项目投资测算表模板（含成就共享模型、成本管理科目）

一、填报流程说明,,,,,,,,,,,

序号,表格名称,颜色,填报人,表属性,备注,填表顺序,新旧版差异说明,,,,

1,总表,蓝色（投管用表）,投资团队,半自动生成,,,增加第20行两项内容,,,,

2,规划指标,红色（投管用表）（成控分析表）,区域规划设计,手动填报,,1,,,,,

3,销售计划,红色（投管用表）（成控分析表）,区域营销,手动填报,按说明填写销售比例,2,"进行价税分离

注意，如需新增业态，请联系制表人员",,,,

4,总成本,蓝色（投管用表）（成控分析表）,区域成本,手动填报,"进行价税分离

注意按要求填写13~15行设置参数

注意填写F列“物料采购比例”（增值率自动修正）

增加土地出让金分部计算设置",3,"进行价税分离，请注意填写""物料采购比例""

修改土地出让金及税金科目设置",,,,

5,土增税,蓝色（成控分析表）,区域财务,半自动生成,须确认土增税预征税率（30行）及立项方式（20行）和立项标准（21行）,4,计算土增不再将土地溢价计入成本,,,,

6,增值税,,区域财务,半自动生成,仅需填写第14行“当期进项税额转出”,5,新增表格，仅需填写第14行,,,,

6,现金流,蓝色（投管用表）,区域财务、区域成本,手动填报,区域成本填写开发成本的付款节奏。,6,修改税金计算公式，如有必要，可手动调整第85行,,,,

7,成就共享-首年,蓝色（投管用表）,区域财务,手动填报,需要填报现金流,7,,,,,

8,成就共享-周期,蓝色（投管用表）,区域财务,手动填报,需要填报现金流,8,,,,,

9,利润表,白色（投管用表）（成控分析表）,区域财务,自动生成,无税收返则还不需填写第13行。,,增加部分内容展示,,,,

10,分业态综合成本,白色（成控分析表）,,自动生成,,,进行价税分离,,,,

11,敏感性分析,白色（投管用表）,,半自动生成,按提示操作,,,,,,

12,成本科目释义,,,,,,,,,,

注意事项：,,,,,,,,,,,

1、已设置的公式不能随意更改；,,,,,,,,,,,

2、除了产品业态可以增删行、列，其他均不能随意增删行、列；,,,,,,,,,,,

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3、手动填报与半自动生成的表格，白色单元格为填写区；其他颜色和斜杠格为非填写单元格，不能填写任何内容。自动生成表格无需填写也不能更改公式。

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二、成本表编制指引,,,,,,,,,,,

一、成本表数据勾稽检查,,,,,,,,,,,

项目,,差额,检查提示,,,,,,,,

“总成本”表的土增税是否与“土增税”表一致,,-,请检查各表产品名称是否与“规划指标”表（C列）保持一致,,,,,,,,

“总成本”表的所得税与“利润表”是否一致,,-,请检查各表产品名称是否与“规划指标”表（C列）保持一致,,,,,,,,填写项

“总成本”表的总成本与各产品总成本是否一致,,-,请检查各表产品名称是否与“规划指标”表（C列）保持一致，插列及插行操作是否正确（不可插在各类别最前最后），“总成本”表（L列）的分摊原则是否已填写。,,,,,,,,

“各业态综合成本”表建筑单方总成本（本期规划）是否与“总成本”表一致。,,-,请检查各表产品名称是否与表1（I列）保持一致,,,,,,,,

公配成本是否完全分摊,,-,"请检查""总成本”I12——AD15的分摊信息是否填写",,,,,-,,,

备注：如有疑问，请联系：集团成本管理中心成本管理部黎耀坤（Tel。,,,,,,,,,,,

二、分摊规则说明,,,,,,,,,,,

1、分摊规则按财务字【2017】124号文“关于修订《碧桂园集团成本归集与分摊管理办法》的通知”执行，并以集团最新发文为准。,,,,,,,,,,,

2、大型公配说明：1）大型公配单独归集成本后分摊到受益的地上可售产品（含本期区及跨期区受益的可售产品）。2）有产权公建配套设施（指规划报建中性质定位商业，且可以办理独立产权的建筑物，包括酒店、大型医院、IB国际标准学校等），其成本单独归集，不分摊至住宅和商铺。,,,,,,,,,,,

3、车位说明：1)按受益原则，能直接划入地下室车位的，则直接归集，如地下室的水、电和车位设施（车位线、防护等）；需在地下室和地上产品共同承担分摊的，则按受益原则分摊归集，包括但不限于土建（围护、基坑、桩基础等）、机电（消防、防雷等）、公共部位装修、报建及行政收费等。2）地上计容车库参与分摊“景观环境工程”成本，地下室不参与分摊；可售车位参与分摊销售费用、财务费用、管理费用，非可售则不参与分摊。3）车位（地上计容车库、非人防地下室、人防地下室）亏损金额（不含税总成本-总收入）分摊到受益的地上可售产品（含本期区及跨期区受益的可售产品）。,,,,,,,,,,,

4、本版本专用于投资测算，不考虑公配的跨期分摊（含本期分摊到其他期区及其他期区分摊到本期区）。如属于协议勾地，需拿后期有地的，公配成本需综合整个项目考虑，跨期分摊需作特殊处理。,,,,,,,,,,,

三、本表请区域成控负责人亲自负责统筹及复核，务必尽保证数据准确真实。禁止外传！,,,,,,,,,,,

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三、审批流程指引,,,,,,,,,,,

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,规划指标,区域设计负责人确认,,,,,,,,,

,销售计划,区域营销负责人确认,,,,,,,,,

,建造成本,区域成控负责人确认,,,,,,,,,

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,全成本,区域成本负责人复核,,,,,,,,,

,,区域财务负责人确认,,,,,,,