融创集团房地产.固定资产管理制度

融创集团房地产.固定资产管理制度1.背景为了加强融创集团（以下简称“集团”）房地产固定资产的管理，规范资产的采购、建设、使用、处置等全过程的流程，提升资产管理的效率和质量，集团制定本《房地产固定资产管理制度》。2.管理目标本制度的目标是规范房地产固定资产的采购、建设、使用、保养、维修、清查、处置及监管管理等全过程，落实资产盘点、管理、有序增值等工作，提高资产管理的效率和质量，确保固定资产管理工作符合国家法律法规及企业相关规定。3.管理原则（1）合规原则。本制度的一切规定，必须遵循国家法律法规、政策规定，符合企业的政策及规章制度。（2）规范化原则。制度应该强调规范、标准化工作，信息化和数字化的理念，建立和定期维护基础数据，例如资产记录、房间号码等等。（3）公开和透明原则。制度应该遵循公开透明的理念，确立额外授权的审批流程，避免潜在的利益冲突和违法行为。（4）风险管控原则。尽可能风险可预输入，在采购、建设、使用等各个环节，多层次地开展风险管理，从而达到防范风险、规避风险的目的。（5）债务容忍度原则。在尽量减少债务负担的前提下，适当承担一定的债务，以获得更好的经济效益。4.职责分工（1）管理部门负责制订资产管理相关制度、标准、流程和管理要求，制定模板、实施评估和考核，并组织资产管理的统计工作。制订管理需求和相关绩效评价标准，并对全公司的资产进行监督和巡查。（2）采购部门负责落实采购相关法规和政策，处理采购流程，确保采购规范化和透明化，避免任何违规行为，同时协助管理部门做好采购台账、准确统计资产、健全资产管理体系等工作。（3）财务部门负责资产所有权、帐务予以清楚界定，确定资产数量、分类、账务登记，保证资产信息的真实性、准确性和安全性，同时加强现场实际审计，确保财务风险最小化。（4）工程部门负责资产项目建设计划和项目实施，全面实施资产建设，从规划、设计到施工和竣工等各个阶段，做好施工监管，确保项目成本和时间控制在合理范围内并符合技术标准，保证建设质量和项目安全。5.具体流程（1）采购流程①确定采购需求、编制采购计划②拟定采购方案、申报采购预算，并报财务审批③公示采购信息、构建招投标平台④审核投标人的资格、评标，形成采购结果⑤签订合同、实施采购⑥验收后进行支付（2）建设流程①规划、设计、招标②施工筹备、工程建设③工程验收、开展质保等管理工作④编号、登记、分类及入账⑤初步清查和资产实物目录、台账管理（3）使用流程①使用期开始、完善资产台账②对资产进行分类、管理和维修③落实生产储备管理及终止使用制度④备案上报和资产清查（4）维护流程①建立资产维修计划②确定维修方式与方案③后勤保障、工单管理和设备备案④维修跟进和验收（5）处置流程①判定资产处置主体、落实政策法规②申报、审批并确定处置价值③委托协议签订，采取处置方式④处置落实、转移服务，处理结算6.文件归档按照规定，建立和维护资产管理相关的台账、表格、计算和报告文本等文件，由管理和财务部门逐一按时间序号归档保管，并实时备份在集团信息管理平台上，确保文档安全、完整和可跟踪性。7.制度监督（1）制度执行结果的考核，可以定期组织进行自评、互评及第三方评估，并对评估结果进行整理、分析和总结。（2）对制度执行中出现的问题，落实管理责任，确立解决方案，以防止上述问题再次出现。（3）定期组织