【商业银行信贷风险管理分析-以S市商业银行互助路支行为例5400字（论文）】

商业银行信贷风险管理分析—-以S市商业银行互助路支行为例目录32162摘要 132162 2TOC\o"1-3"\h\u32162一、绪论 页共9页摘要：如今银行之间的竞争日益激烈，许多商业银行开始大量的信贷业务，以扩大客户业务。与此同时大量的不良信贷出现，将给银行的发展带来严重的资产风险，从长远来看，将会影响着银行的可持续发展。论文从银行信贷业务风险管理这一点着手进行分析，以西宁市商业银行互助路支行为主要研究对象，分析该行信贷业务方面存在的风险及形成的原因，通过研究发现，虽然该银行信贷余额总量在不断增加，但不良贷款率高，准备金不足，信贷资产单一，贷款风险集中，信贷贷款结构不合理，信贷风险加大，进一步分析可以发现，该行信贷业务风险管理存在的问题，贷前客户信用资产调查不足，贷款中风险管理不足，贷后清收控制能力不足。最后根据商业银行信贷业务发生的三个流程：贷前调查、贷中审查和贷后管理，提出西宁市商业银行互助路支行信贷业务风险管理的对策，完善贷前调查程序，提高贷中审查实效，加强贷后追踪控制手段，以提高银行信贷风险的管理。关键词：商业银行；信贷管理；风险管理一、绪论（一）研究背景商业银行作为社会资金的主要来源之一，在调动社会储蓄方面，资金和分配发挥着重要作用。我国商业银行的信贷业务对象主要是企业和个人，企业贷款主要用于扩大再生产、更新设备、提高生产效率，个人信贷主要用于消费。从发展商业银行贷款业务的实际角度来看，形势并不乐观。近两年中国商业银行不良贷款的比例达到5%，严重影响了国家信贷业务的发展与进程，十分不利于银行的长期经济发展。金融危机以来，信贷风险在全球金融形势萎靡不振的情况下爆发的可能性就更大了。由于银行的贷款是依靠存款人的存款量为基础向外借贷的，当贷款不能收回，则可能发生银行无法正常清偿从而导致银行破产。在银行体制改革的背景下，地方商业银行已初步形成了自己的管理体制。但是，这一制度还不是很健全，没有足够的风险预测或准确的风险控制，对银行的长久发展带来很不利的影响。本文以西宁市商业银行互助路支行为研究对象，按照提出问题、分析问题、解决问题的思路进行研究。（二）研究意义本文研究商业银行信贷业务风险管理的现状和成因，主要是以西宁市商业银行互助路支行为例，分析了银行信贷业务风险管理现状及问题；最后是西宁市商业银行互助路支行信贷业务风险管理问题的解决对策；通过分析西宁市商业银行互助路支行的发展情况，为改善信贷风险管理建立了一个机制，加强信用社风险管理，建立风险预警机制，健全内控制制度，以解决西宁市商业银行互助路支行信贷风险管理方面的缺陷，促进西宁市商业银行互助路支行的长期发展。（三）国内外研究现状近年来，由于外部商业环境的变化，学者加大对商业银行信贷风险管理的研究，研究的重点主要是信贷风险管理的现状，存在的问题和对策。它着重于信贷风险管理理论以及对该理论的相关定性分析、该方法的实际应用等VinkeCM（2016）从关于银行风险管理的定量研究的角度，正在研究公司违约概率的周期性，尤其是在经济危机期间。这种可能性大大增加了。SchoemakerNJ（2017）认为外部经济是贷款公司违约的关键。从理论上讲，外部经济的周期性波动决定了信用交易方的财务状况和市场状况，从而决定了其偿付能力。经验表明，违约和转移潜力与外部经济息息相关。如果财务状况不好，则信用恶化和违约的可能性很高。连晓坤（2021）旨在调查本地商业银行在信贷风险管理研究中的缺陷。针对深圳农业商业银行提出了一项改进建议，以作为案例分析的目标。发现信贷业务的升级改造不仅可以增加银行的利润，而且可以有效地管理信贷风险。通过信贷业务的转型，将实现商业银行最高水平的信贷风险管理。基于国内外对信用风险管理的研究，虽然我国在理论上取得了许多成果，但我国尚未形成银行信用风险管理的框架，并且没有关于西宁市地方农村商业银行的案例研究，本文将在前人研究的基础上进行研究。二、西宁市商业银行互助路支行信贷业务风险管理现状（一）西宁市商业银行互助路支行简介西宁市商业银行互助路支行份属于西宁市农村商业银行，位于西宁市城东区互助路，是一家具有独立法人资格的本地商业银行。成立之初的目的是把国家的经济发展放在首位，继续为社会主义新农村建设作出贡献，并将“三个农村”作为其重要责任。根据过去几年的一项调查，该地点的个人存款，存款和贷款帐户市场份额已显著增加，在当地商业银行财务中排名较高。1999年，西宁市商业银行互助路支行开始了住房贷款业务，以满足商品住房市场的资金需求。随着汽车销售的蓬勃发展，西宁市商业银行互助路支行于2002年推出了汽车信贷，以激发汽车市场的活力，目前信贷产品在其营业中占据重要比例。（二）银行信贷余额总量不断增加信贷余额(ConsumerCredit)，一般是指用于购买商品和服务的在两个月及两个月以上偿还的贷款。根据2021年西宁市商业银行互助路支行的财务统计，可以发现西宁市商业银行互助路支行信贷余额的平均增长率为17％，但增长率波动很大个人信用业务自2016年以来发展迅速，尤其是2016年，增长率超过50％，可以看出，西宁市商业银行互助路支行个人信用业务的发展受到我国宏观环境的极大影响。表1西宁市商业银行互助路支行近七年信贷余额以及增速表年份2014201520162017201820192020余额（亿元）10.71211.316.92428.334.8增速（%）——12-650421823面临着新冠疫情，市场经济疲软，在保持一定的信贷增长率的前提下，有必要对西宁市商业银行互助路支行的信贷业务进行适当的风险管理。（三）不良贷款率高，准备金不足不良贷款率是商业银行信贷市场风险评估的一个重要指标，不良贷款率增加，这可能导致商业银行发展储备成本上升，银行利润的很大一部分主要用于贷款准备金，进而减少银行流动资金来源。年份次级可疑损失合计20181326997933933269952019137781358669463431020201610318680823443017表2西宁市商业银行互助路支行不良贷款率变动情况分析：（单位：万元）由表2可知，西宁市商业银行互助路支行不良贷款呈现逐年上升趋势，西宁中小企业信用风险管理水平有待提高。对此，银行需加强自身的风险管理能力，各企业应提高企业的信用风险管理级别。（四）信贷资产单一，贷款风险集中信贷资产类型单一、贷款风险分散难是西宁市商业银行互助路支行信贷风险的又一表现。从贷款业的角度来看，非理性的结构特征仍在继续，商业银行继续青睐大型“好”项目，但西宁市商业银行互助路支行规模较小，比不上四大行，为了尽快赢得客户，西宁市商业银行互助路支行对小企业和普通农户发放大量贷款，导致风险主要集中在小型和企业以及个人信用和风险上。（五）信贷贷款结构不合理，信贷风险加大受信贷计划和信贷约束影响，中长期贷款继续增长，但由于国家中长期贷款期限较长，许多不确定因素会影响我国商业银行，随着市场的变化，可以随时将损失转嫁给银行。调查显示，西宁农村商业银行的企业主要以信用为基础，如下表所示：表32020年信贷贷款担保结构表担保类型保证类信用类抵押类所占比例89.39%3.52%7.08%资料来源：西宁市商业银行互助路支行营业部公告从上表3可见，西宁省农村发展商业投资银行的小微企业进行贷款主要以保证类为主，占比89.39%，而抵押贷款占比不到10%，因为企业或个人抵押贷款太少，导致银行后期风险释放相对较弱，也是信贷风险产生的主要原因。三、西宁市商业银行互助路支行信贷业务风险管理存在的问题（一）贷前客户信用资产调查不足 目前为了贷款，一些客户通过各种方式改变他们的条件，伪造证书，持有虚假职位，虚报年度收入。在贷款之前，由于获取数据和信息的管理成本有限，银行从借款人、贷款公司获取信息技术时仍然是被动的、间接的，信息不对称会导致借款人有意隐瞒自己真实的资金和欠款。目前西宁市商业银行互助路支行还没有建立科学风险管理系统，银行的风险认识和管理手段落后，缺乏事前风险预防和早期警戒机制，为后期客户违约埋下了安全隐患。（二）贷款中风险管理不足 西宁市商业银行互助路支行内部监管机制未能完全达到防范和化解金融风险的要求，也未能达到银行业监管的要求，如借贷人使用分期付款时，资金与款项用途不符，工作人员未能及时发现，资金去向不明，另外，在审查时，工作人员审查信息不够全面，不能准确地评估出借款人的偿还能力，导致不能如期收回本金。随着信息技术的发展，信用风险管理发生了翻天覆地的变化但在我们的国家信贷风险控制与处理的机制方法相对简单，依然处于薄弱趋势。（三）贷后清收控制能力不足西宁市商业银行中层管理人员对贷后催收重视不够，一旦贷款发放成功，主导对象就是企业。而及时有效的贷后管理是信贷工作中不可缺少的环节，是防范信贷风险、提高贷款质量的关键保障。目前，西宁市商业银行互助路支行的经营重点主要是发展其业务。此外，贷后管理人员的短缺往往会导致贷款发放后无人跟进的情况。虽然有贷后管理进行相关部门规章制度，但多半流于形式，客户经理对贷后管理工作执行不到位、从而更加容易引发信贷市场风险。四、提高西宁市商业银行互助路支行信贷风险管理的对策（一）完善贷前调查程序所谓贷前调查，就是预先识别和控制企业信贷市场风险，主要措施是在客观、公正、实事求是的原则基础上，对信贷客户进行评估，定量分析与定性分析相结合，对客户的信用状况进行分析评估，全面评估客户的债务状况，然后根据业务评估的研究结果，对不同的客户授予相应的信用。银行应根据企业或个人的特点，遵循客观、科学的原则，对客户信息进行调查。为了了解客户信息，识别贷款问题，采取相应的对策，防止风险事件的发生，完善风险报告制度显得越来越重要。横向和纵向报告的结合可以确保及时获得财务风险控制信息技术。建立风险预警机制，风险快速预警机制是能够提前发布安全风险的制度，建立合理的快速预警机制可以将风险防范的门槛前移，从早期监测和预防上改变风险发生后的应急管理方式，把分散、独特的事件管理方式转变为系统化、组合化的管理体系。对担保进行实地调研，关注相关业务情况，及时研究发现潜在的市场风险，增强风险控制和管理的前瞻性和主动性，改善信贷环境，降低商业银行个人信用风险，保障人民银行金融资产安全。

（二）提高贷中审查实效

在贷款实施中，要评估客户偿还可能性时，应考虑的主要因素可根据其性质大致分为经济因素和其他因素。借款人的行为管理方式是影响企业贷款偿还的根本经济因素，财务风险状况是评估其严重性的关键，从保险和担保两个方面分析出质人是否适合贷款类型，出质人和出质人的行为是否符合法律规定，是否有保险，是否处于良好状态，并从保证人的角度分析出质人的资格，要保证人的经济发展实力、保证人的意志、担保人的行为、出质人的行为是否符合法律规定，担保人履行商业合同的经济社会动机理论与担保人的法律环境责任之间的关系。通常，我们可以分析借款人的业务风险数据、操作系统风险、自然因素和社会发展因素，以此作为中国银行的收益管理能力。要充分分析影响还款的因素，总结上述定性和定量分析，充分考虑借款人的现金流、财务状况、信贷支持和非财务因素，评估还款的可能性。（三）加强贷后追踪控制手段农村商业银行信贷风险的贷后控制是通过监测信贷活动发生后信贷风险的回归来实现的。信用贷款发生后，应成立贷款结算小组，优化信用贷款内控制度农村商业银行必须建立严格的资金回收制度，设立专项资金回收机构，在员工绩效考核框架下引入资金回收绩效；对客户进行动态监控和评价，通过企业社会信用评估、贷款时间、低负债拨备，可以主导最后一家客户的信用贷款情况，有效收账，通过防止或减少负债务，合理有效地控制客户的信用，确保及时、准确地催收，如果确定贷款无法收回，应及时处理。结论本文分析了西宁市商业银行互助路支行的信用风险，认为风险主要来自微企业和消费信用公司，从贷款前、贷款中、贷款后三个方面进行了分析。分析了西宁市商业银行互助路支行信用风险控制存在问题的原因，提出了贷款前、贷款中、贷款后的相关建议和措施。主要内容是重视客户信用等级的审查，提高自身的风险管理水平。严格实施贷款前调查、贷款中审查、贷款后检查制度，以此减小银行的信贷风险，从而保障银行信贷业务的可持续发展。参考文献[1]李佳欣.对我国商业银行信贷风险管理成因的分析[N].江苏经济报,2021-11-04(B02).[2]李永渌.浅析我国商业银行个人信贷风险管理对策[J].中国商论,2021(20):101-103.[3]张少康.商业银行小微企业信贷风险管理问题与策略探讨[J].上海商业,2021(10):84-85.[4]刘昊.绿色信贷、风险管理文化与商业银行高质量发展[J].财经理论与实践,2021,42(05):2-8.[5]姚慧敏.商业银行企业客户信贷风险评价模型设计[J].电子技术与