户”的原则,对存量客户进行风险等级划分,划分过程应将初次识别客户时获取的客户直接的身份信息与客户尽职调查时获取的客户间接的身份信息相结合,比照分析客户办理业务的风险种类、账户资金的来源与去向、资金交易的大小与频率、交易的真实背景与性质目的等,进一步判断客户的交易行为异常与否,同时对划分好风险等级的客户,应依据客户身份信息、交易情况等综合因素的变动,适时地进行重新划分。对于中、高风险客户,银行业金融机构应加强客户尽职调查的力度和频率,对于身份信息或其他要素发生变更,且不配合银行业金融机构开展重新识别工作的客户,银行应及时中止为其办理业务,变