XX 景观工程公司彩色透水商品混凝土搅拌站工程 建设项目可行性研究报告

--#-的经营理念；通过不断学习，不断创新，增强企业的核心竞争能力。对一线生产工人，狠抓质量管理、安全生产管理、强化成本管理理念，建立套严格的质量、安全保证体系，实现标准化作业，规范化操作。对销售人员，着重加强销售技巧的培训。第十章投资估算工程概况本工程是由xxxx景观工程有限公司投资兴建的年产100万m3彩色透水混凝土搅拌站。建设场地在贵州省毕节市双山新区岔河镇足纳村，项目征用土地约200亩，生产设备和技术国内解决。编制依据及说明(1)专业提供的有关数据。(2)建设单位提供的有关数据。(3)建筑安装工程：根据本工程的工艺配置及设计内容，参考类似工程的招投标价格，结合当地的人工、材料价格水平调整计算。设备费用为设备制造厂现行报价资料加运杂费用。材料为现行市场价格。水泥420元/吨。其他工程和费用参照原国家建材局《92建材工业工程建设其他费用定额》并根据本工程实际进行调整计算

土地征用费3.2万元/亩。基本预备费按第一、二部分费用的5%计算。10.3项目投资估算项目总投资：15000万元。其中，建设投资14118万元；铺底流动资金882万元。项目总投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其它费用合计10006.1874.814117.估算总投资1603.88632.49796比例(%)11.3670.884.4813.28100.0010006.1874.914118.静态投资1603.88632.4910010006.12243.工程费1603.88632.490.000910006.9360.81厂区工程1603.88632.490.0001.1总平面及运输工程288.4020.000.000.00308.401.1.1总平面土石方工程0.000.001.1.2厂区道路220.00220.001.1.3地中衡13.4020.000.0033.401.1.4厂区管网15.00

序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其它费用合计1.1.5厕所10.0010.001.1.6绿化30.0030.007599.09052.41.2厂区主要生产工程960.80492.600.00003402.03607.11.2.1商品混凝土生产车间35.00170.10004000.04970.01.2.2粉煤灰粉磨车间650.00320.00001.2.3实验楼24.0025.002.5051.501.2.4原料堆场74.0064.00138.001.2.5综合办公楼56.2050.00106.201.2.6变电所9.0050.0059.001.2.7水泵房14.408.0022.401.2.8洗车场2.401.2.9沉淀池6.001.2.1库房38.4001.2.11门卫、围墙36.401.2.1机井15.00

序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其它费用合计23备品备件购置费0.00152.380.00152.384工器具及生产家具购置费0.0022.860.0022.86二二二工程建设其它费用0.000.000.001026.121026.121土地费用868.00868.002建设单位管理费38.1438.143建设单位临时设施费15.6215.624职训及提前进厂费13.5613.565办公和生活家具购置2.832.836联合试运转补差费38.9738.977勘察、设计等费用20.0020.008监理费10.0010.009环评费5.005.0010大件运输措施费5.005.0011消防设施配套费1.001.0012工程保险费8.008.00-——三预备费211.24211.241基本预备费211.24211.24

序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其它费用合计1249.27794.22960.112496.项目总资金492.6004014第十一章财务评价11.1评价依据本项目按照国家计委、建设部2006年发布的《建设项目经济评价方法与参数》第三版进行项目的经济效益评价。根据计投资〔1999〕1340号文：投资价格指数为0，因此按现行价格进行项目经济评价。11.2项目总资金与使用计划11.2.1建设投资建设投资分布表序号名称金额（万元）备注1建筑工程费1603.82设备及工器具费用10006.83安装工程费用632.494工程建设其它费用1874.875基本预备费882合计1500011.2.4总投资以上1〜3项合计，项目总资金15000万元。11.2.5资金使用计划资本金本项目资本金为4500万元，占项目总资金的30%;资本金不计利息，不还本其中用作铺底流动资882.00万元

工程的建设期为1年，建设投资在建设期内全部投入，流动资金按照投产计划分年投入。资金使用及筹借详见下表：项目总投资使用计划与资金筹措表金额：万元序号名称合计第一年第二年第三年1项目总资金12496.1410996.141425.0075.001.1固定资产静态投资10773.4010773.401.3流动资金1500.000.001425.0075.002资金筹措12496.1410996.141425.0075.002.1项目资本金3748.843265.84427.5022.502.1.1用于建设投资3265.843265.842.1.2用于流动资金450.00427.5022.502.1.3用于建设期利息0.002.2.1用于建设投资7474.567474.562.2.2用于流动资金1050.00997.5052.5011.3生产成本与费用计算11.3.1材料消耗量及价格（含税价）原材料消耗及到厂价格序号原料名称单位单价（含税价）数量1水泥元/t3401749002砂元/t404651003规格石元/t1003274004河流石元/t453274005细粉煤灰元/t110543006外加剂元/t200036007粉煤灰原灰元/t30720000电力、柴油消耗及价格序号名称单位单价数量备注1柴油元/t60001621.82电力元/kWh0.69360x1041332工资费用项目定员200人，其中管理及技术人员人员54人。人均工资按2800元/人•月计，全年工资费用672万元。13.3.3修理费用修理费按照固定资产原值的3.0%计取。13.3.5销售费用销售费用包括产品广告费用及其它费用等13.3.6财务费用生产期发生的长期贷款利息及流动资金贷款利息等按规定应计入财务费用中。13.3.7折旧、摊销按照“工业企业财务制度”规定，折旧及摊销采用直线法分类计提，残值率为4%，预备费及建设期利息按照比例计入固定资产原值中。13.3.8产品成本生产初期，由于摊销费用等固定成本较高，单位产品生产成本略高于后期，生产后期产品成本会下降。生产期20年内产品平均成本：299.24元/m3,生产期20年内产品平均经营成本：288.90元/m3。财务经济评价条件产品规模及产品售价：本项目年产普通商品混凝土及透水100万m3，普通商品混泥土售价350元/m3(含税价)；彩色透水混泥土售价860元/m3(含税价)。企业税金(1)增值税及增值税附加增值税税率17％。城市建设附加税7％，教育附加及地方教育附加税4％。(2)企业所得税按企业所得税法规定，税率为25%。(3)其它税收如房产税、车船税等计入管理费用中。法定盈余公积金法定盈余公积金按可供分配利润的10%计。建设期及经济评价年限本项目建设期为1年，生产期20年，经济评价年限21年。达产期及达产系数工程投产期为1年，第1年达产95%，第二年达到100%。

13.5财务评价指标13.5.1利税指标利税指标表序号项目单位指标1年均营业额（不含税）万元656002年均销售成本（不含税）万元521203年均销售税金万元3145.64年均营业税金附加万元345.975年资源税万元0.006年均利润总额=1-245万元9988.437投资利润率%35.848投资利税率%45.439总投资收益率%36.6510项目资本金净利润率%76.1613.5.2项目获利能力项目获利能力表序号项目单位指标备注1融资前全投资财务内部收益率%33.48所得税后2融资前全投资静态投资回收期年4.08含建设期1年，所得税后3融资前全投资财务净现值万元13081.60所得税后，ic=11%4融资前全投资财务内部收益率%42.38所得税前5融资前全投资静态投资回收期年3.47含建设期1年，所得税前6融资前全投资财务净现值万元18813.64所得税前，ic=11%7项目资本金财务内部收益率%51.22所得税后8项目资本金静态投资回收期年4.07含建设期1年，所得税后9投资方财务内部收益率%40.40所得税后10投资方静态投资回收期年4.62含建设期1年，所得税后13.5.3利润分配税后利润提取法定盈余公积金后，项目在生产期内，平均每年有 8318.08万元利润可供投资者分配。13.6不确定性分析本项目评价所采用的数据，一部分来自预测和估算，有一定程度的不确性。为了分析不确定性因素对经济评价指标的影响， 需进行不确定性分析，以估计项目可能承担的风险，确定项目在经济上的可靠性。13.6.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益平衡关系的一种方法。盈亏平衡点越低，表明项目适应市场变化的能力越大，抗风险能力越强。投产后第2年度的盈亏平衡点为：46.27%投产后第11年度的盈亏平衡点为：30.48%13.6.2敏感性分析分析、预测项目主要因素（如产品售价、项目投资、产品成本）发生变化时对项目经济评价指标的影响，从中找出敏感因素，并确定其影响程度。

因素波动对项目资本金财务内部收益率的影响（％）波动因素-10%-5%0+5%+10%销售额27.7239.1851.0562.6275.63建设投资57.2254.0051.0548.3545.86经营成本69.8960.2151.0541.5732.78计算结果表明，销售额对全投资财务内部收益率指标的影响程度最大，其次是经营成本，抗风险能力较强。敏感度系数指项目评价指标变化的百分率与不确定因素变化的百分率之比； 敏感度系数的绝对值高，表示项目效益对该不确定因素敏感程度高，详见下表。敏感度