商业银行管理学复习题

复习题1一、判断题1、《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。（）2、五级分类法中，不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类。（）3、一般情况下商业银行向中央银行借款只能用于调剂头寸，补充储备不足。（）4、质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。（）5、补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。（）6、贷记卡是先存款后消费，借记卡是先消费后还款。（）7、敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。（）8、新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。（）9、商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行采用。（）10、银行承兑汇票属于银行汇票的一种。（）二、名词解释题1、回购协议2、次级贷款3、承诺费4、操作风险5、ROE三、简答题1、商业银行的职能是什么。2、商业银行存款定价的方法及各自的内涵是什么。3、简要分析商业银行人力资源的特点。4、衡量商业银行流动性的市场信号指标有哪些。5、简述商业银行贷款的分类。6、商业银行兼并与收购的动机是什么。四、论述题1、论述商业银行资产和负债管理理论演变的三个阶段，以及各自强调的管理重心和所处环境差异是什么。2、试从交易成本和信息不对称的角度论述商业银行在金融市场中的作用。五、计算1、张三看中了一套100平方米的住房，房价是2000元/平方米，房款为200，000元。按照银行规定，张三首付了30%的款项，余下的款项靠住房贷款支持贷款期限为5年，贷款利率为6.12%。问张三每月应等额偿还本息多少元？2、假定某商业银行敏感性资产与负债如下表单位：百万元资产金额负债与股东权益金额一、库存现金250一、活期存款320二、短期证券（60天以内）250二、货币市场存款（60天以内）280三、长期证券（60300三、储蓄存款1180天以上）（60天以内）500四、浮动利率贷款550（60天以上）680五、固定利率贷款（60天以内）固定利率贷款（60天以上）260440四、同业拆入（60天以内）230六、其他资产（固定资产）180五、股本220合计2230合计2230请根据以上资料计算该行敏感性缺口GAP,并进一步分析其利率风险状况。复习题2一、判断题TOC\o"1-5"\h\z1、商业银行能够消除金融市场上存在的交易成本。（）2、商业银行借助表外业务能够扩大其信用规模。（）3、欧洲货币市场借款一般以LIBOR为基准。（）4、对于国家助学贷款,国家财政给予100%的贴息。（）5、补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。（）6、市场渗透定价法不强调利润对成本的弥补。（）7、敏感性缺口为正,市场利率上涨时,银行净利息收入呈下降的趋势。（）8、商业银行以利润最大化为最终目标。（）9、巴塞尔协议规定,银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本100％。（）10、商业银行中间业务是其资产负债业务的延伸。（）二、名词解释题1、市场渗透定价法2、关注贷款3、市场风险4、住房抵押贷款证券化5、市场细分三、简答题1、目前影响我国商业银行中间业务发展的因素有哪些。2、简述商业银行借入资金时应考虑的因素。3、衡量银行流动性的财务比率指标有哪些。4、简要说明新巴塞尔资本协议的主要内容。5、简述商业银行资产负债管理理论产生的背景和内涵。6、商业银行兼并与收购的动机是什么。四、论述题1、根据利率敏感性缺口和持续期缺口管理方法完成表1与表2，并进行相应的缺口战略选择分析，不同规模的银行战略有何不同。表1敏感性缺口利率变动净利息收入变动正值上升下降负值上升下降零上升下降表2持续期缺口利率变动资本净值市值变动正值上升下降负值上升下降零上升下降2、结合我国实际论述提高商业银行资本充足率的措施。五、计算题1、假定某商业银行敏感性资产与负债如下表单位：百万元资产金额负债与股东权益金额一、库存现金250一、活期存款320二、短期证券（60天以内）250二、货币市场存款（60天以内）280三、长期证券（60300三、储蓄存款1180天以上）（60天以内）500四、浮动利率贷款550（60天以上）680五、固定利率贷款（60天以内）固定利率贷款（60天以上）260440四、同业拆入（60天以内）230六、其他资产（固定资产）180五、股本220合计2230合计2230请根据以上资料计算该行敏感性缺口GAP,并进一步分析其利率风险状况。2、设某固定收入债券的息票为80美元，偿还期为3年，面值为1000美元该金融工具的实际收益率（市场利率为10％）,求该债券的持续期为多少？复习题3一、判断题TOC\o"1-5"\h\z补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。（）2．现代商业银行资产负债运作过程中,一个重要的特点是：资产制约负债。（）3．商业银行资产负债比例管理是银行监管的重要手段之一。（）4．一般情况下,商业银行存款户数的多少与存款稳定性呈反比。（）5．商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。（）6．五级分类法中,不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类。（）7．质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。（）8．贷记卡是先存款后消费,借记卡是先消费后还款。（）9．新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。（）10．敏感性缺口为正，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。（）二、选择题1．在商业银行资本总额中，按巴塞尔协议规定，其长期次级债券最多只能为核心资本的（）。A、100%B、50%C、25%D、20%2．在实践经营活动中，银行所面临的法律方面的风险属于什么范畴之列（）。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、转移风险商业银行管理的最终目标是企业价值最大化。maxPV=乞寸，式（1+i）t中兀t是指商业银行在第t年的（）。tA、现金净流量B、总收入C、利润D、价值4．下列功能项目中，哪一项不是商业银行资本的主要功能（）。A、盈利功能B、营业功能C、保护功能D、管理功能TOC\o"1-5"\h\z5．主导20世纪40~60年代商业银行资产负债管理的核心理论是（）。A、真实票据论B、资产转换理论C、预期收入理论D、购买理论6．现金资产管理的原则是（）。A总量适度B适时调节C安全保障D收益最大7．下列资本项目中，属于商业银行核心资本范围的有：（）。A、普通股B、资本公积C、盈余公积D、呆帐准备金8．新巴塞尔协议中，商业银行所面临的三大风险是指（）。A、市场风险B、利率风险C、信用风险D、操作风险9．按照贷款五级分类的方法，下列属于不良贷款的是（）。A•逾期贷款B•呆滞贷款C.关注贷款D.次级贷款10．出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据被称为（）。A.银行汇票B.商业汇票C.银行本票D.支票三、名词解释1．操作风险2．回购协议3．次级贷款4．市场细分5．ROE四、简答题1．简述商业银行资本金构成。2．商业银行存款管理的主要目标是什么？3．简述银行抵押贷款和质押贷款的主要区别。4．简述银行短期融资的主要途径。5．商业银行兼并与收购的动机是什么。五、计算题1、假定某商业银行敏感性资产与负债如下表单位：百万元资产金额负债与股东权益金额一、库存现金250一、活期存款320二、短期证券（60天以内）250二、货币市场存款（60天以内）280三、长期证券（60300三、储蓄存款1180天以上）（60天以内）500四、浮动利率贷款550（60天以上）680五、固定利率贷款（60天以内）固定利率贷款（60天以上）260440四、同业拆入（60天以内）230六、其他资产（固定资产）180五、股本220合计2230合计2230请根据以上资料计算该行敏感性缺口GAP,并进一步分析其利率风险状况。2、张三看中了一套100平方米的住房，房价是2000元/平方米，房款为200，000元。按照银行规定,张三首付了30%的款项,余下的款项靠住房贷款支持贷款期限为5年,贷款利率为6.12%。问张三每月应等额偿还本息多少元？六、论述题1、论述商业银行资产和负债管理理论演变的三个阶段,以及各自强调的管理重心和所处环境差异是什么。结合次贷危机爆发的原因及教训复习题1参考答案一、判断题对。2、错。3.对。4.错。5.对。6.错。7.错。8.错。9.对10.错。二、名词解释回购协议——指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,商定在未来某日以某一价格购回其金融资产,以获得可用资金的方式。次级贷款一一贷款的缺陷已经很明显，借款人依靠其正常经营收入已经无法偿还贷款本息,而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。承诺费——指商业银行对已承诺贷给客户而客户暂未使用的那部分资金收取的费用。4.操作风险——指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的可能性，包括法律风险。5.R0E——指权益收益率，为杠杆比率与资产收益率的乘积。三、简答题职能：中介职能；支付职能；信用创造职能；金融服务职能一共有五种方法：（1）目标利润定价法－这种方法就是在测算某种存款营业成本的基础上，加上商业银行既定的目标利润，作为提供给客户的存款利率的上限；（2）边际成本定价法一一当银行提供新利率时，若边际成本小于或等于边际收益，则表明是可行的；（3）市场渗透定价法－这是一种在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。（4）高层目标定价法一一这种方法针对客户中高存款者设计，有利于控制成本，获取较高利润，但会损害银行形象。（5）价格表定价法一一这种方法是将各种存款的收费标准及计息规定列成表格，张榜公布。特点：能动性；动态性（时效性）；智力性（可投资性）；可积累性；社会性（时代性）。指标：公众的信心；股票价格；商业银行发行债务工具的风险溢价；资产出售时的损失；履行对客户的贷款；向中央银行借款的情况；资信评级。策略：（1）按贷款期限分类，商业银行贷款可以分为活期贷款与定期贷款两大类。（2）按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。（3）按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类。（4）按贷款的偿还方式分类，商业银行贷款可以分为一次性偿还和分期偿还贷款两类。（5）按其状态、质量和风险程度划分，一般分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款等5类。动机：经济全球化、经济区域化、企业跨国化是促进银行并购的最重要的外部因素；谋求管理协同效应；谋求市场份额效应；谋求经营协同效应；谋求财务协同效应；信息技术的迅速发展提供了动力。四、论述题答案要点：（1）资产管理阶段：管理重心：资金来源是不可控制的外生变量，银行应主要通过资产方面项目的调整和组合来实现三性目标。所处环境：商业银行是主要代表的金融机构，其负债来源较为固定，业务范围狭窄，国际国内金融不够发达。这种理论又包括：商业性贷款理论、资产转换理论、预期收入理论三种。（2）负债管理阶段：管理重心：资金来源出现了紧张的局面，银行应管理好存款和主动购买存款来实现三性目标。所处环境：西方通货膨胀率高；其他金融机构和非金融机构参与竞争；商业银行面临较强的贷款需求。这种理论又包括：负债理论和购买理论。（3）资产负债管理阶段：管理重心：资产负债两方面。资产管理理论过于注重流动性和安全性,忽视了盈利性,负债管理理论比较好地解决了”三性”之间的矛盾.但过多的负债会给银行带来更大的经营风险。因此,必须对资产和负债进行综合管理,通过对资产和负债结构的调整,达到总体平衡,结构合理,”三性”协调发展。所处环境：利率管制放松,利率变动频繁,金融自由化,对银行盈利和经营状况产生了很大影响。答案要点：交易成本：商业银行降低交易成本的优势：①商业银行将大量的散户资金集中起来，形成巨大资金量，从而可以大大地降低投资的单位成本。——规模经济优势。②商业银行利用其支付清算职能以及与客户的广泛联系，可以掌握国民经济各个方面、各个行业和各个企业甚至各种产品的市场信息，具有充分的信息优势。③商业行业拥有一批经验丰富的专业的投资理财专家，可以为投资提供强大的智力和技术支持。④由于商业银行集中了大量的闲散资金，形成巨大的资金量，可以最大限度的分散投资，从而充分的降低投资风险。(2)信息不对称：首先，金融市场上的信息不对称会导致交易前的逆向选择。其次，金融市场上的信息不对称会导致交易后的道德风险。①商业银行缓解逆向选择的优势。金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于旧车市场经纪人的作用。商业银行拥有大量生产并把握公司信息的专家，有能力分辨信贷风险，先吸收存款，然后向优良的企业发放贷款。商业银行成功的关键在于他们的贷款一般不能自由交易，其他投资者不能把贷款的价格拉到银行难以补偿其生产信息的费用的高点上。从而能避免“搭便车问题”，并从信息生产中获得相应的利润。②商业银行可以化解道德风险。由于商业银行充分的了解借款公司的经营状况和财务状况，也具备监督债务人履行合约的能力，因此可以有效减少。由于信息不对称与交易成本的存在，银行等金融中介在企业外部融资中发挥着比证券市场更大的作用。五、计算题计算步骤P(1+i)ni—(1+i)n-1200000X(1-30%)XX(1+6：^)5x12=1212门6.12%、1(1+)5x12一112沁2713.79(元)计算步骤Gap=ISA-ISL=(250+550+260)-(320+280+500+230)=1060-1330=-270<0分析：此时缺口为负，当利率上升时，银行的净利息收入会下降，此时银行应调低缺口，当利率下降时，银行应主动营造负缺口，但当利率下降到一定程度时，此时利率很快会反弹，应反向操作。复习题2参考答案一、判断题错。2、对。3.对。4.错。5.对。6.错。7.错。8.错。9.对10.对。二、名词解释(市场渗透定价法一一这是一种在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。关注贷款一一借款人偿还贷款本息仍属正常，但是发生了一些可能影响贷款本息偿还的不利因素，如果这些因素继续存在下去，则有可能影响贷款本息的偿还。市场风险——指因市场价格波动而导致表内和表外头寸损失的可能性，分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品价格风险。4.住房抵押贷款证券化——指银行等金融机构将其所持有的个人住房抵押贷款债权转让给一家专业机构，该机构通过一定的形式(如担保)将债权重新进行包装组合，再以债权的未来现金流为抵押，在资本市场伤发行证券的一种融资行为。5.市场细分：商业银行按照客户需要、爱好、及对金融产品的购买动机、购买行为、购买能力等方面的差异性和相似性，运用系统方法把整个金融市场划分为若干个子市场。三、简答题1.影响因素有：经营环境；硬件设施及人才方面；金融产品种类方面；管理办法及操作程序。考虑因素有：规模；期限；相对成本；风险；法规限制。财务比率指标有：（1）资产流动性指标：现金状况指标；流动性证券指标；净联邦头寸比率；能力比率；担保证券比率。（2）负债流动性指标：游资比率；经纪人存款比率；短期投资对敏感性负债比率；核心存款比率；存款结构比率。主要内容：（1）最低资本比率要求；（2）监管部门的监督检查；（3）市场约束。背景：利率管制放松，利率变动更加频繁，金融自由化，对银行盈利和经营状况产生了很大影响。内涵：该理论认为，资产管理理论过于注重流动性和安全性，忽视了盈利性，负债管理理论比较好地解决了三性之间的矛盾，但过多的负债又会给银行带来更大的经营风险。因此，必须对资产和负债进行综合管理，通过对资产与负债结构的调整，达到总量平衡，结构合理，三性协调发展。动机：经济全球化、经济区域化、企业跨国化是促进银行并购的最重要的外部因素；谋求管理协同效应；谋求市场份额效应；谋求经营协同效应；谋求财务协同效应；信息技术的迅速发展提供了动力。四、论述题1.要点。敏感性缺口利率变动净利息收入变动上升下降下降上升不变不变持续期缺口利率变动资本净值市值变动正值上升下降下降上升负值上升上升下降下降零上升不变下降不变通过对该表分析可知，商业银行通过对利率的预测，可以采取不同的缺口战略，从而实现价值最大化。如果预测利率上升，则采取正缺口战略。如果预测利率下降，则采取负缺口战略。如果预测利率不变，则采取零缺口战略。中小银行应采取零缺口战略，大银行可以根据利率变化预测来调整缺口。要点。（1）根据新协议的要求：银行全部资本充足率=总资本/表内表外总风险加权资产*100%（其中，总风险加权资产=信用风险加权资产+市场风险资本要求*12.5+操作风险资本要求*12.5）。（2）商业银行提高资本充足率，有两个途径，一是“分子对策”，即增加资本，包括增加核心资本和附属资本，二是“分母对策”，即降低加权风险总资产，这包括缩小资产总规模或者降低风险资产权数。分子策略有：财政资金注入；自身利润积累，提高盈利水平；增提普通准备金；营业税返还注资或减免；上市筹资；发行长期次级金融债券。分母策略有：盘活存量，降低不良资产；改善资产质量，防止新增不良资产；剥离不良资产；调整资产结构。五、计算题计算步骤Gap=ISA-ISL=（250+550+260）-（320+280+500+230）=1060-1330=-270<0分析：此时缺口为负，当利率上升时，银行的净利息收入会下降，此时银行应调低缺口，当利率下降时，银行应主动营造负缺口，但当利率下降到一定程度时，此时利率很快会反弹，应反向操作。2.计算步骤1000xt=2.78(年)(1+10%)t=2.78(年)=》1000(1+10%)tt=1复习题3参考答案一、判断题1对2错3对4错5对6错7错8错9错10对二、选择题1.B2.C3.C4.A5.C6.ABC7.ABC8.ACD9.D1O.C三、名词解释1．操作风险——指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的可能性，包括法律风险。2．回购协议——指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，商定在未来某日以某一价格购回其金融资产，以获得可用资金的方式。次级贷款一一贷款的缺陷已经很明显，借款人依靠其正常经营收入已经无法偿还贷款本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。市场细分：商业银行按照客户需要、爱好、及对金融产品的购买动机、购买行为、购买能力等方面的差异性和相似性，运用系统方法把整个金融市场划分为若干个子市场。指权益收益率，为杠杆比率与资产收益率的乘积。四、简答题普通资本；优先资本；其它资本保持存款的稳定性；降低存款的成本率；提高存款的增长率。区别：对作担保的财产或权利的占有方式不同；作担保的财产范围不同，担保的范围不同；作担保的财产或权利所生孳息的收取不同同业借款；向中央银行借款；回购协议；发行短期金融债券；向欧洲货币市场借款。动机：经济全球化、经济区域化、企业跨国化是促进银行并购的最重要的外部因素；谋求管理协同效应；谋求市场份额效应；谋求经营协同效应；谋求财务协同效应；信息技术的迅速发展提供了动力。五、计算题1.计算步骤Gap=ISA-ISL=（250+550+260）-（320+280+500+230）=1060-1330=-270<0分析：此时缺口为负，当利率上升时，银行的净利息收入会下降