用友U操作教程课件

会计电算化1用友U操作教程教材的内容结构会计电算化概述系统管理基础设置总账系统UFO报表薪资管理系统固定资产管理系统应收应付管理系统供应链基础2用友U操作教程会计电算化概述认识会计电算化会计电算化是计算机技术和现代会计相结合的产物，是用电子计算机代替人工记账、算账、和报账，及部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的过程。会计电算化的应用减轻了会计人员的工作强度，提高了会计工作效率和质量。3用友U操作教程会计电算化概述会计电算化的产生与发展

1.国外电算化的产生与发展

1946年第一台计算机在美国产生二十世纪50年代被发达国家应用于会计领域。第一阶段从二十世纪50年代到60年代——单项会计核算业务电算化阶段。（解决数量巨大、计算简便重复次数多的业务）第二阶段20世纪60年代中期到70年代初期——会计综合数据处理阶段（系统的为经济分析、经济决策提供会计信息）4用友U操作教程会计电算化概述

第三阶段20世纪70年代至今——数据系统处理阶段。（会计电算化全面应用）

2.我国会计电算化的产生与发展我国会计电算化起步较晚，开始于20世纪70年代但发展迅速。第一阶段1983年以前科研试点阶段（试验摸索、发展缓慢，缺设备、缺人才）第二阶段1983-1987年自我发展阶段（自我开发电算化软件应用于具体工作）5用友U操作教程会计电算化概述

第三阶段1987-1996年稳步发展阶段（出现专门从事会计软件开发的公司，通用会计软件的研制得到发展，商品化会计软件市场初步形成，我国的会计电算化走上持续稳步发展的轨道）第四阶段1996年至今（财务软件市场进一步成熟）6用友U操作教程第二章系统管理

2.1认识系统管理2.1.1系统管理的功能

1.账套管理：用友U872应用系统中，可以为多个企业分别建账，各账套数据独立各不影响。账套管理主要包括建立、修改、引入和输出。

2.年度账管理：一个账套包括企业的所有的数据，把企业数据按年度进行划分成为年度账。年度账可作为系统操作的基本单位。年度账管理包括建立、清空、引入、输出、结转上年数据和清空年度数据。7用友U操作教程第二章系统管理

2.1认识系统管理3.操作员及操作权限的集中管理：为保证系统及数据安全。

4.设立统一的安全机制：在U8系统管理中，可以监控并记录整个系统的运行过程，设置数据自动备份计划、清楚系统运行过程中的异常任务等。8用友U操作教程第二章系统管理

2.1.2系统管理与其他系统关系系统管理是用友ERP-U872系统的运行基础，它是其他子系统的公共平台，包括公共的账套、年度账及其他相关的基础数据，各系统的操作员需要在系统管理中统一设置并分配权限。9用友U操作教程第二章系统管理

2.1.3启动系统管理并注册系统管理员——负责整个系统的总体控制和维护，可以管理系统中的所有账套。账套主管——对所选账套进行修改、对年度账进行管理以及对该账套的操作权限进行设置。10用友U操作教程第二章系统管理

2.1.3启动系统管理并注册具体操作1、第一次进入：进入“用友ERP-U8[系统管理]窗口2.选择“系统”/“注册”命令打开登录对话框3、系统中预先设定了一个系统管理员admin，第一次运行时，系统管理员密码为空，单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。11用友U操作教程第二章系统管理

2.1.3启动系统管理并注册12用友U操作教程第二章系统管理

2.1.3启动系统管理并注册13用友U操作教程第二章系统管理

2.1.3启动系统管理并注册14用友U操作教程第二章系统管理

2.1.3启动系统管理并注册系统窗口右下方的状态栏中显示当前的操作员为admim15用友U操作教程第二章系统管理

2.2.1增加操作员

增加操作员时必须指定操作员编号、操作员姓名、定义并确认操作员口令及操作员所属部门。注意：操作员编号必须唯一按下表增加操作员

16用友U操作教程第二章系统管理

2.2.1增加操作员操作步骤

1.以系统管理员的身份登录，选择“权限/用户”命令，打开用户管理窗口。

2.单击“增加”按钮，打开“操作员详细情况”窗口输入编号011，姓名“王东”口令及确认“1”所属部门“财务部”17用友U操作教程第二章系统管理

2.2.1增加操作员18用友U操作教程第二章系统管理

2.2.1增加操作员3.单击“增加”按钮完成操作员的建立。单击“取消”按钮则视为放弃本次操作。同样过程增加其他操作员。19用友U操作教程第二章系统管理

2.2.2修改操作员修改操作员王力的口令为“016”步骤

1.在“系统管理”界面，单击“权限”/“用户”打开“用户管理”对话框。

2.在“用户管理”窗口中选择还要修改的用户016。

3.单击“修改”按钮打开“操作员详细情况”对话框。20用友U操作教程第二章系统管理

2.2.2修改操作员4.修改操作员口令，修改完成后单击“确定”按钮，完成口令的修改。21用友U操作教程第二章系统管理

2.2.2删除操作员任务：删除用户王力步骤

1.在“系统管理”界面，单击“权限”/“用户”打开“用户管理”对话框。

2.选中“016王力”，点击“删除”按钮，弹出窗口提示“是否删除用户016”，单击是，完成删除该用户

注：已使用过调离企业的操作员，可在“修改”操作员信息时，单击“注销当前用户”，从而不允许登录系统22用友U操作教程第二章系统管理

2.2.2删除操作员23用友U操作教程第二章系统管理

2.3账套管理账套管理主要包括账套的建立、修改、引入和输出。系统管理员有权对其进行上述操作。账套主管：只对管辖账套的修改及权限设置24用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套什么是建立账套指企业应用用友ERP-U872应用系统前，首先需要在系统中建立企业的基本信息、核算方法、编码规则等，称之为建账，然后用系统进行日常业务处理。

25用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套任务:创建如下信息的账套

1.账套信息:账套号100；账套名称：上海同达有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2013年1月；会计期间默认。

2.单位信息：单位名称上海同达有限公司；单位简称同达公司；单位地址上海市浦东区保定路999号；法定代表人孙海涛；邮政编码200008；联系电话；税号2102344566787893.核算类型：记账本位币人民币；企业类型工业；行业性质2007年新会计制度科目；账套主管王东；选中按行业性质预置科目复选框。26用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套4.基础信息：该进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

5.编码方案:科目编码级次4222；客户供应商分类编码级次223；收发类别编码级次12；部门编码级次122；结算方式方式编码级次12；地区分类编码级次223；存货分类编码122；其余默认。

6.数据精度对存货数量、单位小数定2位

7.系统启用启用总账启用时间：2013-01-0127用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套操作过程

1.以系统管理员身份在系统管理窗口选择“账套”/“建立”命令，打开“创建账套”对话框，按要求输入账套信息。28用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套操作过程

2.单击“下一步”打开“创建账套-单位信息”对话框。输入单位信息。29用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套操作过程

3.单击“下一步”打开“账套信息-核算类型”输入核算类型30用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套操作过程

4.单击“下一步”打开“创建账套-基础信息”对话框输入基础信息。31用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套操作过程

5.单击“完成”按钮，提示是否“可以创建账套了吗”，选择：“是”弹出编码方案，按要求输入。32用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套33用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套操作过程

6.单击“确定”按钮，再点击“取消”按钮打开“数据精度”对话框。34用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套操作过程

7.单击“确认”按钮，系统弹出“上海同达有限公司：[100]建立成功”提示“是否现在进行系统的启用设置”35用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套操作过程

8.单击“是”——弹出系统启用窗口单击总账——日历窗口——启用时间2013-01-01——确定——确实要启动当前系统吗——是——完成总账的启用——退出36用友U操作教程第二章系统管理

2.3.1建立账套37用友U操作教程第二章系统管理

2.3.2修改账套只有账套主管有权修改账套，系统管理员不能修改账套。工作任务：增加外币核算功能步骤：

1.系统—注册—操作员011—账套上海同达有限公司—口令1—操作日期2013-01-01确定

2.选择账套修改命令—下一步系统打开修改账套对话框—下一步核算类型对话框—下一步基础信息对话框—选中外币折算—完成38用友U操作教程第二章系统管理

2.3.2修改账套39用友U操作教程第二章系统管理

2.3.3账套的输出与引入工作任务：将100账套备份到“D:\100账套备份”文件夹中步骤：

1.以系统管理员身份进入系统管理界面—账套—输出—账套号—选择[100]上海同达有限公司40用友U操作教程第二章系统管理

2.3.3账套的输出与引入2.单击“确定”—系统自动压缩所选账套数据—要求用户选择备份目标—D:\100账套备份41用友U操作教程第二章系统管理

2.3.3账套的输出与引入账套引入任务：将“D:\100账套备份”文件夹中的100账套数据恢复到系统中步骤：

1.以系统管理员的身份进入账套—引入—D:\100账套备份—选中UfErpAct.Lst—确定—系统弹出“账套文件的引入目录”—确定42用友U操作教程第二章系统管理

2.3.3账套的输出与引入43用友U操作教程第二章系统管理

2.3.3账套的输出与引入2.系统弹出提示—“此项操作将覆盖[100]账套当前的所有信息—是—弹出因引入账套的过程窗口”—账套恢复成功—确定44用友U操作教程第二章系统管理

2.3.4年度账管理建立年度账、清空年度数据、引入输出年度账、结转上年数据

45用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限系统管理员——可指定账套主管，对各账套操作员权限进行设置账套主管——对所管辖的账套操作员权限进行设置任务：设定周强为账套主管，再取消账套主管权限步骤：

1.以系统管理员身份登录—权限—权限—选中周强—勾选账套主管—单击是

46用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限47用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限取消账套主管的勾选即可取消账套主管权限48用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限增加操作员权限工作任务：设置如表2.2p37步骤：

1.系统管理员身份登录(账套主管)—权限/用户—[012刘方]—修改—在所属角色选择出纳—确定

2.依次设计何欢、周强、张云的角色49用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限增加操作员权限50用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限增加操作员权限51用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限3.在系统管理界面—权限—权限—[100]上海同达有限公司—左边操作员中选择[012]刘方—修改—显示所属角色权限—查看是否拥有要求权限52用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限操作员权限设置

4.点击“总账-凭证-出纳签字”前的小方框勾选——单击保存

5.左边操作员选中[013]何欢—修改—勾选公用目录设置—总账—固定资产管理—薪资管理—薪资管理—应收账款管理—应付账款管理—保存

6.同理设置“[014]周强”“[015]张云”53用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限54用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限55用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限56用友U操作教程第二章系统管理

2.4设置用户权限在D盘的根目录下建立文件夹“会计电算化务实务”，在会计电算化文件加下再建立“项目2系统管理”以系统管理员登陆备份“D\会计电算化实务\项目2系统管理”文件夹57用友U操作教程第二章系统管理

2.5设置用户权限58用友U操作教程第二章系统管理

2.5设置用户权限删除操作员权限系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员已拥有的权限进行删除，所设置的操作员权限一旦被引用便不能删除。59用友U操作教程第二章系统管理

2.6系统自动备份任务：设置自动备份计划，计划编号：001，计划名称“100账套自动备份”，发生频率为每天，有效触发时间2小时，保留天数为1天，备份路径为C:\100账套自动备份。60用友U操作教程第三章基础设置

3.1认识企业应用平台用友U872包含众多子系统，企业应用平台又叫企业门户就是用友U872的集成应用平台，可以实现基础数据的维护、各种信息的及时沟通、数据资源的有效利用。61用友U操作教程第三章基础设置

3.1.1企业应用平台简介企业应用平台集中了ERP-U872应用系统的所用功能，为各子系统提供了公共的交流平台。企业应用平台与系统应用相关的主要项目包括：

1.基础信息设置：基本信息、档案、数据、单据等设置。

2.业务操作：进入各功能操作模块。

3.系统服务：提供常用的系统配置工具。62用友U操作教程第三章基础设置

3.1.2企业应用平台与其他平台的关系企业应用平台集中了用友ERP-U872应用系统的所有功能为各子系统提供了一个公共的交流平台。通过企业应用平台的“基础信息”可以完成各模块的基础档案管理、数据权限划分等设置。63用友U操作教程第三章基础设置

3.2设置基本信息系统启用：就是设定在用友ERP-U872应用系统中各子系统开始使用的日期，只有启用后才能进行正常的登录和业务操作。启用方法

1.建账时启用

2.在企业应用平台中启用64用友U操作教程第三章基础设置

3.2设置基本信息以账套主管王东身份启用。打开基础设置对话框65用友U操作教程第三章基础设置

3.2设置基本信息66用友U操作教程第三章基础设置

3.2设置基本信息任务：取消启用成本管理系统67用友U操作教程第三章基础设置

3.2设置基本信息68用友U操作教程第三章基础设置

3.2.2编码方案编码方案主要用于设置编码级次的分级方式和各级编码长度，U872应用系统中的所有子系统都要用到编码方案。在企业应用平台中可以查看建账时设置的编码方案，也可更改编码方案。69用友U操作教程第三章基础设置

3.2.3数据精度是设定系统中的特定数据的小数位长度，在企业应用平台中可以查看建账时的数据精度也可以对其进行修改。70用友U操作教程第三章基础设置

3.3设置基础档案基础档案是用友应用系统开展会计核算必须的基础数据；各子系统共享公共的基础信息。设置基础档案之前应该先确定档案的分类编码方案，基础档案的设置必须遵循分类编码方案中的各级次和编码长度的设定。如：科目编码级次422271用友U操作教程第三章基础设置

3.3设置基础档案任务：设置上海同达有限公司的部门档案教材p46操作步骤：

1.基础设置—基础档案—机构人员—增加—录入相关信息保存72用友U操作教程第三章基础设置

3.3设置基础档案73用友U操作教程第三章基础设置

3.3设置基础档案修改部门档案任务：修改“仓储部”的部门属性为“仓库管理”备注：部门编号不能修改74用友U操作教程第三章基础设置

3.3设置基础档案删除部门档案删除时该部门不能有职员方法：单击左边的树形图—单击删除按钮75用友U操作教程第三章基础设置

3.3设置基础档案撤销部门档案步骤：单击左边要撤销的树形图—撤销—输入日期76用友U操作教程第三章基础设置

3.3.2设置人员档案这里的人员是指与企业业务活动有关的企业员工，如采购员、销售员等。设置职员档案的目的在于：按职员记录借款、还款情况、发放薪资，按职员统计销售业绩追踪订单等。设置人员档案先设置人员类别。77用友U操作教程第三章基础设置

3.3.2设置人员档案任务：设置本企业在职人员分为4类：1001—企业管理人员；1002—经营人员；1003—车间管理人员；1004—生产人员。78用友U操作教程第三章基础设置

3.3.2设置人员档案操作步骤：

1.基础档案—机构人员—人员类别79用友U操作教程第三章基础设置

3.3.2设置人员档案2.单击增加按钮—选中在职人员—增加—录入——确定80用友U操作教程第三章基础设置

3.3.2设置人员档案工作任务：设置本企业的人员档案p48工作步骤：1.基础档案\机构人员\人员档案81用友U操作教程第三章基础设置

3.3.2设置人员档案2.单击左窗口中部门分类下的办公室—增加—人员编码（输入101等相关信息）82用友U操作教程第三章基础设置

3.3.2设置人员档案3.单击“是否业务员”前的复选框并保存83用友U操作教程第三章基础设置

3.3.3客户及供应商分类企业可以从自身管理的角度出发对客户进行相应的分类，以便对业务数据的统计、分析。如可以按照行业分类、按照地区分类、按照所有制对客户与进行分类。如果企业的客户较多可以根据企业的客户特点，在建账时选择“客户分类”企业平台中可以设置具体的客户分类。84用友U操作教程第三章基础设置

3.3.3客户及供应商分类设置上海同达有限公司客户分类

01—批发02—零售03—代销04—专柜85用友U操作教程第三章基础设置

3.3.3客户及供应商分类步骤：

1.基础设置\基础档案\客商信息\客户分类—进入客户分类窗口—增加—录入相关信息—保存86用友U操作教程第三章基础设置

3.3.3客户及供应商分类供应商分类如果企业的供应商较多，企业可以对供应商进行分类，可按照行业、地区及所有制对客户进行划分。工作任务:01—原材料供应商02—成品供应商87用友U操作教程第三章基础设置

3.3.3客户及供应商分类操作步骤：1.基础档案\客户信息\供应商分类—增加88用友U操作教程第三章基础设置

3.3.3客户及供应商分类地区分类对客户供应商的所属地区进行分类以便于对业务数据进行分析、统计。工作任务:设置上海同达有限公司的地区分类为01—东部地区02—西部地区03—中部地区04—南部地区05—北部地区89用友U操作教程第三章基础设置

3.3.3客户及供应商分类操作步骤：基础档案\客商信息\地区分类—增加—确定90用友U操作教程第三章基础设置

3.3.4客户档案设置客户档案客户档案主要用于设置往来客户的档案信息如客户编号、客户名称、客户简称、所属分类、所属地区等。如果企业建账时要求对客户分类，建立客户分类后就可以建立客户档案，如果建账时未选择客户分类，可以直接增加客户档案。任务：设置上海同达公司客户档案p51操作步骤：91用友U操作教程第三章基础设置

3.3.3客户及供应商分类1.基础档案—客商信息—客户档案—单击选中某一客户分类—增加2.单击基本选项卡—客户编码（001）—客户名称及简称（美亚公司）—所属分类（01批发）—03中部地区—输入税号3.单击联系选项卡—分管部门输入3-销售部—分管业务员3张云—输入地址邮政编码等信息4.单击银行标签—银行—开户行—账号92用友U操作教程第三章基础设置

3.3.4客户及供应商分类93用友U操作教程第三章基础设置

3.3.5设置供应商档案供应商是企业采购商品或服务的对象。供应商档案主要设置来往供应商档案信息，如供应商编号、供应商名称、供应商简称、所属分类和所属地区等。如果企业建账时要求对企业供应商分类，建立供应商分类之后就可以增加供应商档案；如果建账时未选择供应商分类就可以直接增加供应商档案。94用友U操作教程第三章基础设置

3.3.5设置供应商档案工作任务：设置上海同达有限公司供应商档案P52操作步骤：

1.基础档案\客商信息\供应商档案—增加—录入信息95用友U操作教程第三章基础设置

3.3.5设置供应商档案96用友U操作教程第三章基础设置

3.4.1设置外币及汇率企业若有外币业务需要事先进行外币及汇率的设置。再填制凭证如果使用外币核算会计科目，系统会调用此处设置的汇率，避免用户输入的工作量，也可以有效的避免差错的发生。当汇率变化时应预先在此处进行定义，否则制单时部能挣钱去的录入汇率。使用固定汇率的用户应在填制每月的凭证之前，应预先在此处录入改月的记账汇率，否则填制改约外币凭证时将会出现汇率为零的错误。97用友U操作教程第三章基础设置

3.4.1设置外币及汇率设置外币及汇率：币符USD；币名美元；固定汇率1:6.375操作步骤：

1.单击基础档案\财务\外币设置—增加币种—USD—美元—确定—输入汇率—确定98用友U操作教程第三章基础设置

3.4.1设置外币及汇率99用友U操作教程第三章基础设置

3.4.1设置外币及汇率注意：

1.币符必须输入

2.汇率小数位系统默认5位

3.折算方式：直接汇率（外币*汇率=本位币），间接汇率(/)4.选择固定汇率可以录入各月的月初汇率，选择浮动汇率可以录入每日的汇率。

5.删除外币，单击删除项即可已使用不能删除。100用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2设置会计科目会计科目是会级对象具体内容进行分类核算的目录。会计科目是填制会计凭证登记会计账簿编制会计报表的基础。注意：1.会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求，凡是报表所用的数据需要从系统中取数，必须设立相应的会计科目。

2.会计科目保持相对稳定。

3.设置会计科目考虑子系统的衔接。在总账系统中只有末级才能填制会计凭证，才能接受各子系统转入的数据，因此要将各子系统中的核算科目设置为末级科目。101用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2设置会计科目增加会计科目如果用户需要建立的会计科目体系与所选行业标准的会计科目一致，则可以建立帐套时选择按行业性质预置会计科目，这样在会计科目初始设置时只需要对不同的会计科目进行修改，对缺少的会计科目进行增加即可。102用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2设置会计科目工作任务：设置本企业的会计科目P55操作步骤：

1.基础设置\财务\会计科目—增加—输入编码、科目名称、工行存款—选中日记账、银行账。—确定103用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2设置会计科目104用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2设置会计科目工作任务：P57在6602管理费用下增加660201—660205操作步骤：

1.会计科目—660201薪资执行编辑\复制或按Ctri+I打开新增会计科目对话框

2.修改编码及名称105用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2设置会计科目106用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2设置会计科目工作任务：利用批量复制增加6401主营业务成本及所属的下级科目同6001主营业务收入P58步骤：编辑\成批复制—6001,6401—数量核算107用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2.1修改会计科目系统预置的科目没有指定会计科目的辅助核算内容，如应收账款未指定客户往来核算等。我们可以通过修改功能对会计科目的一些项目进行修改操作步骤：

1.点击会计科目—库存现金—查看\修改（双击）—修改—确定

108用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2.1修改会计科目P59109用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2.2删除会计科目如果某科目暂时不需用或不适合企业科目体系，可以删除步骤：在会计科目窗口选择要删除的科目—编辑\删除—确定110用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2.2指定会计科目指定会计科目是确定出纳的专管科目。被指定为现金、银行总账科目的会计科目在出纳功能中可以查询现金、银行日记账，进行银行对账，以及在制单中进行支票控制和资金赤字控制。从而实现现金及银行管理的保密性。一般情况下现金要设计日记账；银行存款要设为银行账和日记账。111用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2.2指定会计科目工作任务：指定库存现金为现金总账科目，银行存款为银行总账科目步骤：会计科目\编辑\指定会计科目—现金—库存现金选入已选框112用友U操作教程第三章基础设置

3.4.2.2指定会计科目单击“银行科目”单选按钮—待选科目框中选1002银行存款—添加到已选科目框—确定113用友U操作教程第三章基础设置

3.4.3设置凭证类别设置凭证类别有助于管理记账和汇总限制类型：

1.借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生额

2.贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生额

3.凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生额114用友U操作教程第三章基础设置

3.4.3设置凭证类别4.凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生额5.无限制：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生额设置凭证类别:P61操作步骤：基础设置\财务\凭证类别—凭证类别预置—选择收、付、转账凭证—确定115用友U操作教程第三章基础设置

3.4.3设置凭证类别116用友U操作教程第三章基础设置

3.4.4设置项目目录一个单位项目核算的种类可能很多，如生产成本、在建工程、在产品成本等。为便于管理企业对这些项目进行分类管理。使用项目管理之前必须先设置项目档案，项目档案包括：增加修改项目大类；定义项目核算科目、项目分类、项目栏目结构；进行项目目录维护。这些工作都在基础档案项目目录中完成。117用友U操作教程第三章基础设置

3.4.4设置项目目录118用友U操作教程第三章基础设置

3.4.4设置项目目录工作任务：设置项目大类：生产成本；核算科目：生产成本及其下级所有明细科目；项目分类：1—自行开发2—委托开发项目名称：1-101甲产品，1-102乙产品所属分类码均为1操作步骤：

1.基础设置\财务\项目目录—项目档案—增加—下一步—下一步—完成119用友U操作教程第三章基础设置

3.4.4设置项目目录2.从项目大类中选择“生产成本”—选中所有明细科目—确定

3.选择项目分类定义—右下角增加—分类编码1—分类名称自行开发—确定

4.选择项目目录—维护—项目编号、名称、所属分类码120用友U操作教程第三章基础设置

3.4.4设置项目目录121用友U操作教程第三章基础设置

3.5.1设置其他项目结算方式设置：结算编码、结算方式名称、票据管理标志.工作任务：设置P65上海同达公司票据结算方式操作步骤:单击基础档案\收付结算\结算方式—增加—输入编码、名称

122用友U操作教程第三章基础设置

3.5.1设置其他项目123用友U操作教程第三章基础设置

3.5.2设置常用摘要工作任务：设置100账套的常用摘要为01提取现金；02-销售商品；03-购买原材料；04-出差借款操作步骤:1.基础设置\基础档案\其他—双击常用摘要124用友U操作教程第三章基础设置

3.5.2设置常用摘要2.单击增加—输入摘要、编码内容125用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3自定义项设置设置自定义项设置客户增加自定义1“企业规模”，该自定义项档案为“大型企业”“中型企业”“小型企业”操作步骤：

1.单击基础设置\基础档案\其他—双击自定义项打开

126用友U操作教程第三章基础设置

3.5.自定义项设置127用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3自定义项设置2.左边的自定义分类中选择客户—点击上方的自定义—录入企业规模—保存128用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3自定义项设置3.弹出”确认信息“对话框—是否覆盖所有单据中信息—是—退出129用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3自定义项设置4.单击上方的“档案”按钮—增加—大型企业—保存中型企业、小型企业同样维护130用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3自定义表工作任务：在100账套中建立，备查项目档案为“安装日期、建筑结构、建筑面积”P69操作步骤:1.基础档案\其他\自定义表结构—自定义表结构窗口131用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3自定义表132用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3自定义表2.单击增行—输入安装日期—字段类型日期—保存133用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3设置备查科目工作任务：在账套100中设置160402材料费用备查信息为:安装日期、建筑结构、建筑面积；备份到“项目3基础设置文件夹”操作步骤：

1.基础档案\财务\备查科目设置—选中160402材料费用—单击确定保存134用友U操作教程第三章基础设置

3.5.3设置备查科目135用友U操作教程第四章总账系统

4.1认识总账系统总账系统的初始化设置：也就是企业由手工会计项电算化系统转化时，为保证不同会计期间数据的连续性，需要将手工会计下的数据输入到会计系统里这个过程就是初始化过程。总账系统初始化包括：凭证、账簿、会计日历、金额、权限设置和分配、数据权限及分配、期初余额录入等内容。136用友U操作教程第四章总账系统

4.1认识总账系统工作任务：恢复项目3基础设置p81操作步骤：

1.以系统管理员的身份进入，恢复

2.以账套主管身份进入—财务会计\总账\设置\选项\打开选项对话框—选项137用友U操作教程第四章总账系统

4.1认识总账系统138用友U操作教程第四章总账系统

4.2设置数据权限工作任务:设置100账套的张云具有对周强所填制的单据或凭证具有“查询”和“删改”记录权限操作步骤：

1.单击业务工作选项里财务会计\总账\设置\数据权限分配—权限浏览窗口—选择张云—授权—用户—周强选入右边可用—权限设置为查询和删除—保存139用友U操作教程第四章总账系统

4.2设置数据权限140用友U操作教程第四章总账系统

4.2.4金额权限分配金额权限主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员金额级别控制，限制他们制单时可以使用的金额数量金额权限功能用于设置用户使用的金额级别。金额权限分配包括科目金额权限分配及采购订单金额权限分配。科目金额权限设置即设定用户可对该科目进行操作的金额上限。141用友U操作教程第四章总账系统

4.2.4金额权限分配工作任务：设置100账套科目金额级别

1001科目级别：1000,2000,3000，4000,5000

1002科目级别：1000,5000,10000,50000,100000操作步骤：

1.进入企业门户单击—系统服务\权限\金额权限分配—科目级别—级别—增加142用友U操作教程第四章总账系统

4.2.4金额权限分配143用友U操作教程第四章总账系统

4.2.4金额权限分配2.依次输入所选科目的金额级别—单击保存—退出144用友U操作教程第四章总账系统

4.2.4金额权限设置工作任务：设置上海同达有限公司账套用户金额权限周强:级别五;张云：级别四操作步骤：

1.在金额权限窗口—单击增加—用户编码选014周强—级别五145用友U操作教程第四章总账系统

4.2.4金额权限设置同理设置张云的金额权限为四146用友U操作教程第四章总账系统

4.2.5录入期初余额为保证新系统的数据与原系统数据的对接，保持数据的连续完整，在应用总账系统之前需要将期初数据录入系统。如果系统启用日期为2012年12月1日应将2012年年初所有会计科目的期初余额以及2012年1-11月份所有会计科目的累计借方发生额和贷方发生额录入总账系统147用友U操作教程第四章总账系统

4.2.5录入期初余额注意：1.期初余额录入界面有三种颜色白色—直接录入；浅灰色—显示为上级科目（金额不可直接录入）；浅黄色—具有辅助核算的会计科目（金额不可直接录入）148用友U操作教程第四章总账系统

4.2.5录入期初余额工作任务：录入上海同达有限公司2013年1月会计科目的期初余额P87操作步骤：

1.单击总账\设置\期初余额—期初余额录入149用友U操作教程第四章总账系统

4.2.5录入期初余额150用友U操作教程第四章总账系统

4.2.5往来会计科目期初余额的录入往来会计科目期初余额的录入主要包括辅助核算为个人往来、客户往来、供应商往来核算的会计科目期初余额录入工作任务：完成P88应收账款应收个人款应付账款期初余额录入操作步骤：

1.在期初余额窗口—双击应收账款—弹出辅助期初余额对话框—单击往来明细151用友U操作教程第四章总账系统

4.2.5往来会计科目期初余额的录入2.单击增行—输入相关信息152用友U操作教程第四章总账系统

4.2.5往来会计科目期初余额的录入3.单击上方汇总—进行该科目期初余额汇总—退出153用友U操作教程第四章总账系统

4.2.6项目辅助核算会计科目期初余额的录入注意：项目进行录入时必须录入相应的项目信息工作任务：录入P89会计科目的期初余额操作步骤：

1.期初余额录入窗口—双击直接材料对应的期初余额栏154用友U操作教程第四章总账系统

4.2.6项目辅助核算会计科目期初余额的录入2.单击上方的增行按钮—选择甲产品—输入金额注意：如果不小心输入空白行则按esc键进行撤销155用友U操作教程第四章总账系统

4.2.7对账及试算平衡为确保初始数据的正确性必须进行上下级科目之间月的试算平衡和以及科目余额试算平衡对账主要包括总账——上下级

——客户往来

——供应商往来

——个人往来

——辅助账

——明细账的核对156用友U操作教程第四章总账系统

4.2.7对账及试算平衡工作任务：对上海同达有限公司100账套期初余额录入结果进行对账，并检查对账结果操作步骤：

1.在期初余额界面点击上方的对账—单击开始157用友U操作教程第四章总账系统

4.2.7对账及试算平衡158用友U操作教程第四章总账系统

4.2.7对账及试算平衡工作任务：对上海同达有限公司100账套期初余额录入进行试算平衡，并查看试算平衡结果，备份账套，文件夹名称“总账期初余额账套”操作步骤：

1.在期初余额界面点击“试算”按钮—试算平衡表明录入正确否则需要进一步核对数据159用友U操作教程第四章总账系统

4.2.7对账及试算平衡

2.建立文件夹名为“总账期初余额”用系统管理员登陆系统管理平台—备份账套到指定文件夹中160用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证凭证处理是日常账务处理中最频繁的工作，也是会计电算化账务处理系统中最基本的工作。凭证管理的内容包括：填制凭证、凭证复核、凭证汇总、凭证记账、修改凭证、凭证作废、冲销凭证、查询凭证等内容。注意：凭证类别（符合要求）；凭证编号连续凭证日期；附单据数；摘要（明细账日记账出现可录入可调用）；会计科目末级；金额非零161用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证工作任务：1月2日销售部方丽购买了200元办公用品，以现金支付附单据一张借：销售费用（6601）200

贷：库存现金（1001）200操作步骤：

1.以013何欢登录—总账\凭证\填制凭证—增加—选择凭证类型—制单时间—输入摘要、科目、金额—保存162用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证163用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证填制银行科目凭证时如果输入的是银行科目，系统一般会要求输入有关结算方式的信息工作任务：1月3日财务部刘方工行提取现金10000，作为备用金现金支票号为XJ0103

借：库存现金10000

贷：银行存款/工行存款10000操作过程：

1.以何欢登录时间2013-01-31—总账\凭证—增加—录入摘要、科目、金额—回车164用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证2.在辅助项窗口中填入—201现金支票—票号—发生日期165用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证3.单击确定—输入贷方金额—保存—是—票号登记窗口—领用部门为财务部—确定166用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—外币核算业务工作任务：1月5日收百大集团投资资金10000美元，汇率1:6.375转账支票票号为ZZW001

借：银行存款\中行存款63750

贷:实收资本63750操作步骤：在填制凭证窗口—增加—凭证类别收款凭证—输入相关信息保存167用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—外币核算业务168用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—有往来核算要求的凭证工作任务：1月12日销售部张云收到美亚公司转来一张转账支票，金额90000元，用以偿还前欠货款，转账支票票号为ZZ0012（客户往来）借：银行存款/工行存款（100201）90000

贷：应收账款（1122）90000操作步骤：在填制凭证窗口—增加—调整制单日期—摘要、借方科目、结算方式、票号、发生日期—回车输入贷方科相关信息及辅助信息169用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—有往来核算要求的凭证170用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—数量要求的凭证工作任务：采购部周强从百大公司购入油漆100桶，单价180元货款暂欠商品已入库，税率17%借：原材料-油漆（140303）应交税费—应交增值税—进行税额（）贷：应付账款（百大公司）（2202）操作步骤：填制凭证—增加—输入借方140303—输入辅助项内容—单击确定171用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—有部门核算要求的凭证工作任务：办公室支付招待费1200员转账支票票号ZZ0116借：管理费用-招待费（660205）贷：银行存款-工行存款（100201）操作步骤：凭证填制—增加—付款凭证—摘要支付招待费—借方科目660205—点击借方金额栏部门为办公室—确定172用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—填制有往来核算的凭证工作任务：1月18日，办公室孙海涛出差归来，报销差旅费1300员交回现金200元借：管理费用差旅费1300

库存现金200

贷：其他应收款-应收个人款1500操作步骤：1.填制凭证—增加—凭证类别收款凭证—制单日期—摘要—报销差旅费—借方科目660204—点击借方金额栏弹出辅助项—办公室

2.回车—输入科目1001—金额200—按回车键输入科目122102—填入辅助项内容—确定173用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—填制有项目核算类要求的工作任务：1月20日，车架领用管材5吨，单价5000元，用于生产甲产品（项目核算）借：生产成本-直接材料25000

贷：原材料-管材25000操作步骤：

1.填制凭证—增加—凭证类别转账凭证—制单日期—摘要—领用材料—借方科目500101—点击借方金额栏弹出辅助项—甲产品

2.回车—输入金额25000—按回车键输入贷方科目140302—填入辅助项内容—确定174用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—其他类凭证的录入工作任务：1月22日用现金支票（XJ0122）支付水电费3000元，其中财务部800元，一车间2000元办公室200元（需要增加管理费用水电费科目，辅助核算为部门核算）P98

借：管理费用-水电费（财务部）800

制造费用-水电费（一车间）2000

管理费用-水电费（办公室）200

贷：银行存款-工行存款3000175用友U操作教程第四章总账系统

4.3.1填制凭证—其他类凭证的录入操作步骤：1.基础档案\财务\会计科目—增加会计科目—660208管理费用\水电费会计科目辅助核算部门为部门核算

2.在填制凭证窗口依次输入两张凭证176用友U操作教程第四章总账系统

4.3.2凭证的修改及作废工作任务：发现1月16号填制付款凭证有误。金额应为2000操作步骤：先找到错误凭证—修改金额工作任务：发现1月22日支付水电费3000元，其中采购部800元一车间2000元，财务部200元。要求修改对应的付款凭证177用友U操作教程第四章总账系统

4.3.2凭证的修改及作废操作步骤：

1.在填制凭证对话框中找到要改正的凭证，选中660208会计科目，鼠标移动至部门栏位置双击图标显示辅助项窗口—删除财务部输入采购部—确定

2.其他科目同理178用友U操作教程第四章总账系统

4.3.2作废及删除凭证如遇到有非法的凭证需要作废时，则可使用作废\恢复功能。作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示作废字样。作废凭证不能修改，不能审核，已作废的凭证应参与记账，否则月末无法结账但不对凭证数据做处理。相当于空白凭证，账簿查询时差不到作废凭证的数据若当前凭证已作废单击制单\作废\恢复将当前作废凭证恢复为有效凭证179用友U操作教程第四章总账系统

4.3.3凭证复核为保证会计事项处理正确和凭证填制正确，需要对记账凭证进行复核，复核包括出纳签字、主管签字和审核凭证等。出纳签字：指由出纳人员通过“出纳签字”功能对制单员填制的带有库存现金银行科目的凭证进行检查核对，主要是核对出纳凭证的科目金额是否正确如正确在凭证上签字否则由制单人改正180用友U操作教程第四章总账系统

4.3.3凭证复核工作任务：2013年1月31日，刘方对现金银行凭证进行出纳签字操作步骤:系统重新注册—刘方—总账—凭证—出纳签字—凭证标志（全部）—月份—确定

2.双击要签字的凭证—单击签字按钮凭证底部则会出现出纳人员姓名注意：1.凭证的填制和审核可以为同一人吗？181用友U操作教程第四章总账系统

4.3.3凭证复核主管签字：为加强对会计人员的控制，系统提供主管签字功能，如果在总账选项中设置了主管签字的功能，填制凭证必须经过主管签字后才能记账，主管签字类似于出纳签字工作任务大家试将所有凭证进行主管签字182用友U操作教程练习题183用友U操作教程第四章总账系统

4.3.3凭证复核凭证审核：凭证审核是由具有审核权限的操作员按照会计制度的规定，对制单人填制的会计凭证进行合法检查，目的是防止错误及舞弊，看记账凭证和原始凭证是否一致，经济业务是否正确，记账凭证相关项目是否齐全会计分录是否正确等。审核时如发现错误或有异议时怎么办？工作任务：对上海同达公司1月份所有凭证进行审核操作步骤：以王东的身份登录—总账—凭证184用友U操作教程第四章总账系统

4.3.3凭证复核185用友U操作教程第四章总账系统

4.3.3凭证复核2.输入查询条件—全部—2013.01—确定—双击要签字的凭证—审核无误后单击审核按钮—退出186用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4记账与反记账记账即登记账簿，是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系统、连续的记录到具有账户基本结构的账簿中去，是会计核算的基本方法之一。登记账簿由有记账权限的操作员发出命令，由计算机按照预先设定的程序自动进行合法性检验、科目汇总、登记账簿等操作。注意：记账过程一旦断电——系统恢复记账前状态，上月月末未结账及期初试算不平衡不能结账187用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4记账与反记账工作任务：1月31日王东对上海同达有限公司100账套进行记账操作步骤：1.以王东身份登录企业平台

2.总账\凭证\记账—选择进行记账的凭证范围（可输入，可选择）—下一步—确定—退出注意：试算不平衡、上月未记账、未审核凭证不能记账，作废凭证无需记账。188用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4记账与反记账如果记账后发现输入的记账凭证有误需要进行修改，需要在期末对账状态下按CTRL+H，人工调用恢复记账前状态功能。工作任务：月末对上海同达有限公司账套1月份所有凭证做反记账，恢复到月初状态。操作步骤：1.以王东身份登录企业门户

2.双击总账\期末\对账—选择2013.01—按下CTRL+H—恢复记账前状态功能已被激活189用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4记账与反记账3.单击总账\凭证\恢复记账前状态—选择2013.01月初状态—确定—输入密码—确定190用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4记账与反记账191用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4记账与反记账注意：凭证的修改1.无痕迹修改—通过凭证修改

2.有痕迹修改—红字冲销

—蓝字补登192用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4.1凭证修改工作任务：取消记账后发现1月16日支付业务招待费的部门不是办公室而是采购部，采用无痕方式修改凭证，并对所有凭证记账。操作步骤：1、以王东身份登录—取消凭证审核—取消凭证出纳签字

2、以何欢身份登录—修改凭证

3、以012登录出纳签字，以011登录进行凭证审核记账。193用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4.1凭证修改工作任务：记账后发现1月3日现金业务有错，金额应为6000元（付0001）采用红字冲销法修改凭证。操作步骤：1.以013的身份登录—进入填制凭证窗口—制单\冲销—一次输入月份、凭证类别、凭证号—确定—保存—重新增加一张正确的凭证194用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4.1凭证修改195用友U操作教程第四章总账系统

4.3.5查询凭证可通过凭证查询功能对已记账及未记账凭证进行查看，以便随时了解经济业务发生情况，保证凭证的正确性。在凭证查询窗口可以通过设定查询凭证的条件及辅助条件，按照是否记账、凭证类别、月份、凭证编号、日期、会计科目、金额范围等方式。未选择筛选条件系统默认为全部。196用友U操作教程第四章总账系统

4.3.4.1凭证修改工作任务：查询1月3日—1月5日的收款凭证；查询孙海涛有关凭证；查询与库存现金有关的凭证；查询凭证金额在2500—3000元之间的有关凭证操作步骤：1.以王东登录—总行\凭证\查询凭证—录入条件—确定197用友U操作教程第四章总账系统

4.4.出纳管理出纳管理是出纳进行管理的一套工具，它包括现金、银行存款日记账的输出、支票登记簿的管理以及银行对账单的功能，并可对长期未达账项提供审计报告。日记账的输出主要包括：金额式日记账和外币日记账，通过该功能输出某一天的现金、银行存款日记账、还可输出任意一个会计月份的现金、银行存款日记账，现金日记账必须在“会计科目”的功能下“指定科目”中预先指定可查询现金日记账198用友U操作教程第四章总账系统

4.4.出纳管理查询上海同达有限公司2013年1月份银行日记账操作步骤：1.以012身份登录

2.单击出纳\银行日记账—查询—输入科目—确定199用友U操作教程第四章总账系统

4.4.出纳管理200用友U操作教程第四章总账系统

4.4.出纳管理201用友U操作教程第四章总账系统

4.4.2资金日报资金日报表是反映现金、银行存款每日发生额及余额情况的报表，在企业财务管理中占有重要位置。资金日报功能用于查询输出现金、银行存款科目某日发生额及情况。资金日报表查询中提供今日借、贷、余、借方笔数、贷方笔数、昨日余额的合计数，并按币种进行合计202用友U操作教程第四章总账系统

4.4.3支票登记簿为加强企业的银行支票管理，出纳人员通常需要建立支票登记簿以便详细登记支票的领用人、领用日期、支票用途和报销情况等。只有在初始设置的选项中已选择了“支票控制”并在结算方式设置了“票据结算”标志在“会计科目”指定为银行账的科目才能使用支票登记簿。203用友U操作教程第四章总账系统

4.4.3支票登记簿工作任务：1月25日采购部汪霞借转账支票一张，票号ZZJ25预计金额5000元。操作步骤：

1.以刘方登录企业应用平台—总账\出纳\支票登记簿—选择100201科目204用友U操作教程第四章总账系统

4.4.3支票登记簿2.单击左上角增加按钮—录入相关内容保存205用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账银行对账是企业出纳人员的最基本的工作之一，企业的结算业务大部分要通过银行进行结算，但由于企业与银行的账务处理和入账时间不一致，往往会发生双方账面不一致的情况，即所谓未达账项。为准确的了解银行存款的实际余额，了解实际可以动用的货币资金数额，防止记账发生差错，企业必须定期将银行存款日记账与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表206用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账在使用银行对账功能之前，必须在开始对账的月初先将日记账、银行对账单未达项输入系统中。在第一次利用总账管理系统进行银行对账之前，应该输入银行启用日期时的银行对账期初数据。207用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账1.企业银行存款日记账余额：40000元

2.银行对账单余额10000元

3.银行已收、企业未收款为80000元

4.银行已付、企业为付款为70000元

5.企业已收、银行未收60000元

6.企业已付、银行未付20000元根据上述信息编制银行余额调节表208用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账209用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账210用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账银行对账期初数据包括企业的银行日记账与银行的行对账单的调整前余额，以及启用日期之前的单位日记账与银行对账单的未达账项。输入期初数据后应保证银行日记账的调整后余额等于银行对账单调整后余额，否则影响以后的对账。211用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账工作任务：上海同达公司银行账的启用日期为2013-01-01工行人民币户企业日记账调整前余额892757，银行对账单调整前余额952757，未达账项一笔系银行已收企业未收款6000元（2012年12月31日结算方式202借方）操作步骤：1.单击总账\出纳\银行对账\银行对账期初输入212用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账213用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账2.确定启用日期—输入单位日记账的调整前余额892757在银行对账单的调整前余额文本框中输入952757214用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账3.单击单位日记账的“对账单期初未达项”按钮，弹出“银行方期初”窗口—增加—输入日期、结算方式、借方金额—保存215用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账注意：1.录入“对账单期初未达项”和“日记账期初未达项”再输入银行对账单及单位日记账未达账期初余额，系统将自动算出银行对账单及单位日记账的调整后余额。

2.输入银行对账单、单位日记账的期初为未达项的发生日期等于此银行科目的启用日期。216用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账银行对账单的录入

1.要实现计算机自动进行银行对账，在每月月末对账前必须将银行开出的银行对账单输入计算机，存入“对账单文件”。

2.银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存款增加、贷方发生表示银行存款减少。反之，银行对账单余额为贷方时，借方表示银行存款减少，贷方表示银行存款增加。本系统默认为在借方。217用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账工作任务：输入1月份银行对账单，并输出为.xls操作步骤：

1.以出纳身份进入—出纳\银行对账\银行对账单—选择科目—月份218用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账2.单击确定—打开银行对账单—增加—输入银行对账单数据—保存—单击上方的输出按钮—输出.xls保存名称输入“银行对账单”保存生成对账单。219用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账银行对账采用自动对账与手工对账相结合。自动对账是指系统根据设定的对账依据，将单位银行日记账与银行对账单自动核对和勾销，对已核对上的银行业务系统自动在银行日记账和银行对账单双方打上两清的标志，视为已达账项。220用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账工作任务：本企业的出纳进行2013年1月银行自动对账工作操作步骤：选择总账\出纳\银行对账\银行对账命令—选择银行科目100201、月份2013.01——单击对账输入系统截止日期221用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账注意：1.自动对账不完全的情况下采用手工对账

2.若在“银行对账期初”中定义“银行对账单余额方向”为借方，则对账条件为方向相同、金额相同的日记账与对账单进行勾对；若在“银行对账期初”中定义“银行对账单余额方向”为贷方，则对账条件为方向相反、金额相同的日记账与对账单进行勾对222用友U操作教程第四章总账系统

4.4.4银行对账223用友U操作教程第四章总账系统

4.4.5余额调节表查询对账完成和后，系统自动整理汇总未达账项和已达账项，生产银行存款余额调节表。工作任务：1月31日查询上海同达有限公司银行存款余额调节表操作步骤：选择总账\出纳\银行对账\余额调节表查询弹出“银行存款余额调节表”对话框——查看224用友U操作教程第四章总账系统

4.4.5余额调节表查询225用友U操作教程第四章总账系统

4.5账簿查询企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账操作之后，就形成了正式的会计账簿，对发生的经济业务进行查询、统计、分析操作时，都可以通过账簿管理来实现。226用友U操作教程第四章总账系统

4.5.1账簿查询—总账总账查询主要包括查询总账科目的年初余额、各月发生额和月末余额，所有二级至六级明细科目的年初余额、各月发生额、月末余额。一级科目显示为科目名称+总账二字，如应收账款总账，明细账显示应收账款明细账。227用友U操作教程第四章总账系统

4.5.1账簿查询—总账工作任务：2013年1月31日，王东查询2013年1月份“1122应收账款总账”操作步骤：1.以王东身份进入企业应用平台选择总账\账表\科目账\总账命令228用友U操作教程第四章总账系统

4.5.1账簿查询—总账2.输入查询条件后—单击确认按钮—打开总账界面229用友U操作教程第四章总账系统

4.5.1账簿查询—科目发生额及余额表科目余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额。余额表可以输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额在实际计算机记账后，用户可用余额表代替总账230用友U操作教程第四章总账系统

4.5.1账簿查询—科目发生额及余额表注：1.科目余额表可查询到未记账的凭证内的最新发生额及余额。

2.可按某个月范围内输出科目的余额情况

3.可输出某科目范围的本期发生额、累计发生额、余额。

4.可输出总账科目和明细科目一时期本期发生额期末余额

231用友U操作教程第四章总账系统

4.5.1账簿查询—科目发生额及余额表232用友U操作教程第四章总账系统

4.5.1账簿查询—科目发生额及余额表工作任务：2013年1月