项目管理研究报告

创意家居工程可行性争论报告第一局部：创意家居工程总论一、工程背景〔一〕工程名称：蜗居之恋创意家居生活馆〔二〕工程的承办单位：个体经营〔三〕工程拟建地区和地点：光谷步行街〔四〕担当可行性争论工作的单位和法人代表：刘倩文〔五〕争论工作依据：创意家居的市场行情以及准确财务分析〔六〔六，共性化追求的家居用品。包括创意日用百货、家居用品、家装饰品、精巧饰品、创意礼品、厨房卫浴用品、户外用品等等〔七〕工程经营模式：承受个体经营模式和9元店营销模式，产品定位群众化，产品定949〔八〕量也良莠不齐，缺乏系统标准的治理，以及大规模的宣传。其次局部：工程建设必要性和可行性〔一〕创意家居工程建设必要性：1、国内时尚创意用品市场的需求空间在强劲的消费拉动下将变得空前宽广。2、创意家居做为创意产业的一局部在全球快速进展。随着国内居民消费层次的提高，创意家居在国内快速升温。4、创意家居产品以独特的设计打动人心，融合了设计师的创和灵感。符合人们对生活环境以及生活品质的高要求。3、创意家居用品源自韩国，现正以不行阻挡之势风行全球。在劳碌的社会节奏带给人们无时无刻的压力下，时尚家居的魅力舒缓了生活中的局部压力，增加生活及工作的情趣。4、创意家居产品以独特的设计打动人心，融合了设计师的创和灵感。符合人们对生活环境以及生活品质的高要求。〔二〕创意家居工程可行性：1直接诱发了人们对生活情趣更高层次的追求。2、创意家居中的时尚、品质、共性，越来越成为生活、办公中不行或缺的重要主题。3、创意家饰重要性的凸显使得时尚潮流饰品也已成为单位、个人赠送的时髦礼物。4100%-400%的利润空间，利润丰厚。第三局部：创意家居市场分析一、创意家居市场调查〔一〕又能增加生活乐趣。〔二〕5的量则几乎翻了三番，国内近年来对创意家居的需求量剧增。〔三〕去中间费用，学习仿照韩国创意家居产品，省去设计费用，所以本钱很低。二、创意家居国内市场需求推测：城市化进程的加快，生活品质的提升，人们花在家居方面的钱和精力已经占到了整个生活消费中特别巨大的比率。调查显示：每个18岁以上的成年人用于购置家居家饰的钱占到了收入的16-24%，也就是说假设一个人每月收入3000元，那么就4806000600010060万元，100006000三、创意家居特点及优势〔一〕特点：1、创意家居用品的核心主题是“创意功能等各方面的创意点、闪光点。2、创意家居用品主要以卡通、玩具等形式为载体，表达一些好玩的造型、或是某些经典故事的表现。以幽默、幽默的造型深得年轻人们的宠爱。3、创意家居用品一般来说，都是用轻质的、环保的材料细心制作。4、创意家居用品强调功能的组合，很多都具备多种功能，集赏识性和有用性为一体。5、创意家居用品的主要消费群体是15—35岁阶段的城市人群。这个阶段的朋友思想前沿，古怪心强，对生活环境有较高的要求，追求时尚。〔二〕优势：1、投资少，收益大，回收期短。2、产品时尚，美观，简约，有用，廉价等诸多特点，使得它拥有宽阔的市场前景。3、产品种类繁多，市场占有率高。四、创意家居饰品市场推销战略〔一〕推销方式：专营店自销方式，低价策略，走低端路线，占据群众消费市场。〔二〕推销措施：承受会员制，会员积分打折；开业期间优待促销活动；节假日促销活动等；承受分发传单及广告宣传牌的方式做宣传；定时开展一些公关促销活动。〔三〕9元—49元之间。依据产品的不同类别及功能差异9第四局部：创意家居建设规模与工程技术方案一、建设地区的选择〔一山之间。环境美丽，交通便利。〔二〕根底设施：根底设施完善，为开店者供给了良好的四周创业环境。〔三〕社会经济条件中国光谷”放激情与魅力的创业城。二、地理位置选择〔一〕地址选择：光谷商业圈。优势：1、交通便利。客流量较大。2、居家创意产品市场现根本为空白，有待开发。3、店内环境卫生，给人以高雅的感觉，视觉的享受，家的温和。4、产品比较同行来说具有自己的特色，足以吸引顾客的眼球。三、环境条件的分析1、店铺四周环境处在车站四周、商业区域人口密度高的地区或同行集中的一条街上。2、交通条件格外便利，在光谷各个方向都有集中的公交站牌点，便利各路行人来选购所需用品。3、效劳区域人口比较密集，我们懂得开店位置四周人口越多，越密集越好，因此，我们选择相对集中形成了各种区。四、创意家居建设规模503000/5第五局部：创意家居工程环境保护与劳动安全一、工程环境保护无毒无害。二、劳动安全消防安全：火灾应急措施及处理程序，消防器材安全操作规定。劳动卫生治理制度，并对职工实行相应的劳动保护。第六局部：创意家居劳动定员一、劳动定员21二、人员培训由生疏相关业务的专业人员对员工进展系统的培训。三、职工年平均工资估算6/2/年。第七局部：工程财务分析投资详情：(一)第一年费用支出1〕网站制作及宣传费￥6000店面租金￥5000050平方米左右员工工资￥600003名税收及水电费￥1500.00税收承受定额税5〕装潢费用￥50000合计￥167500(二)25万元(包括以下)：装修费用：5万元首期进货：费用35万6000元投资回收第一年30万元两年时间即可回收全部全部本钱。具体分析：〔一〕年销售收入和年销售税金及附加估算。我们销售的产品为创意家居，依据近两年市场行情，在光谷步行街类似店铺每年营业额约6014%。〔二〕本钱费用产品选购费。承受专业进货渠道，本钱低。工人工资。〔具体见附件本钱费用表〕〔三〕利润总额及安排估算利润总额及安排估算见损益表〔附件).〔四〕财务盈利力量分析1、财务现金流量表〔全部投资。依据财务评价方法，将财务内部收益率及投资回收期承受两种方法计算，即分为税前和税后。19.402.318013.292.5200从上述两套指标可见，本工程财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利力量满足均小于行业基准投资回收期，这说明工程投资能按时收回。2、现金流量表〔自有资金。自有资金财务内部收益率为14.84%1503、依据损益表和固定资产投资估算表计算如下指标：投资利润率=15.73%投资利税率=23.19%资本金利润率=58.08%该工程投资利润率和投资利税率大于行业平均利润率和平均利税率积存的奉献水平到达了本行业的平均水平。〔五〕偿力量分析资金筹措见表〔附件，资产负债率、流淌比率和速动比率指标见表〔附件归还借款的资金来源：未安排利润2.3〔六〕敏感性分析1.考虑到工程在实施过程中可能会受到一些不确定性因素的影响响因素进展了敏感性分析。分别对固定资产投资、经营本钱、销售收入作了提高10%和降低10%的单因素变化状况对内部收益率及投资回收期影响的敏感性分析，结果如以下图。财务敏感性分析表序号序号工程销售收入经营本钱+10% --10% +10% --10% +10%投资--10%1内部收益率〔%〕投资回收期〔年〕24.7113.2615.3123.1417.7421.3326.178.88.316.397.546.72最为敏感，经营本钱略次之，投资不太敏感。〔七〕结论从财务评价分析指标可以看出，本工程财务内部收益率为19.4%，投资回收期2.3年，投资利15.7323.19%第八局部：创意家居工程财务效益、经济和社会效益评价一、财务效益评价在财务上是否可行。〔一〕净现值〔一般使用同期银行利率将工程计算期内各年的净现金流〔零年评价指标。净现值〔NPV〕=500可行。〔二〕内部收益率现率。它说明用工程计算期内的净收益归还全部投资本金后能够支付的最大投资借款利率。nNCtPF,,tt0评价：财务内部收益率为19.4%，内部收益率大于或等于基准收益率时，工程可行。投资回收期投资回收期依据是否考虑资金时间价值分为静态投资回收期和动态投资回收期回收期为例：投资回收期PP=累计净现金流量第一次消灭正值的年份—1+该年初尚未回收的投资/该年净现金流量评价：PP小于或等于基准投资回收期时，说明工程能在要求的时间内收回投资，工程可行，反之，工程不行行。〔三〕工程投资收益率工程投资收益率是指工程到达设计力量后正常年份的年息税前利润或营运期内平均息税前利润与工程总投资的比率。ROI=EBIT/TI×100%要求。ROI〔四〕投资利税率工程投资利税率是指工程到达设计生产力量后的一个正常年份的年利润总额或平均利润总额与销售税金及附加工程总投资的比率。投资利税率=年利税总额或平均利税总额/总投资×100%〔或基准投资利税率〕可行。二、经济和社会效益评价1、家居行业在经济危机时期照旧逆势上扬，这充分说明这个行业的前景不一般。创意家居社定位很好，人人都是顾客、而且市场特别的大。进口风格创意家居竞争小、投资少、收效快、利润高，是其他行业无可比较。2、引进纯韩式进口创意家居，底价选购低价供给，货物齐全，要什么有什么。顾客能够集中购物，客源量大，则销售增多，利润也能增长，那么在短期内能够收到经济效益。3、装饰、储物、厨卫、礼品饰品等等，都是生活必需品，消耗大、更快，该工程的实行，能够满足当地居民的需求，与当地文化进展水平、根底设施进展水平相互适应。4、在既定的前提和环境下，提高产品品质、提高品牌价值，提高效益水平，如此，在受限居的利益之所在，同时也才能够为消费者制造出更多的经济福利，制造出更大的社会效益。5、从大的方面，可以增加就业时机、削减待业人口带来的社会稳定的效益，改善地区经济构造、提高地区经济进展水公平。第九局部：工程风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施风险：设计失误，劳动效率，材料和设备损失。措施：选择专业且信誉好的装修公司，细心选择装修方案，与其签订损失赔偿的合同。二、法律政策风险及防控风险：个体经营模式需要办理的各种手续，是否符合法律法规。措施：集齐全部需要的申请资料，严格依据有关程序办理。三、市场风险及防控措施措施：加强市场营销工作，做好产品销售，加大促销力度，多渠道、多种方式推广促销，尽速度。低本钱低价位经营，降低财务风险。做好物业治理和售后效劳工作。四、筹资风险及防控10措施：自有资本为15万元，产品收益率高，标准的经营模式，以此降低归还风险。五、金融财务风险促销，可选择承受〔〕一次性付款方式〔2〕分期付款方式〔3〕种付款方式使开发资金按预期回笼，消减金融财务风险。六、员工保障风险措施：签订合同书，明确应尽义务和应享受的权利；保障员工的安全和福利第十局部：工程可行性争论结论与建议经过市场调查、分析和测算，对工程的可行性可得出以下结论与建议：为宽阔，具有较强的可参与性与可开发优势，这是本工程开发的有力支撑点。二、创意家居最重要的是强大的收纳功能和不占用空间的折叠功能，拥有时尚、唯美观，且物美价廉，因此，可以吸引宽阔消费者的宠爱。三、创意家居投资小、收益大。拥有100%-400%的利润空间，利润丰厚，投资回报快。四、从本工程的投资、技术、财务、经济、社会等可行性分析，可以知道本工程具有可操作本工程具有较大的经济和社会效益。五、本工程投资较小，回报高，市场开阔。且从各方面的投资分析看来，具有较大的抗风险力量，是一个适合投资的好工程。一体的经营模式，实行收益的进一步增长。和知名度的扩大，可以选择多渠道，多形式的经营模式。从而在此根底上，到达双方共赢的局面。析力量。尽量以最小的投资、最低的风险、最大的市场猎取最大的回报。十、创意家居讲究的就是“创意自己的品牌优势，和保持自身独特的魅力。附件：投资打算及资金筹措表 〔单位：万元〕序号工程年份2023年2023年2023年1总资产25 10 101.1固定资产投资151.2固定资产投资方向及调整税1.3建设期利息1.4流淌资金10 10 102资金筹措152.1自有资金2.2用户投入资金2.3专项基金2.4借款102.4.1长期借款2.4.2短期借款102.4.3流淌资金借款2.5其他本钱费用表年份 2023〔单位：万元〕2023 2023序号 工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1直接材料费2直接人工费3333333制造费用4治理费用0.50.50.50.50.50.55销售费用6利息支出1.20.60.60.60.6总本钱费用3.54.74.74.74.74.77其中:折旧与摊销8经营本钱损益表〔单位：万元〕序号年份202320232023工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1产品销售收入2535505055552销售税金及附加0.050.050.070.070.080.083增值税0.50.50.680.680.760.763.1进项税3.2 销项税4 总本钱费用3.54.74.74.74.74.75 利润总额213045455050〔利润总额6 *33%〕6.910151517177 税后利润14.120303033337.1 盈余公积金7.2 应付利润7.3 未安排利润8 累计未安排利润9 累计盈余公积金资产负债表〔单位：万元〕年份202320232023序号工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1资产151055551.1流淌资产总额10555551.1.1现金1.1.2累计盈余资金1.1.3应收长款1.1.4存货551.2在建工程1.3固定资产净值1.4无形和递延资产净值2负债和全部者权益152.1流淌负债总额2.1.1应付帐款2.1.2流淌资金借款2.1.3其他短期借款2.2长期借款负债小计152.3全部者权益2.3.1资本金2.3.2资本公积金2.3.3累计盈余公积金2.3.4累计未安排利